Chương II: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN VAY CỦA HỘ SẢN XUẤT TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT NAM SÔNG HƯƠNG - THỪA THIÊN HUẾ
2.1. Giới thiệu khái quát về Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nam Sông Hương
2.1.3. Cơ cấu tổ chức, tình hình lao động và kết quả kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương
2.1.3.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT
Dựavào định hướng của NHNo&PTNT Việt Nam và sự chỉ đạo về các mặt của NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế, Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương đã gặt hái được rất nhiều thành công, ngày càng được nhiều người thừa nhận, biết đến như là một thương hiệu. Điều này, phần nào được thể hiện khá rõ nét thông qua Bảng 3-bảng báo cáo kết quả kinh doanh như sau:
* Xét vềdoanh thu:
So với năm 2009,doanh thu năm 2010 đãtăng53,64% tương ứng tăng 4.630,87 triệu đồng với doanh thu chủ yếu của Chi nhánh là thu tiền lãi cho vay. Bên cạnh đó, năm 2010 là năm bước khỏi cuộc khủng hoảng tài chính nên lạm phát tăng cao, chỉ số giá tiêu dùng giảm làm cho nền kinh tế có sự biến động mạnh. Chính vì vậy, Chi nhánh đã chủ động thực hiện chính sách mởrộng tiền tệ nên doanh số vay tăng,cụthể là doanh thu từhoạt động tín dụng tăng 50,23% (tương ứng tăng 4.071,95 triệu đồng) so với năm 2009.Trái ngược với sự tăng lên của doanh thu từtiền lãi thì doanh thu từ các hoạt động kinh doanh ngoại tệ lại giảm. Năm 2010 doanh thu từ các hoạt động kinh doanh khác giảm 61,12%, còn doanh thu khác lạităng 194,48%.
Trong năm 2011, Chi nhánh tích cực tăng doanh thu tất cả các dịch vụ từ hoạt động tín dụng đến doanh thu khác nên tổng doanh thu đạt 24.759,73 triệu đồng tăng 11.495,28 triệu đồng với tỷlệ tăng 86,66% so với năm 2010. Trong đó, doanh thu hoạt động tín dụng tăng 11.548 triệu đồng, doanh thu hoạt động dịch vụ tăng 186,14 triệu động, doanh thu từhoạt đông kinh doanh khác tăng 48,25 triều đồng. Điều này chứng tỏ Chi nhánh đã có những biện pháp tích cực, đúng đắn nhằm tăng doanh thu. Những biện pháp này cần phải phát huyhơn nữa trong thời gian tới.
* Xét vềchi phí
Cùng với sự biến động mạnh của doanh thu là sư gia tăng chi phí của Chi nhánh nhưng không đáng kể. Năm 2010, tổng chi phí tăng 47,8%so với năm 2009 tương ứng tăng 4.737,08 triệu đồng, chi phí từhoạt động tín dụng tăng 44,86% tương ứng 2.818,32 triệu đồng. Đây là những dấu hiệu tốt của Chi nhánh trong thời gian vừa qua. Bên cạnh đó, các khoản chi phí khác lại giảmnhưchi phí hoạt động dịch vụgiảm 22,09%.
Đại học Kinh tế Huế
Năm 2011 chi phí đã tiếp tụctăng do đơn giá tiền lương tăng dẫn đến chi phí cho nhân viên cũng tăng lên, cụ thể tổng chi phí tăng 7.077,61 triệu đồng với tỷ lệ tăng 48,32% so với năm 2010. Trong đó chi phí từ hoạt động tín dụng tăng 6.935,83 triệu đồng, chi phí cho nhân viên tăng 737,64 triệu đồng, chi vềtài sản tăng 8,27 triệu đồng.
* Xét vềlợi nhuận
Lợi nhuận là sốtiền thu được từchênh lệch giữa tổng thu và tổng chi. Chênh lệch này càng cao thì lợi nhuận đạt được càng cao. Trong 3 năm 2009 - 2010, cùng với sự biến động của doanh thu và chi phí,trong đó tốc độ tăng doanh thu lớn hơn tốc độ tăng chi phí,đã làm cho lợi nhuận của Chi nhánh cũng biến đổi.
