CH¯ĂNG 5: TĂ DO HOÁ ĐÄU T¯ VÀ HIàP ĐàNH ĐÄU T¯ QUàC Tắ
5.2. Hiáp đánh đÅu t° quác t¿
5.2.3. Phân lo¿i Hiáp đánh đÅu t° quác t¿
Cỏc hiỏp định đÅu t° quỏc tÁ nh° là cỏc cụng cÿ hỗ trợ để thu hỳt đÅu t° n°òc ngoài. Cỏc hiỏp định này đ°a ra nhāng tín hiáu rõ ràng h¢n nhằm đÁm bÁo quyÃn lợi cho các nhà đÅu t° quác tÁ và chỳng là bằng chăng cho nhāng cam kÁt m¿nh m¿ hÂn đỏi vòi cỏc nhà đÅu t° n°òc ngoài và tớnh ỏn định cāa các quy định đó, và nội dung c¢ bÁn cāa các hiáp định đÅu t° song ph°¢ng mà chúng ta sắp
đà cập đÁn s¿ phÁn ỏnh rừ điÃu này. Nh° vậy, để đÁm bÁo cho ho¿t động đÅu t° trực tiÁp n°òc ngoài đ°ợc diòn ra cú hiỏu quÁ thỡ cỏc quỏc gia đó, đang và s¿ ký kÁt cỏc hiỏp định đÅu t° d°òi nhiÃu gúc
độ khác nhau. Xét và các vÃn đà đ°ợc điÃu chỉnh, IIAs cú thể đ°ợc phân lo¿i thành hai nhóm sau đây.
138
Một là, các hiáp định quác tÁ chỉ dành cho đÅu t°. Nó thể hián ã ba cÃp độ là hiáp định đÅu t° đa ph°¢ng, khu vực và song ph°¢ng. Hai là, các thoÁ thuận quác tÁ khác có liên quan đÁn đÅu t°. Cÿ thể nh° các thoÁ thuận song ph°¢ng trong các lĩnh vực liên quan đÁn đÅu t° nh° hiáp định tránh đánh thuÁ hai lÅn (DTTs). Hiỏp định này nhằm mÿc đớch trỏnh viỏc cỏc chớnh phā đỏnh thuÁ trựng đỏi vòi một khoÁn thu nhập. Bên c¿nh đó, các các thoÁ thuận song ph°¢ng hoặc khu vực điÃu chỉnh các lĩnh vực rộng, trong đó có đÅu t°, ví dÿ các thoÁ thuận và hội nhập kinh tÁ (EIAs). Cuái cùng, là các thoÁ thuận đa ph°¢ng và các lĩnh vực cÿ thể. Các thoÁ thuận này cũng điÃu chỉnh đÅu t°, ví dÿ nh° hiáp định chung và th°¢ng m¿i dịch vÿ (GATS) cāa WTO hay HiÁn ch°¢ng Năng l°ợng.
Cỏc lo¿i IIAs khỏc nhau đ°ợc cỏc n°òc đàm phỏn t¿o ra cỏc quy định đÅu t° quỏc tÁ đa d¿ng và
có ph¿m vi địa lý và ph¿m vi điÃu chỉnh khác nhau. Các thoÁ thuận khó điÃu tiÁt chính sách đÅu t° núi chung, trong đú cú cÁ cỏc chớnh sỏch Ánh h°óng đÁn cÁ cỏc nhà đÅu t° trong và ngoài n°òc. Tuy nhiên, cũng có các thoÁ thuận khác bao quát gÅn nh° tÃt cÁ hoặc tÃt cÁ nhāng yÁu tá quan trọng cāa một khung FDI, từ viác chÃp thuận và thành lập đÁn tiêu chuẩn đái xÿ và c¢ chÁ giÁi quyÁt tranh chÃp. Xét và các vÃn đà chính đ°ợc điÃu chỉnh, IIAs có thể đ°ợc phân lo¿i nh° sau:
a. Hiệp định đầu t° đa ph°¡ng (Multilateral Agreement on Investment - MAI)
