Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC KẠN
4.2. Giải pháp quản lý nợ xấu tại các NHTM trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn
4.2.1. Các giải pháp mang tính phòng ngừa
4.2.1.1. Nâng cao chất lượng công tác thông tin và hệ thống xếp hạng tín dụng Theo báo cáo tổng kết hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn, trong thời gian qua việc xếp hạng tín dụng của một số NHTM trên địa bàn vẫn còn nhiều bất cập, kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ không phản ánh đúng thực trạng của khách hàng; sau khi Thanh tra NHNN vào cuộc đã yêu cầu hủy kết quả chấm điểm, dẫn đến kết quả phân loại nợ có nhiều thay đổi so với trước khi tiến hành thanh tra. Nguyên nhân dẫn đến sai lệch trong xếp hạng tín dụng bao gồm cả khách quan và chủ quan nhưng nguyên nhân chủ quan vẫn là trọng yếu. Trong đó có tình trạng NHTM chỉ đạo cán bộ cố ý chấm điểm cao hơn thực tế nhằm mục đích che dấu nợ xấu hoặc bản thân cán bộ tín dụng tự ý chấm điểm nhằm bảo vệ các quyền lợi của cá nhân mình do chạy theo chỉ tiêu giao khoán, né tránh việc bị kỷ luật, giảm lương thưởng theo quy định nội bộ…
Thông thường các thông tin từ phía khách hàng cung cấp không đầy đủ, chính xác, do vậy cán bộ tín dụng cần phải nắm bắt, xử lý các thông tin về mọi vấn đề liên quan đến phương án, dự án từ nhiều nguồn khác nhau. Bên cạnh việc sử dụng hệ thống thông tin tại Trung thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC) thì các NHTM Bắc Kạn cần phải năng động trong việc tìm hiểu nắm bắt được các thông tin chính xác của khách hàng thông qua các biện pháp như: Phỏng vấn khách hàng; điều tra tại nơi hoạt động kinh doanh của khách hàng; lấy nguồn thông tin từ ngân hàng bạn;
nguồn thông tin từ các cáo báo tài chính; nguồn thông tin khác. Trên cơ sở các thông tin thu thập được cần xây dựng một hệ thống cơ sở dữ liệu chứa đựng những thông tin cụ thể, chính xác tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng có thể khai thác, sử dụng để phục vụ tốt nhất cho công việc.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là nền tảng cốt yếu đầu tiên để triển khai các công cụ quản trị theo chuẩn mực quốc tế. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là phương pháp đánh giá định lượng, toàn diện và nhất quán về tình trạng tài chính, khả năng trả nợ của khách hàng, trên cơ sở chấm điểm rất nhiều chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, đánh giá về các thông số tài chính, triển vọng kinh doanh, triển vọng ngành, chất lượng quản lý nội bộ... của khách hàng. Nội dung chỉ tiêu và thang điểm được xây dựng trên cơ sở số liệu thống kê thực tế của rất nhiều khách hàng, ý kiến của các
chuyên gia... nên đảm bảo tính khoa học, đánh giá sát thực và quan trọng là có tính dự báo cao. Áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng theo chuẩn quốc tế sẽ giúp các NHTM chủ động quản lý chất lượng danh mục tín dụng của mình. Đây chính là điều kiện tiên quyết cho sự phát triển bền vững của ngân hàng. Các NHTM phải hoàn thiện Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đảm bảo các yêu cầu sau đây:
Thứ nhất, mô hình xếp hạng phải lượng hoá các tiêu chí để đánh giá khả năng (xác suất) khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ theo thỏa thuận (bao gồm cả các yếu tố kinh tế - xã hội, môi trường kinh doanh tại địa bàn tỉnh Bắc Kạn, đặc thù và quy mô hoạt động ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng).
Thứ hai, có cơ sở dữ liệu và các phương pháp quản lý dữ liệu để lượng hóa rủi ro tín dụng theo yêu cầu.
Thứ ba, kết quả của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phải được đánh giá độc lập. Có biện pháp kiểm tra, xác định tính trung thực, chính xác của thông tin xếp hạng, không để xảy tình trạng nhân viên NHTM có thể can thiệp, thay đổi thông tin, số liệu làm sai lệch kết quả nhằm mục đích che dấu nợ xấu.
