CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TRA, GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG
1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến thanh tra, giám sát hoạt động tín dụng của Ngân hàng Trung ƣơng đối với các tổ chức tín dụng
1.3.1. Nhân tố chủ quan
- Số lượng, chất lượng đội ngũ nhân sự làm công tác thanh tra, giám sát Nhân tố con người là nhân tố mang tính quyết định cho việc hoàn thiện hoạt động thanh tra, giám sát bao gồm cả chất lượng và số lượng đội ngũ cán bộ thanh tra, giám sát.
Do đối tượng thanh tra, giám sát ngân hàng là các TCTD có quy mô và địa bàn hoạt động, các gian lận trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng ngày càng tinh vi; do đó đòi hỏi phải có đội ngũ cán bộ thanh tra, giám sát phải có đủ về số lượng, có trình độ chuyên môn nghiệp vụ cao, có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp để đáp ứng yêu cầu công việc.
Cán bộ thanh tra, giám sát ngân hàng phải nắm vững nghiệp vụ ngân hàng, các quy định pháp luật của nhà nước có liên quan đến hoạt động ngân hàng mới có khả năng phát hiện sai sót, tồn tại của các TCTD và đưa ra cảnh
báo sớm cho. Mặt khác, thanh tra ngân hàng là người hiểu và nắm rõ nhất về tình hình hoạt động của ngân hàng, họ không chỉ đưa ra cảnh báo sớm cho các TCTD mà còn tham mưu cho Thống đốc NHTW trong việc chỉ đạo, điều hành hoạt động của TCTD.
Kết quả thực hiện công tác thanh tra chưa có kết quả đồng nhất giữa việc thực hiện thanh tra đơn vị này với đơn vị khác, giữa đoàn thanh tra này với đoàn thanh tra khác nên việc đánh giá chất lượng hoạt động thanh tra khó hơn so với ngành nghề khác; Những mặt trái cơ chế thị trường, tận dụng lợi thế đặc thù về nghề nghiệp cũng là một trong những tác nhân đẩy cán bộ vào những tình huống dễ nảy sinh tiêu cực, cám dỗ, mua chuộc, phản ánh sai kết quả thực tế, ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động thanh tra, giám sát. Vì vậy, giữ vững đạo đức nghề nghiệp đối với cán bộ thanh tra rất quan trọng, đòi hỏi tinh thần trách nhiệm cao, luôn luôn nâng cao tình thần tự nghiên cứu, học tập, cập nhật, bổ sung kiến thức, nâng cao trình độ, trau dồi kỹ năng, nghiệp vụ của mỗi cá nhân, nghiêm túc trong việc tìm ra và xử lý sai phạm trong hoạt động thanh tra. Từ đó hiệu quả của hoạt động thanh được nâng cao.
- Chương trình, kế hoạch thanh tra, giám sát
Chương trình, kế hoạch thanh tra, giám sát hàng năm được CQTTGS xây dựng cho cả hệ thống trong đó xác định trọng tâm, trọng điểm của công tác thanh tra, giám sát ngân hàng và xác định những đối tượng cần tiến hành thanh tra trực tiếp (trừ trường hợp thanh tra đột xuất). Yêu cầu của việc xây dựng kế hoạch là phải xác định chính xác đối tượng, trọng tâm, trọng điểm của công tác thanh tra, giám sát ngân hàng nhằm phân bổ nguồn lực hợp lý và có phương pháp, cách thức triển khai phù hợp.