Năm 2009 lợi nhuận của chi nhánh là 1.276,04 triệu đồng. Kết quảnày cũng dễ hiểu vì năm 2009 là năm hậu khủng hoảng tài chính làm cho nền kinh tế bị tác động mạnh, các ngân hàng phải bỏ ra một khoản chi phí rất lớn để đối phó với cuộc khủng hoảng này. Mặt khác do lãi suất thay đổi liên tục và tăng cao, gây bất lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nên doanh nghiệp gởi tiền vào ngân hàng sẽ có lợi hơn là sản xuất kinh doanh. Chính vì những nguyên nhân này đã ảnh hưởng rất lớn đến kết quả kinh doanh của Chi nhánh và làm cho lợi nhuận của Chi nhánh âm.
Năm 2010 lợi nhuận của Chi nhánh lại tiếp tục giảm cụ thể giảm 1.382,25 triệu đồng do nền kinh tế trong năm 2010 đang trong giai đoạn phục hồi nên còn gặp nhiều khó khăn. Mặt khác, sựcạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại ngày càng lớn nên các ngân hàng đồng loạt tăng lãi suất tiền gửi nhằm thu hút vốn đầu tư, làm chi phí tăng mạnh dẫn đến lợi nhuận giảm.Nhưng đến năm 2011 lợi nhuận tăng đáng kể với lượng giá trị tăng 3.035,42 triệu đồng vì trong thời gian này nền kinh tế đã đi vào ổn định, đời sống người dân được cải thiện, nhu cầu gửi tiền vào ngân hàng ngày càng nhiều dẫn đếndoanh thu tăngthì lợi nhuận cũng tăng.
Đại học Kinh tế Huế
Bảng 3. KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT NAM SÔNG HƯƠNG QUA 3 NĂM (2009-2011)
CHỈTIẾU
2009 2010 2011 So sánh
Triệu đồng % Triệu đồng % Triệu đồng % 2010/2009 2011/2010
+/- % +/- %
I. Doanh thu 8.633,58 100 13.264,45 100 24.759,73 100 4.630,87 53,64 11.495,28 86,66
1. Doanh thu tu từhoạt động tín dụng 8.106,27 93,89 12.178,22 91,81 23.726,22 95,83 4.071,95 50,23 11.548,00 94,83 2. Doanh thu từphí hoạt động dịch vụ 225,01 2,61 349,79 2,64 535,93 2,16 124,78 55,46 186,14 53,21 3. Doanh thu từhoạt động kd ngoại tệ 31,84 0,37 34,08 0,26 31,95 0,13 2,24 7,04 -2,13 -6,25 4. Doanh thu từhoạt động kd khác 36,81 0,43 14,31 0,11 62,56 0,25 -22,50 -61,12 48,25 337,18
5. Doanh thu khác 223,65 2,71 688,05 5,19 403,07 1,63 454,40 194,48 -284,98 -41,42
II. Chi phí 9.909,62 100 14.646,70 100 21.724,31 100 4.737,08 47,80 7.077,61 48,32 1. Chi phí từhoạt động tín dụng 6.282,34 63,40 9.100,66 62,13 16.036,49 73,82 2.818,32 44,86 6.935,83 76,21
2. Chi phí hoạt động dịch vụ 33,18 0,33 25,85 0,18 49,13 0,22 -7,33 -22,09 23,28 90,06
3. Chi phí hoạt động kd ngoại hối 2,99 0,03 20,78 0,14 8,32 0,04 17,79 594,98 -12,46 -59,96 4. Chi phí nộp thuế, phí và lệphí 17,86 0,18 22,00 0.15 48,32 0,22 4,14 23,18 26,32 119,64 5. Chi phí nhân viên 1.355,93 13,68 2.284,77 15,60 3.022,41 13,91 928,84 68,50 737,64 32,29 6. Chi phí cho quản lý công cụ 664,55 6,71 785,59 5,36 890,47 4,10 121,04 18,21 104,88 13,35
7. Chi phí vềtài sản 585,91 5,91 1.167,50 7,97 1.175,77 5,41 581,59 99,26 8,27 0,71
8. Chi phí dựphòng bảo toàn 972,86 9,82 1.185,35 8,09 493,40 2,27 212,49 21,84 -691,95 -58,38
9. Chi phí khác 14 0,14 54,20 0,37 0 0,00 40,20 287,14 -54,20 -100
III. Lợi nhuận -1.276,04 -1.382,25 3.035,42 -106,21 4.417,67
(Nguồn: Phòng kếtoánChi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương)
Đại học Kinh tế Huế