CHƯƠNG 2. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG VÀ HIỆU QUẢ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÔNG TY QUẢN LÝ TÀI SẢN CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VIỆT NAM
2.5. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG VÀ HIỆU QUẢ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÔNG
2.5.3. Công tác xử lý nợ
Thứ nhất, xử lý nợ xấu là khách quan, cần thiết và là một quá trình thường xuyên, liên tục.
Thứ hai, việc xử lý nợ xấu cần được thực hiện đúng quy định, bảo đảm tuân thủ ngyên tắc thị trường, công khai, minh bạch, tận dụng tối đa các nguồn lực tự xử lý của TCTD.
Thứ ba, xử lý nợ xấu phải gắn với việc triển khai các biện pháp phòng ngừa hạn chế tối đa nợ xấu mới phát sinh, nâng cao chất lượng tín dụng của các TCTD, phát huy vai trò của VAMC trong việc xử lý nợ xấu, huy động và sử dụng nguồn lực hợp pháp, bao gồm cả nguồn lực xã hội, và nguồn lực Nhà nước để cơ cấu lại hệ thống các TCTD và xử lý nợ xấu trong nền kinh tế căn bản và toàn diện.
Thứ tư, xử lý nghiêm minh các hành vi vi phạm pháp luật trong hoạt động ngân hàng, xác định trách nhiệm gây ra tổn thất nhằm tạo cơ chế cảnh báo răn đe, hạn chế tối đa nợ xấu phát sinh.
a) Về hoạt động thu hồi nợ xấu đã mua
Lũy kế từ năm 2014 đến 2019 VAMC đã phối hợp cùng các TCTD xử lý, thu hồi nợ, đạt 151.452 tỷ đồng. Đặc biệt từ năm 2017, sau khi Nghị quyết 42/2017/QH được Quốc Hội ban hành và có hiệu lực, tỷ lệ thu hồi nợ xấu của các TCTD được cải thiện đáng kể, nhiều ngân hàng có dư nợ xấu giảm dần. Theo đó, tỷ lệ nợ xấu nội bảng của hệ thống các TCTD đã được kiểm soát và duy trì ở mức dưới 3% tiếp tục có xu hướng giảm. Đến ngày 31/12/2019 đã giảm còn 1,63%, trong khi năm 2016 là 2,46%, năm 2017 là 1,99%, năm 2018 là 1,91%. Đặc biệt trong 2 năm 2018, 2019, kết quả thu hồi nợ xấu của VAMC đạt được số liệu khả quan:
- Năm 2018 xử lý được 78.000 tỷ đồng dư nợ gốc, đạt 226% kế hoạch NHNN phê duyệt, với giá trị thu hồi nợ đạt 37.702 tỷ đồng.
- Năm 2019, xử lý được 69.778 tỷ đồng dư nợ gốc, đạt 140% kế hoạch NHNN phê duyệt, với giá trị thu hồi nợ là 32.480 tỷ đồng.
Bảng 2.4: Tổng thu hồi nợ xấu đã mua
Đơn vị: tỷ đồng
Năm 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Luỹ kế
Dư nợ gốc 4.469 21.756 30.138 49.072 78.000 69.778 253.213 Tổng thu hồi
nợ
4.875 17.142 28.853 30.852 37.250 32.480 151.452 Nguồn: Báo cáo thường niên các năm của VAMC Đối với các khoản nợ mua bằng TPĐB: Lũy kế từ 2014 đến 31/12/2019, VAMC đã phối hợp với các TCTD xử lý nợ đạt 146.274 tỷ đồng (bao gồm các biện pháp bán nợ/bán TSBĐ, bán lại nợ cho TCTD….) Trong đó, riêng 2017, nhờ có sự ra đời của Nghị Quyết số 42/2017 của Quốc Hội, VAMC đã thu được 30.852 tỷ đồng (gần bằng 2/3 tổng giá trị thu hồi nợ của cả 4 năm trước đó), tăng gần 2.000 tỷ đồng so với năm 2016, hoàn thành vượt mức kế hoạch 40%. Năm 2018, VAMC đã phối hợp với các TCTD xử lý nợ đạt 74.452 tỷ đồng dư nợ gốc, thu hồi được 33.702 tỷ đồng.