Thứ tư, có đầy đủ thông tin về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để cung cấp theo yêu cầu của kiểm toán nội bộ, tổ chức kiểm toán độc lập và các cơ quan chức năng khác khi thực hiện kiểm toán nội bộ, thanh tra, giám sát, kiểm toán độc lập.
Một điều cần lưu ý là trong việc xây dựng mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, ngân hàng cần xét đến tính đặc thù và lợi thế của từng ngành kinh tế.
Trường hợp doanh nghiệp hoạt động đa ngành nghề thì phân loại theo ngành nghề/lĩnh vực nào đem lại tỷ trọng doanh thu lớn nhất cho doanh nghiệp.
4.2.1.2. Tăng cường năng lực quản trị, điều hành của Ban lãnh đạo NHTM
Hiện nay mô hình tổ chức của các NHTM tỉnh Bắc Kạn vẫn chưa hoàn thiện.
Vẫn còn tình trạng các phòng/ban được phân nhiệm theo nghiệp vụ, chưa chú trọng phân nhiệm theo nhóm khách hàng và loại dịch vụ. Đây là hạn chế lớn nhất về cấu trúc quản lý và phát triển sản phẩm mới đối với NHTM. Điều này làm hạn chế khả năng phục vụ và đáp ứng nhu cầu khách hàng của các NHTM. Mặt khác vấn đề quản trị nội bộ chưa được quan tâm đúng mực, đây là một vấn đề rất cấp thiết hiện nay, đó là tiền đề giúp các ngân hàng hoạt động tốt và chủ động nắm bắt những biến động trên thị trường. Quản trị nội bộ bao gồm nhiều mảng liên quan từ quản trị nguồn nhân
lực, quản trị tài chính đến quản trị khách hàng, quản trị rủi ro, quản trị thương hiệu, quản trị thị trường... Nguyên nhân cơ bản làm cho vấn đề quản trị nội bộ chưa phát huy được hết hiệu quả là do hệ thống thông tin quản trị của các NHTM chưa được tốt, các giải pháp quản trị rủi ro đã được đưa ra, nhưng cách áp dụng chưa triệt để, nửa vời, do đó, vẫn chưa đem lại hiệu quả thiết thực cho công tác quản trị rủi ro. Do vậy, trong thời gian tới, các NHTM Bắc Kạn cần tích cực thực hiện tốt các giải pháp cụ thể sau:
- Kiện toàn mô hình tổ chức, nâng cao hiệu quản quản trị, điều hành và hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội bộ nhằm hạn chế rủi ro và vi phạm pháp luật. Tổ chức lại các phòng/ban nghiệp vụ theo đối tượng khách hàng và loại hình dịch vụ nhằm tăng cường tính chuyên môn hóa cho nhân viên NHTM. Đối với Agribank Bắc Kạn và LienVietPostBank Bắc Kạn cần khẩn trương thành lập mới hoặc chia tách bộ phận tín dụng thành ít nhất hai phòng nghiệp vụ, trong đó một phòng phụ trách mảng bán lẻ (cá nhân, doanh nghiệp tư nhân), một phòng phụ trách khối khách hàng doanh nghiệp để nâng cao tính chuyên nghiệp trong quản lý, tiếp cận khách hàng vay vốn.
Tách bộ phận kiểm tra, kiểm toán nội bộ ra khỏi cơ cấu tổ chức của NHTM, không chịu sự quản lý, điều hành của giám đốc NHTM mà chịu sự quản lý trực tiếp, hưởng lương và các khoản thu nhập từ Hội sở chính của NHTM nhằm đảm bảo tính độc lập, khách quan trong các vấn đề kiểm tra, theo dõi, giám sát mọi hoạt động của NHTM. Riêng đối với Agribank Bắc Kạn cần chuyển toàn bộ nhân sự Phòng kiểm tra, kiểm toán nội về trực thuộc Hội sở chính, mọi hoạt động kiểm tra, kiểm soát đều tuân thủ theo chỉ đạo của Tổng Giám đốc Agribank để nâng cao tính độc lập, tránh tình trạng xung đột về lợi ích như trong thời gian vừa qua.
