Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC KẠN
3.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến quá trình quản lý nợ xấu của các NHTM trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn
3.4.1. Các nhân tố chủ quan
- Năng lực tài chính của các NHTM: Trong thời gian qua, hoạt động của các NHTM tỉnh Bắc Kạn cơ bản ổn định, khả năng huy động vốn và cho vay được tăng cường phù hợp với xu thế phát triển kinh tế - xã hội tại địa phương. So với các tỉnh, thành phố trong cả nước, quy mô hoạt động của các NHTM tỉnh Bắc Kạn còn khá nhỏ bé nhưng vẫn đảm bảo nguồn vốn cung ứng cho người dân, doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, các lĩnh vực đầu tư vốn của các NHTM chưa đa dạng, ngoài cho vay nông nghiệp, nông thôn theo chính sách của nhà nước (khoảng 60% dư nợ) thì nguồn vốn chủ yếu tập trung vào một số ngành nghề như khai khoáng (khoảng 25% dư nợ), xây dựng (khoảng 9% dư nợ), nhất là cho vay đầu tư khai thác khoáng sản đòi hỏi vốn đầu tư lớn tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Tổng tài sản của các NHTM tỉnh Bắc Kạn đến năm 2019 là 9.625 tỷ đồng; tổng nguồn vốn huy động là 8.002 tỷ đồng, tổng dư nợ cấp tín dụng 7.565 tỷ đồng. Đối với chi phí trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, các NHTM tỉnh Bắc Kạn đều thực hiện đầy đủ theo đúng quy định của NHNN, gồm cả dự phòng cụ thể và dự phòng chung.
Tuy nhiên, trong một số thời điểm do nợ xấu tăng cao, khả năng tài chính còn hạn chế, hầu hết các NHTM phải vay quỹ dự phòng tại Hội sở chính để bù đắp thiếu hụt, có đơn vị như Agribank Bắc Kạn phải xin thực hiện cơ chế tài chính riêng (cơ chế khoán tài chính có kiểm soát) để đủ nguồn dự phòng và sử dụng để xử lý rủi ro tín dụng. Xét một cách tổng thể, nguồn lực tài chính của các NHTM tỉnh Bắc Kạn còn yếu, ảnh hưởng không nhỏ đến quá trình quản lý nợ xấu trong thời gian qua.
- Năng lực quản trị điều hành:
Cơ cấu tổ chức bộ máy của các NHTM tỉnh Bắc Kạn hiện nay cơ bản đáp ứng được yêu cầu quản lý kinh doanh, phù hợp với điều kiện phát triển của tỉnh Bắc Kạn.
Một số NHTM trên địa bàn tỉnh căn cứ theo quy định của hệ thống mình thành lập các phòng, bộ phận quản lý rủi ro hoặc hỗ trợ tín dụng hoạt động độc lập với các bộ phận quan hệ khách hàng. Tại BIDV Bắc Kạn, một khoản cấp tín dụng phải thực hiện qua ba phòng nghiệp vụ: Phòng Quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tiếp xúc, hỗ trợ khách hàng lập hồ sơ, hoàn thiện các thủ tục cần thiết khi vay vốn, thẩm định khách hàng và phương án vay vốn; Phòng Quản lý rủi ro thực hiện chức năng thẩm định phòng ngừa rủi ro; Phòng Quản trị tín dụng thực hiện nhiệm vụ kiểm tra, đối soát và xác nhận toàn bộ hồ sơ vay vốn trước khi giải ngân cho vay.
Tại Vietinbank Bắc Kạn và LienVietPostBank thành lập bộ phận hỗ trợ tín dụng và Trung tâm giám sát kinh doanh thực hiện nhiệm vụ thẩm định, đánh giá hồ sơ khách hàng một cách độc lập, cung cấp thông tin cho người có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng. Nhân sự của bộ phận này trực thuộc sự quản lý, điều hành và nhận lương, thưởng từ Hội sở chính NHTM.
Riêng với Agribank Bắc Kạn không thành lập các phòng, bộ phận trực tiếp quản lý rủi ro. Tùy theo hạn mức tín dụng được cấp sẽ có hình thức thẩm định khác nhau.
Các khoản nhỏ, trung bình thường do Phòng Tín dụng trực tiếp thẩm định trình lãnh đạo (Giám đốc, Phó giám đốc) phê duyệt. Trong những trường hợp cần thiết, Agribank thành lập Tổ thẩm định gồm nhiều thành viên từ các phòng/bộ phận khác nhau tiến hành thẩm định phương án vay vốn; việc kết luận thẩm định dựa trên ý kiến của cả tập thể, sau đó trình kết quả thẩm định lên Hội đồng tín dụng (trường hợp phải qua Hội đồng tín dụng) để xem xét, quyết định.