Số liệu xử lý nợ của VAMC qua các năm cụ thể như sau:
Bảng 2.5: Thu hồi nợ xấu mua bằng trái phiếu đặc biệt
Đơn vị: tỷ đồng
Năm 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Luỹ kế
Tổng thu hồi nợ 4.875 17.142 28.853 30.852 33.702 30.850 146.274 Nguồn: Báo cáo thường niên các năm của VAMC Đối với các khoản nợ mua theo GTTT: Ngay sau khi mua nợ, VAMC đã triển khai ngay các giải pháp xử lý nợ phù hợp như thường xuyên đôn đốc khách hàng trả nợ, áp dụng các biện pháp cơ cấu lại nợ, thu giữ, bán đấu giá, bán thỏa thuận tài sản, hỗ trợ bên mua tài sản hoàn thiện các thủ tục pháp lý liên quan đến chuyển nhượng dự án…để thu hồi nợ. Ngay những tháng đầu năm 2018, VAMC đã tập trung thu hồi các khoản nợ đã mua từ 2017. Tính đến 30/6/2018, VAMC đã thu hồi được 2.909,43 tỷ đồng, tương ứng với hơn 90% tổng giá trị mua nợ của các khoản nợ đã mua theo GTTT năm 2017, chênh lệch tài chính từ hoạt động mua nợ thị trường lúy kế ước đạt 52 tỷ đồng. Kết quả năm 2018 VAMC đã thu hồi được 3.548,52 tỷ đồng. Năm 2019, VAMC đã thu hồi được 1.630 tỷ đồng, xử lý nợ gốc đạt 1.430 tỷ đồng. Lũy kế đến 31/12/2019, VAMC đã thu hồi được 5.178 tỷ đồng, xử lý nợ gốc đạt 4.694 tỷ đồng.
Bảng 2.6: Thu hồi nợ xấu đã mua theo giá trị thị trường
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Luỹ kế
Tổng thu hồi nợ 0 0 0 0 3.548 1.630 5.178
Nguồn: Báo cáo thường niên các năm của VAMC b) Về hoạt động cơ cấu, miễn giảm lãi cho khách hàng
Nhằm hỗ trợ khách hàng đang gặp khó khăn có triển vọng phục hồi, các khách hàng có thiện chí trả nợ, có cơ hội khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh và trả nợ ngân hàng, VAMC đã phối hợp với các TCTD rà soát, đánh giá tình hình tài chính, năng lực hoạt động của các khách hàng có nợ xấu, từ đó phân loạn và đề xuất áp dụng các biện pháp cơ cấu lại thời gian trả nợ, miễn giảm lãi vay theo quy định. Kết quả thực hiện như sau:
Bảng 2.7: Cơ cấu, miễn giảm lãi
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Đến
31/12/2016
2017 2018 2019 Luỹ kế đến 31/12/2019 Số tiền miễn giảm lãi 2.137 1.294 1.150 998 4.544 Dư nợ gốc được điều
chỉnh giảm lãi suất
1.918 249 6 755 2.928
Dư nợ gốc được cơ cấu lại thời hạn trả nợ
907 231 0 724 1.862
Nguồn: Báo cáo thường niên các năm của VAMC c) Công tác nhận, thu giữ TSĐB
Sau khi Nghị quyết số 42/2017/QH14 về thí điểm nợ xấu, đề án tái cơ cấu các TCTD gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020 được ban hành, VAMC đã quyết liệt triển khai đồng bộ nhiều giải pháp nhằm thúc đầy và nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu, từ việc ký thỏa thuận hợp tác triển khai thực hiện Nghị Quyết 42 với các TCTD: BIDV, Sacombank, Agribank…tới việc áp dụng những biện pháp mạnh như thu giữ TSBĐ để xử lý nhằm thu hồi nợ. Năm 2019 VAMC thu giữ thành công một số TSBĐ có giá trị lớn như: 160,06 tỷ đồng, 3.848 tỷ đồng, 295 tỷ đồng, và nhận bàn giao TSBĐ có giá trị 323 tỷ đồng, 246,89 tỷ đồng, 184,244 tỷ đồng.