- Quy định cụ thể trách nhiệm, quyền hạn của từng cấp (chi nhánh, phòng giao dịch), bộ phận, cá nhân tại đơn vị; các NHTM tỉnh Bắc Kạn cần nghiên cứu xem xét lại quy chế phân quyền phán quyết tín dụng cho từng cấp, từng đơn vị. Đối với các đơn vị có chất lượng tín dụng cao, quản lý rủi ro tốt có thể phân quyền phán quyết tín dụng cao hơn và ngược lại nhằm hạn chế tình trạng cào bằng mức phán quyết tín dụng như một số NHTM đã thực hiện trong giai đoạn 2017-2019.
Nâng cao điều kiện, tiêu chuẩn đối với cán bộ chủ chốt; lựa chọn, bố trí cán bộ hợp lý dựa trên năng lực, phẩm chất và đạo đức nghề nghiệp; tập trung phát triển đội ngũ cán bộ quản lý và kinh doanh ngân hàng có trình độ cao, ý thức tuân thủ pháp luật, có đạo đức và tinh thần trách nhiệm nghề nghiệp tốt; công bố công khai, minh bạch, chính xác thông tin; nâng cao trách nhiệm giải trình của các NHTM với công chúng.
- Rà soát, ban hành và thực hiện nghiêm túc các quy định nội bộ về luân chuyển cán bộ, đặc biệt là vị trí lãnh đạo, tín dụng, xử lý nợ xấu, công nghệ thông tin, quản lý khách hàng và các vị trí khác tiếp xúc trực tiếp với khách hàng và trực tiếp giao dịch. Đồng thời kiểm soát tốc độ tăng trưởng tín dụng phù hợp với quy mô, cơ cấu nguồn vốn và năng lực quản trị rủi ro của NHTM; kiểm soát chặt chẽ rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng và hạn chế nợ xấu phát sinh. Tập trung rà soát, đánh giá đầy đủ, chính xác thực trạng tình hình tín dụng trong các lĩnh vực có nguy cơ rủi ro cao, nhất là đối với cho vay đầu tư khai thác khoáng sản trên địa bàn tỉnh Bắc Kạn và một số tỉnh phía Bắc; hạn chế tăng trưởng tín dụng trung, dài hạn và cấp tín dụng cho những lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là lĩnh vực bất động sản, chứng khoán, các dự án BOT, BT giao thông theo đúng chỉ đạo của NHNN.
4.2.1.3. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tại NHTM
Đối với hoạt động tín dụng thì yếu tố con người đóng một vai trò quan trọng, quyết định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ và hình ảnh của NHTM và từ đó quyết định đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng. Trong những năm qua, mặc dù chất lượng cán bộ của các NHTM tỉnh Bắc Kạn đã có những cải thiện tích cực, nhưng riêng đối với cán bộ, nhân viên tín dụng còn nhiều hạn chế, bất cập như: thiếu khả năng nắm bắt và phân tích sâu được báo cáo tài chính, không đánh giá được sự trung thực của hồ sơ khách hàng, chưa biết cách kiểm tra, kiểm soát hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, thiết lập hồ sơ còn chậm, năng lực chưa đáp ứng được yêu cầu nhiệm vụ, còn biểu hiện gây phiền hà cho khách hàng... Để có được một đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi nghiệp vụ, có bản lĩnh và tinh thần trách nhiệm cao cần thực hiện hiệu quả các giải pháp sau:
- Đề xuất với Hội sở chính NHTM tổ chức các lớp tập huấn, bồi dưỡng kiến thức về chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức về tài chính - kinh doanh, chú trọng nghiệp vụ marketing, kỹ năng giao tiếp, bán hàng, thương thảo hợp đồng và văn hóa kinh doanh.