Để góp phần ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, các NHTM tỉnh Bắc Kạn cũng áp dụng cơ chế phân cấp quyền phán quyết tín dụng đối với từng chức danh theo quy định. Việc phân quyền cấp tín dụng căn cứ vào quy mô hoạt động của từng đơn vị, khả năng phân tích thẩm định và quản lý, giám sát khách hàng. Trường hợp mức phán quyết vượt thẩm quyền thì phải chuyển hồ sơ lên NHTM cấp cao hơn để thẩm định/tái thẩm định và quyết định cấp tín dụng (Phòng giao dịch trình Chi nhánh; Chi nhánh
cấp II trình chi nhánh cấp I; Chi nhánh cấp I trình Hội sở chính NHTM); việc giải ngân, theo dõi thu nợ giao cho đơn vị nơi cho vay thực hiện. Những trường hợp khách hàng đề nghị vay vốn đầu tư dự án với quy mô khá lớn, phức tạp thì phải thông qua Hội đồng tín dụng (tại Chi nhánh hoặc Hội sở chính NHTM…).
Tuy nhiên, mô hình tổ chức của các ngân hàng chưa hoàn thiện, tại một số NHTM vẫn còn tình trạng các phòng ban nghiệp vụ được phân nhiệm theo nghiệp vụ, chưa chú trọng phân nhiệm theo nhóm khách hàng và loại dịch vụ. Theo mô hình và cơ cấu tổ chức hiện nay, Agribank Bắc Kạn chỉ bố trí một phòng nghiệp vụ là
“Phòng Tín dụng”, trực tiếp phụ trách cấp tín dụng cho tất cả các khách hàng bao gồm cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp, không phân loại theo hình thức, quy mô của doanh nghiệp; LienVietPostBank Bắc Kạn cũng chỉ có một phòng là “Phòng Khách hàng”, không có sự tách bạch giữa khách hàng cá nhân và doanh nghiệp. Đây là hạn chế lớn nhất về cấu trúc quản lý và phát triển sản phẩm mới đối với NHTM.
Điều này làm hạn chế khả năng phục vụ và đáp ứng nhu cầu khách hàng của các NHTM.
Các NHTM Bắc Kạn vẫn có xu hướng tập trung chạy theo các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh mà chưa quan tâm đúng mức vấn đề quản trị nội bộ như quản trị nhân sự, quản trị tài chính đến quản trị khách hàng, quản trị rủi ro,…Hiện nay chưa xây dựng được một cơ sở dữ liệu về phân tích, dự báo môi trường kinh doanh trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn, việc đánh giá nguồn lực và xác định tầm nhìn trung, dài hạn của các NHTM vẫn còn hạn chế, do vậy còn khá lúng túng trong việc hoạch định chiến lược phát triển dài hạn.
- Ứng dụng tiến bộ khoa học công nghệ: Hiện tại, hầu hết kênh phân phối, tiếp cận người tiêu dùng được các NHTM sử dụng trên nền tảng số, các điểm tương tác với khách hàng qua ứng dụng điện thoại thông minh, mạng xã hội... toàn bộ 04 NHTM Bắc Kạn đều đã triển khai dịch vụ thanh toán qua Internet và cho phép người dùng thanh toán trên điện thoại di động. Những dịch vụ cơ bản của internet banking như gửi tiền tiết kiệm online, thanh toán hóa đơn, hay SMS banking đều đã được triển khai thực hiện; chất lượng dịch vụ thanh toán điện tử, thanh toán thẻ điện tử không ngừng được nâng cao. Hệ thống Core banking (phần mềm ngân hàng lõi), công nghệ
bảo mật, hệ thống quản lý rủi ro dần được nâng cấp, đổi mới trong điều kiện các dịch vụ ngân hàng ngày càng đa dạng, hiện đại trong một môi trường ngày càng bất trắc.
Bên cạnh nhưng ưu thế như nêu trên, hệ thống NHTM tỉnh Bắc Kạn vẫn đang gặp nhiều khó khăn như thiếu hụt về nhân lực CNTT có trình độ cao. Một số đơn vị hiện chưa có bộ phận chuyên trách về an ninh, an toàn thông tin như LienVietPostsBank, Vietinbank; các dịch vụ CNTT phức tạp phần lớn phải thuê ngoài hoặc nhờ sự hỗ trợ từ Hội sở chính NHTM. Ứng dụng CNTT trong nâng cao năng lực quản trị điều hành cũng như kiểm soát rủi ro còn nhiều hạn chế. Hệ thống thẻ thanh toán hiện nay chủ yếu vẫn là thẻ từ, do đó nếu chuyển đổi sang thanh toán thẻ chip, các NHTM sẽ phải đầu tư, nâng cấp toàn bộ các thiết bị chấp nhận thẻ với chi phí khá tốn kém và đây cũng làm một trở ngại không nhỏ đối với các NHTM trong việc nâng cấp, hiện đại hóa hệ thống thanh toán của mình.