d) Hoạt động đấu giá, định giá khoản nợ, TSBĐ của khoản nợ
- VAMC đã xây dựng tiêu chí lựa chọn bổ sung các tổ chức thẩm định giá chuyên
nghiệp đáp ứng đủ điều kiện theo quy định phục vụ hoạt động mua nợ theo GTTT, xử lý nợ của VAMC, hỗ trợ các TCTD đăng tin đấu giá, thông báo lựa chọn tổ chức đấu giá tài sản trên các trang thông tin điện tử của VAMC.
- Thành lập Ban đấu giá thuộc VAMC theo Đề án cơ cấu nợ và nâng cao năng lực của VAMC đã được NHNN phê duyệt và thực hiện tổ chức nhiều phiên đấu giá thành công.
Năm 2017 ghi nhận kết quả bán đấu giá thành công TSBĐ của VAMC, thu hồi được số tiền 21 tỷ đồng. Năm 2019, VAMC đã tổ chức thực hiện 40 phiên đấu giá (tăng gấp 3 lần so với năm 2018) của 16 tài sản là các khoản nợ xấu và TSBĐ của khoản nợ xấu, với tổng giá trị khởi điểm là 2.239 tỷ đồng, tăng 167% so với doanh số của năm 2018.
e) Công tác xử lý nợ khác
- VAMC đã triển khai và hoàn thành việc rà soát, phân loại và dự kiến biện pháp xử lý đối với các khoản nợ có dư nợ từ 10 tỷ đồng trở lên, trên cơ sở đánh giá, phân loại biện pháp xử lý nợ, VAMC lựa chọn các khách hàng, khoản nợ có khả năng xử lý với các biện pháp phù hợp hoặc chuyển sang mua nợ theo GTTT. Đồng thời VAMC tiến hành phân loại TSBĐ của các khoản nợ theo danh mục: bất động sản, và thực hiện đăng tải công khai danh mục trên Website của VAMC. Danh mục tài sản được VAMC rà soát và cập nhật định kỳ 02 lần/ tháng.
- Trực tiếp xử lý các nghiệp vụ liên quan đến khởi kiện, thi hành án, cụ thể: Xử lý, rà soát nội dung công văn của Tòa án nhân dân các cấp, các cơ quan Thi hành án và các cơ quan, đơn vị có liên quan (như Công ty hợp danh quản lý và thanh lý tài sản…) và chuyển tiếp công văn cho các TCTD để tiếp tục khởi kiện, thi hành án theo ủy quyền hoặc có văn bản trả lời Tòa án, cơ quan Thi hành án. Trên cơ sở đó, VAMC đề xuất Tòa Án Nhân Dân Tối Cao, Tổng Cục Thi hành án có chỉ đạo hướng dẫn các toàn án/cục Thi hành sán dân sự tại địa phương kịp thời giải quyết.
- Với vai trò là công cụ của Nhà nước trong xử lý nợ xấu, VAMC đã nỗ lực hỗ trợ các TCTD tìm kiếm nhà đầu tư để bán TSBĐ, hỗ trợ TCTD thực hiện khởi kiện, hỗ trợ các TCTD đôn đốc, thi hồi nợ đối với các khách hàng…Bên cạnh đó, VAMC đã tích cực hỗ trợ TCTD trong việc ủy quyền, thanh toán TPĐB, xuất hóa đơn bán TSBĐ, xác nhận vay tái cấp vốn trên cơ sở TPĐB của VAMC…theo đó đạt được kết quả như sau:
Bảng 2.8: thanh toán trái phiếu đặc biệt cho các tổ chức tín dụng Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2017 2018 2019 Lũy kế từ 2013 đến 31/12/2019
Số TCTD 35 31 32 42
Tổng mệnh giá trái phiếu đặc biệt 40.433 70.827 55.645 204.948 Nguồn: Báo cáo thường niên của VAMC 2.6. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÔNG TY QUẢN LÝ TÀI SẢN CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VIỆT NAM