- Tạo điều kiện để đội ngũ cán bộ tín dụng phát huy hết trách nhiệm đối với nghề nghiệp, theo đó các NHTM tỉnh Bắc Kạn cần phải: Tạo môi trường làm việc chủ động để CBTD có cơ hội cống hiến tư duy nghề nghiệp và phát huy hết năng lực trong thực hiện nhiệm vụ được giao với thời gian hợp lý. Thực hiện việc giao khoản các chỉ tiêu tín dụng một cách phù hợp để CBTD coi đây vừa là nhiệm vụ của bản thân vừa là trách nhiệm đối với ngân hàng. Tăng cường sự hợp tác với đồng nghiệp, với các cơ quan có liên quan để thu thập nhiều thông tin cần thiết đánh giá đúng thực chất về môi trường kinh doanh, điều kiện kinh tế - xã hội tại địa phương nơi ngân hàng phục vụ tín dụng. Cần đẩy mạnh công tác chuyển đổi công việc nhằm mục đích đào tạo cán bộ, hạn chế được rủi ro kinh doanh/rủi ro đạo đức để từ đó tìm ra được cán bộ tiềm năng; đồng thời có chế tài xử lý nghiêm các cán bộ thiếu trách nhiệm, cố ý vi phạm quy trình nghiệp vụ, làm ảnh hưởng đến uy tín và tài sản của ngân hàng.
- Quan tâm nhiều hơn đến các chính sách tuyển dụng và đãi ngộ hấp dẫn; công tác tuyển dụng cần phải được thực hiện công khai, minh bạch, dân chủ, khách quan, công bằng, có như vậy mới tuyển được nguồn nhân lực thực sự có chất lượng. Cần phải xây dựng được tiêu chí lựa chọn cán bộ tài năng, các tiêu chí cần phải gắn với khung năng lực, phù hợp với kiến thức, kỹ năng cần phải có ở từng vị trí công việc, cấp độ công việc để khi tuyển dụng được thì cán bộ đó phải làm được việc ngay. Cần có các cam kết ràng buộc để khi cán bộ được tuyển dụng sẽ gắn bó làm việc lâu dài tại ngân hàng, cách thức triển khai tuyển dụng cần đa dạng hơn. Cùng với đó, công tác tuyển dụng cũng cần khắt khe hơn, không chỉ đòi hỏi về trình độ chuyên môn, kỹ năng công nghệ, kỹ năng mềm mà các vấn đề về đạo đức nghề nghiệp cũng cần phải quan tâm hơn.
- Đổi mới cơ chế thi đua, khen thưởng: Xây dựng cơ chế thi đua, khen thưởng trong tại Ngân hàng dựa trên năng suất, chất lượng và hiệu quả công việc được giao để xây dựng và đánh giá mức độ hoàn thành nhiệm vụ, trên cơ sở đó đưa ra cơ chế
phân phối tiền lương phù hợp nhằm động viên người lao động làm việc có năng suất, chất lượng; khen thưởng xứng đáng đối với những lao động có trình độ chuyên môn cao, đóng góp lớn. Bên cạnh đó có cơ chế phạt, thậm chí sa thải đối với những cán bộ không đáp ứng được yêu cầu công việc, suy thoái về đạo đức, lối sống ảnh hưởng đến uy tín của ngành.
4.2.1.4. Tuân thủ chặt chẽ quy trình, nghiệp vụ cấp tín dụng
Qua rà soát các kết luận thanh tra của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bắc Kạn trong những năm gần đây cho thấy, các hành vi sai phạm có liên quan đến tính tuân thủ quy trình nghiệp vụ cho vay là tương đối phổ biến, nhất là tại các NHTM có trụ sở tại các huyện. Nợ xấu bắt nguồn từ những phân tích và thẩm định tín dụng không cẩn trọng và thiếu chính xác về khả năng trả nợ dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Đây là bước quan trọng nhất trong quy trình cấp tín dụng, chất lượng thẩm định tốt sẽ hạn chế nợ xấu và đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay.
Giải pháp về tổ chức, điều hành công tác thẩm định tín dụng đó là:
- Tổ chức bố trí cán bộ thẩm định phải hợp lý, tránh sự chồng chéo, đảm bảo sắp xếp cán bộ có đủ trình độ, năng lực, chuyên môn và trách nhiệm. Phân công cán bộ thẩm định cũng phải căn cứ vào trình độ, kinh nghiệm, năng lực của từng cán bộ;
nghiêm khắc kỷ luật các cán bộ có hành vi vi phạm quy định, vi phạm đạo đức nghề nghiệp, thiếu trách nhiệm trong công việc. Nâng cao tinh thần trách nhiệm, ý thức kỷ luật trong công việc của cán bộ.