Tuy nhiên, do thời hạn các cuộc thanh tra thường kéo dài, vi phạm thời gian theo quy định của pháp luật, không đáp ứng được yêu cầu khẩn trương, kịp thời của công tác quản lý nhà nước. Hàng năm, số lượng Đoàn thanh tra
không thực hiện đúng tiến độ theo quy định pháp luật và phải chuyển sang năm sau để tiếp tục thực hiện chiếm tỷ lệ khá cao. Thực trạng này do một số nguyên nhân: i) Việc chuẩn bị trước khi tiến hành thanh tra còn hạn chế, việc nắm thông tin về nội dung thanh tra chưa đầy đủ, việc khảo sát xây dựng đề cương chưa được coi trọng đúng mức dẫn đến đề cương, kế hoạch thanh tra chưa xác định được trọng tâm, trọng điểm vì vậy khi tiến hành thanh tra gặp nhiều khó khăn trong khâu thẩm tra, xác minh, kết luận. ii) Khi tiến hành thanh tra chưa tiên lượng được phần việc và tính phức tạp của nó nên không chủ động để thực hiện. Việc duy trì chế độ thông tin và xử lý vấn đề phát sinh giữa thành viên Đoàn thanh tra trong các khâu lập biên bản, Báo cáo kết quả thanh tra của thành viên Đoàn thanh tra chưa được sâu sát, chưa được thảo luận kỹ nên chưa phát hiện kịp thời những vướng mắc để xử lý ngay trong khi còn thanh tra tại đơn vị. iii) Nhiều cuộc thanh tra có tình tiết phức tạp cần phải thẩm tra, xác minh hoặc liên quan đến nhiều đối tượng khác nhau, đặc biệt là những vụ việc trong lĩnh vực đất đai cần phải có thời gian để trích lục các tài liệu cũ hoặc có những cuộc thanh tra có nội dung liên quan đến chuyên môn sâu về kỹ thuật chuyên ngành nên cần tham vấn ý kiến của các nhà chuyên môn. iv) Thời hạn cuộc thanh tra bị kéo dài còn do những trường hợp cản trở, chống đối, bất hợp tác của đối tượng thanh tra thể hiện thông qua rất nhiều thủ đoạn tinh vi như: không cung cấp, cung cấp không đúng, không đầy đủ thông tin tài liệu, tẩu tán, tiêu hủy chứng cứ, cố tình dây dưa kéo dài thời gian làm việc, hoặc tạo ra nhiều khó khăn, cản trở hoạt động của Đoàn thanh tra… Nhưng những hành vi này hầu như không bị xử lý hoặc không xử lý được vì thiếu chế tài. Vì vậy làm cho hoạt động thanh tra gặp rất nhiều khó khăn.
- Điều kiện hoạt động bao gồm cơ sở vật chất, công nghệ thông tin, phương tiện làm việc của thanh tra, giám sát ngân hàng
Chất lượng, hiệu quả hoạt động thanh tra còn bị chi phối bởi các yếu tố khác như kinh phí, phương tiện, thời gian, các trang thiết bị, văn phòng phẩm, nhu yếu phẩm cần thiết khác phục vụ cho sinh hoạt và làm việc của các thành viên đoàn thanh tra trong giai đoạn trực tiếp tiến hành thanh tra, kiểm tra, xác minh vụ việc. Đối với vụ việc thanh tra đặc biệt phức tạp, nhạy cảm được tiến hành hoặc phải kiểm tra, xác minh ở vùng sâu, vùng xa, hải đảo, địa bàn có nguy cơ rủi ro cao còn phải có phương án bảo đảm an ninh, an toàn hồ sơ, tài liệu, phương tiện, tài sản, nhân sự cho đoàn thanh tra. Những vụ việc thanh tra đặc biệt phức tạp, nhạy cảm, phải kiểm tra, xác minh ở phạm vi rộng, ở vùng đi lại khó khăn thường phát sinh kinh phí, kéo dài thời gian, bổ sung thêm lực lượng, phương tiện, trang thiết bị, văn phòng phẩm, nhu yếu phẩm so với dự liệu ban đầu. Vì vậy, cơ quan chủ trì thanh tra, người ra quyết định thanh tra, trưởng đoàn thanh tra phải có các phương án dự phòng, đáp ứng kịp thời yêu cầu khách quan, chính đáng của hoạt động thanh tra nhằm nâng cao chất lượng, hiệu quả thanh tra.
Đặc biệt với phương thức giám sát từ xa thì cơ sở vật chất, công nghệ thông tin hiện đại với hệ thống mạng máy tính, phần mềm chuẩn hóa sẽ đảm bảo cho việc xử lý dữ liệu nhanh, chính xác, tiết kiệm thời gian, sức người và công tác giám sát từ xa có hiệu quả hơn. Các TCTD luôn trang bị cơ sở vật chất, công nghệ hiện đại phục vụ hoạt động kinh doanh của mình; do đó TTGS ngân hàng phải được hiện đại hóa để có thể nắm bắt, kiểm soát mọi hoạt động của TCTD.
Công tác thanh tra tại chỗ hầu như mới chỉ thực hiện ở phạm vi trong nước, chưa có điều kiện để tiến hành được các cuộc thanh tra đối với các TCTD có chi nhánh đặt tại nước ngoài. Việt Nam có hơn 10 ngân hàng đã mở rộng phạm vi hoạt động sang các nước như Lào, Campuchia, Myanmar,
Singapore, Hồng Kông, Pháp, Đức… Tuy nhiên, việc thanh tra tại chỗ đối với các chi nhánh này đến nay hầu như vẫn chưa được tiến hành.