- Chất lượng nguồn nhân lực: Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố, cả về chủ quan lẫn khách quan. Để phòng ngừa, hạn chế các yếu tố có thể dẫn đến rủi ro do chủ quan và một trong các yếu tố đó chính là chất lượng đội ngũ CBTD. Ðối với các NHTM tỉnh Bắc Kạn, trong những năm gần đây việc tuyển chọn CBTD có đạo đức nghề nghiệp tốt và giỏi về chuyên môn đang được quan tâm, chú trọng. Đa phần cán bộ được tuyển dụng vào vị trí CBTD là những cán bộ trẻ, được đào tạo cơ bản về nghiệp vụ, có kiến thức tổng hợp, am hiểu về kinh tế, xã hội. CBTD được tạo điều kiện thuận lợi về môi trường làm việc, chủ động về thời gian và chịu trách nhiệm về kết quả thẩm định và đề xuất việc đầu tư vốn cho khách hàng. CBTD trong hệ thống các NHTM Bắc Kạn cơ bản tuân thủ Quy chế cho vay, Quy trình tín dụng, góp phần hạn chế thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra đối với khoản cho vay.
Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh trong môi trường kinh tế - xã hội còn rất nhiều khó khăn như tỉnh Bắc Kạn, khả năng tiếp thị thu hút khách hàng, năng lực điều tra thu thập - liên kết - xử lý và tổng hợp thông tin, trong đó, việc cập nhật thông tin về khách hàng của CBTD còn hạn chế, điều này ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động cho vay. Hầu hết các NHTM hiện nay đều giao khoán chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng, huy động vốn, phát triển dịch vụ thẻ…để làm động lực thúc đẩy quá trình làm việc của nhân viên. Chỉ tiêu tín dụng đi đôi với chỉ tiêu phát triển khách hàng, nhưng trong
môi trường kinh doanh nhỏ bé như tỉnh Bắc Kạn, thị phần tín dụng bị phân chia, khả năng phát triển khách hàng để đạt chỉ tiêu tín dụng được giao đối với từng CBTD là cực kỳ khó khăn. Nếu không đủ bản lĩnh kinh doanh, CBTD dễ sa vào việc chạy theo chỉ tiêu tín dụng được giao, bỏ qua các nguyên tắc cơ bản trong việc thẩm định, giám sát và các yêu cầu về điều kiện đối với khách hàng trước, trong và sau khi cấp tín dụng, thiếu sự kiểm soát chặt chẽ.
- Công tác thanh tra, giám sát của NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn:
Giai đoạn 2017 - 2019, NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn đã tăng cường công tác thanh tra, giám sát đối với toàn bộ hoạt động của các NHTM trên địa bàn tỉnh. Trong các năm từ 2017-2019, NHNN Bắc Kạn đã tiến hành trên 20 cuộc thanh tra, kiểm tra định kỳ và đột xuất; phát hiện, chấn chỉnh kịp thời các sai sót, vi phạm trong kinh doanh ngân hàng góp phần đảm bảo cho hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu quả. Kết luận thanh tra đã phản ánh đúng thực trạng hoạt động của các NHTM, đánh giá sự tuân thủ pháp luật, việc quản trị rủi ro, mức độ an toàn của đối tượng thanh tra. Đề xuất, kiến nghị các biện pháp xử lý phù hợp; trong 3 năm từ 2017 - 2019, NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Kạn đã có trên 100 kiến nghị, khuyến nghị chấn chỉnh các NHTM trên địa bàn khắc phục các sai sót, vi phạm trong hoạt động cho vay. Các vi phạm chủ yếu là thẩm định, xét duyệt cho vay, hồ sơ vay vốn, tài sản bảo đảm, kiểm tra sau cho vay, phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và một số sai phạm khác trong hoạt động tín dụng. Bên cạnh đó, NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn cũng đề xuất với cấp có thẩm quyền giải đáp các cơ chế, chính sách, xử lý, giải quyết những vi phạm, vướng mắc, tồn tại qua thanh tra, giám sát.
Tuy nhiên, kết quả thanh tra của NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn chưa phản ánh hết rủi ro tiềm ẩn và những sai phạm của các NHTM; do đó số lượng vi phạm có chiều hướng gia tăng, lặp đi lặp lại, nhất là sai phạm liên quan đến hoạt động cho vay như:
hồ sơ cho vay chưa chặt chẽ, thiếu tài sản bảo đảm, phân loại nợ, kiểm tra, sử dụng vốn vay chưa được thực hiện nghiêm túc. Một số cuộc thanh tra chỉ phát hiện được những vi phạm nhỏ lẻ mang tính vụ việc, mà chưa phát hiện được nhiều những vi phạm mang tính hệ thống, độ rủi ro cao. Việc xử phạt vi phạm hành chính chưa được thực hiện kiên
quyết nên cũng phần nào ảnh hưởng đến tính răn đe, hiệu lực thanh tra. Công tác kiểm tra, đôn đốc thực hiện các kiến nghị sau thanh tra chưa sâu sát, có đơn vị chậm thực hiện khắc phục theo các kiến nghị sau thanh tra.