- Việc thẩm định, phân tích tín dụng phải sử dụng kết hợp nhiều nguồn thông tin khác nhau: xem xét trên hồ sơ, gặp gỡ trao đổi trực tiếp với khách hàng, kiểm tra thực tế tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng kết hợp với các nguồn thông tin khác như: từ bạn hàng; đối thủ cạnh tranh; các cơ quan quản lý; các ngân hàng thông qua mối quan hệ và qua tra cứu thông tin CIC... để đánh giá khách hàng được chính xác, khách quan. Trong quá trình thẩm định, trường hợp sử dụng các kênh thông tin khác ngoài hệ thống ngân hàng phải kiểm tra chất lượng thông tin và tính độc lập của kênh thông tin với bên được cấp tín dụng.
- Nâng cao hiệu quả thẩm định và xác định giá trị tài sản bảo đảm: Cần phải tách bộ phận đề xuất tín dụng với bộ phận định giá tài sản bảo đảm và bộ phận thẩm định rủi ro. Bởi vì, hiện nay tại nhiều NHTM tỉnh Bắc Kạn, cán bộ khởi tạo đề xuất
tín dụng đồng thời là cán bộ thẩm định giá tài sản bảo đảm, do hoạt động thẩm định giá tài sản phân tán sẽ xảy ra trường hợp một số cán bộ không chuyên sâu, không nắm bắt giá trị thị trường của tài sản chính xác sẽ định giá cao hơn giá trị thị trường;
hoặc một số cán bộ do áp lực chỉ tiêu kinh doanh được giao, để cho vay đã chấp nhận định giá cao hơn giá trị thực tế, tất cả điều này đều gây ra rủi ro tổn thất khi khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng.
Việc tuân thủ quy trình kiểm tra trong và sau khi cho vay cũng rất quan trọng.
Để có thể giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay, NHTM phải tuân thủ tuyệt đối quy định của NHNN về phương thức giải ngân vốn cho vay quy định tại Thông tư số 21/2017/TT-NHNN. Tập trung sử dụng phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt để chuyển trả cho đối tượng thụ hưởng nhằm kiểm soát dòng tiền đầu tư của khách hàng; điều kiện để giải ngân vốn vay là khách hàng phải cung cấp đầy đủ các thông tin, tài liệu hợp lệ, hợp pháp liên quan đến việc sử dụng vốn (hợp đồng, hóa đơn mua bán hàng hóa dịch vụ, chứng từ khác…). Định kỳ ít nhất là 06 tháng, cán bộ tín dụng phải tiến hành kiểm tra tình hình hoạt động của khách hàng, kiểm tra đánh giá hiện trạng tài sản bảo đảm…
4.2.1.5. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Mô hình kiểm tra, kiểm soát nội bộ của từng NHTM tỉnh Bắc Kạn được tổ chức dưới các hình thức khác nhau theo hướng dẫn của Hội sở chính NHTM. Nhìn chung, công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ hiện nay không theo kịp sự phát triển quá nhanh của các hoạt động NHTM, đặc biệt là trình độ của cán bộ làm công tác kiểm soát.
Nguồn nhân lực trong công tác kiểm soát, KTNB còn nhiều hạn chế, vừa thiếu về số lượng, lại yếu về chất lượng. Hệ thống KSNB và các định chế giám sát khác tại một số NHTM có dấu hiệu bị “vô hiệu hóa”. Mối quan hệ kiểm soát giữa cơ quan quản lý nhà nước, các NHTM chưa chặt chẽ, chưa có sự phối hợp, trao đổi qua lại để bổ sung đầy đủ thông tin nhằm nâng cao hiệu quả công tác đánh giá, đo lường chất lượng tín dụng tại NHTM.
Tiếp tục nâng cao hiệu quả công tác kiểm soát, kiểm soát nội bộ tại các NHTM tỉnh Bắc Kạn; phát triển và quản lý có hiệu quả đội ngũ cán bộ làm công tác kiểm tra, kiểm soát, đặc biệt là nâng cao năng lực đánh giá, thẩm định lại hồ sơ tín dụng và đạo