CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.1.3. Phân loại tín dụng Ngân hàng
Trong quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, tuỳ theo yêu cầu của khách hàng và tùy thuộc vào phương thức quản lý của NHTM mà có các cách phân loại sau:
a. Căn cứ vào thời hạn tín dụng
“Theo Luật các tổ chức tín dụng, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về qui chế cho vay các tổ chức tín dụng của Ngân hàng nhà nước(2001), thời hạn tín dụng là thời hạn mà Ngân hàng cam kết cho khách hàng một khoản tín dụng và nó được xác định cụ thể ngày, tháng, năm. Hoặc thời hạn tín dụng còn được hiểu tính từ lúc đồng vốn đầu tiên của Ngân hàng được phát ra cho đến khi đồng vốn và lãi cuối cùng phải thu về.
Tín dụng Ngân hàng chia thành các loại sau:
- Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn đến 12 tháng
- Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm - Tín dụng dài hạn: có thời hạn trên 5 năm
Phân loại tín dụng theo thời hạn phản ánh đầy đủ, chính xác mức độ rủi ro của món vay cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng; từ đó tác động trực tiếp đến mức độ an toàn và khả năng sinh lời của NHTM. Chính vì vậy, phân loại tín dụng theo thời hạn có ý nghĩa rất quan trọng đối với NHTM”.
b. Phân loại theo mục đích sử dụng vốn
“Theo Luật các tổ chức tín dụng, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về qui chế cho vay các tổ chức tín dụng của Ngân hàng nhà nước(2001), dựa vào căn cứ này tín dụng được chia thành:
- Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh lưu thông hàng hoá, đối tượng cho vay nhằm trang trải cho chi phí sản xuất, đáp ứng nhu cầu vốn lưu động, đáp ứng cho nhu cầu thanh toán chi trả giữa các doanh nghiệp.
- Tín dụng cho vay tiêu dùng là hình thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu sinh hoạt và tiêu dùng như mua hàng hoá, xây dựng nhà cửa, mua xe, mua sắm các phương tiện cần thiết cho cuộc sống”.
c. Phân loại tín dụng theo tài sản đảm bảo
“Theo Luật các tổ chức tín dụng, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về qui chế cho vay các tổ chức tín dụng của Ngân hàng nhà nước(2001), nếu căn cứ vào tài sản đảm bảo thì có các loại tín dụng sau:
- Tín dụng có tài sản đảm bảo: Tín dụng có tài sản đảm bảo là sự cam kết của người nhận tín dụng về việc dùng tài sản đảm bảo thuộc sở hữu của mình hoặc của bên thứ ba, để thực hiện nghĩa vụ tài chính đối với Ngân hàng trong trường hợp không trả được nợ. Trong trường hợp này, khi khách hàng không trả được nợ hoặc sử dụng sai mục đích nguồn vốn vay dẫn đến không
thanh toán được thì Ngân hàng sẽ xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nguồn vốn.
Tài sản đảm bảo được áp dụng cho khách hàng có độ rủi ro cao như khách hàng mới hay khách hàng có tình hình tài chính không tốt.
- Tín dụng không có tài sản đảm bảo: Tín dụng không có tài sản đảm bảo là loại hình tín dụng có nhu cầu vay vốn với một hạn mức nhất định mà không cần tài sản đảm bảo. Loại hình tín dụng này thường cấp cho khách hàng có uy tín cao, có mối quan hệ tốt và lâu dài đối với Ngân hàng, họ có tình hình tài chính lành mạnh, có mối quan hệ tốt với các tổ chức tài chính.
Cũng có thể các khoản vay theo chỉ thị của Chính Phủ hay Chính Phủ không yêu cầu tài sản đảm bảo”.
d. Phân loại theo hình thái giá trị tín dụng
“Theo Luật các tổ chức tín dụng, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về qui chế cho vay các tổ chức tín dụng của Ngân hàng nhà nước(2001), tín dụng được phân loại theo hình thái giá trị tín dụng như sau:
- Cho vay bằng tiền: Cho vay bằng tiền là hình thức cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng được cung cấp bằng tiền. Đây là loại hình cho vay chủ yếu của các Ngân hàng và được thực hiện bằng các kỹ thuật khác nhau như:
tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp .
- Cho vay bằng tài sản: Cho vay bằng tài sản là hình thức cho vay này rất phổ biến và đa dạng, đối với Ngân hàng cho vay bằng tài sản được áp dụng chủ yếu hình thức tài trợ thuê mua. Theo hình thức này Ngân hàng hay các công ty thuê mua cung cấp trực tiếp tài sản cho ngưòi vay”.
e. Phân loại theo đối tượng cho vay
“Theo Luật các tổ chức tín dụng, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về qui chế cho vay các tổ chức tín dụng của Ngân hàng nhà nước(2001), tín dụng được phân loại theo đối tượng cho vay như sau:
- Cho vay đối với khu vực kinh tế quốc doanh: Cho vay đối với khu
vực kinh tế quốc doanh là việc cho vay của Ngân hàng đối với các cơ quan, tổ chức doanh nghiệp nhà nước.
- Cho vay khu vực kinh tế ngoài quốc doanh: Cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là việc cho vay của Ngân hàng đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh (công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp tư nhân, hợp tác xã, công ty liên doanh…)” .