Trong quỏ trỡnh toàn cÅu hoỏ kinh tÁ, lĩnh vực đÅu t° trực tiÁp n°òc ngoài đó và đang đúng một vai trò quan trọng, tuy nhiên vẫn còn thiÁu nhāng hành lang pháp lý và c¿nh tranh quác tÁ. Do vậy, một hiỏp định đÅu t° đa ph°Âng s¿ đặt nÃn múng cho một khuụn khỏ trật tự kinh tÁ thÁ giòi và cỏc b°òc tiÁp theo. Một kÁ ho¿ch toàn diỏn hÂn đang đ°ợc cỏc quỏc gia trờn thÁ giòi bàn thÁo và tự do hoá đÅu t° đa ph°¢ng đó chính là MAI. Hiáp định đÅu t° đa ph°¢ng là hiáp định đ°ợc ký kÁt giāa cỏc chớnh phā cāa một nhúm n°òc vòi nhau. Nú khụng giòi h¿n cho cỏc n°òc hay cỏc khu vực cÿ thể nào và cú thể kÁt n¿p tÃt cÁ cỏc bờn vòi điÃu kiỏn chÃp nhận cỏc quy định cāa thoÁ thuận. Núi cỏch khác, nó thể hián quá trình tự do hoá đÅu t° ã cÃp độ đa ph°¢ng. Chúng t¿o thuận lợi cho viác hình thành và áp dÿng các <quy tắc chung= đ°ợc tÃt cÁ các quác gia hoặc đa sá các quác gia thừa nhận và
ỏp dÿng. Tuy nhiờn, chớnh vỡ sự cÅn thiÁt phÁi đ¿t đ°ợc sự nhÃt trớ giāa sỏ l°ợng lòn cỏc quỏc gia, vòi các lợi ích và chính sách khác nhau và FDI, đã làm cho các hiáp định đa ph°¢ng và FDI khó đ°ợc thông qua, do đó không có hiáu lực. Hián nay, không có thoÁ thuận có giá trị nào chỉ điÃu chỉnh đÅu t°, mặc dù đã có nhiÃu sáng kiÁn và vÃn đà này. Ví dÿ nh° thoÁ thuận đa ph°¢ng và đÅu t° (MAI) cāa OECD. Một sá hiáp định cāa WTO có liên quan trực tiÁp hoặc gián tiÁp đÁn FDI nh° HIáp định TRIMs, Hiáp định TRIPs, Hiáp định GATS.
Để đ¿t đ°ợc sự nhÃt trí cao trong quá trình thực hián các thoÁ thuận đÅu t°, các quác gia đang phát triển cÅn phÁi đ°a ra một sá nội dung liên quan đÁn quyÃn lợi cāa họ trong quá trình đàm phán. Bãi vì, MAI đà ra nhāng nguyên tắc cháng phân biát đái xÿ, hỗ trợ và bÁo hộ sã hāu có hiáu lực trên ph¿m vi toàn cÅu. Bên c¿nh đó, hiáp định này s¿ giúp tháng nhÃt đ°ợc các c¢ chÁ trọng tài xét xÿ đái vòi cỏc tr°ỏng hợp tranh chÃp, tăc là, một khung phỏp lý s¿ đ°ợc hỡnh thành nhằm giÁi quyÁt cỏc tranh chÃp mậu dịch. HÂn nāa, nú s¿ giỳp cỏc n°òc chā nhà cú khÁ năng nõng cao vị thÁ cāa mỡnh trong đàm phỏn vòi cỏc Cụng ty xuyờn quỏc gia (TNCs). Bói vỡ, vòi hiỏp định đÅu t° đa ph°Âng núi
139
trờn thỡ cỏc n°òc đang phỏt triển cú thể h¿n chÁ đ°ợc Ánh h°óng tiờu cực cāa cỏc cụng ty này. Nh° vậy, các thoÁ thuận đa ph°¢ng có thể s¿ mã ra nhāng c¢ hội bình đẳng cho các bên trong viác tiÁn hành đàm phỏn ký kÁt. Từ đú, MAI mòi t¿o lập kÁ ho¿ch vāng chắc hÂn dẫn đÁn viỏc nõng cao tớnh hÃp dẫn cāa FDI giúp cho tÃt cÁ các quác gia, trong đó có các nhà đÅu t° tin t°ãng h¢n vào quá trình
tự do hoá. H¢n nāa, một hiáp định đa ph°¢ng nh° vậy s¿ góp phÅn quan trọng trong viác t¿o nên sự giao l°u và tiÁp cận vòi cỏc quy định và đÅu t° hiỏn hành. Nú s¿ giỳp cho cỏc quyÁt định đÅu t° cāa doanh nghiỏp cú c só vāng chắc và s¿ tỏc động tớch cực hÂn tòi ho¿t động FDI.
Trong khuụn khỏ cāa Tỏ chăc th°Âng m¿i ThÁ giòi (WTO), một thoÁ thuận đa ph°Âng là thoÁ thuận đ°ợc tÃt cÁ các thành viên nhÃt trí, ví dÿ nh° Hiáp định chung và th°¢ng m¿i - dịch vÿ GATS. Một thoÁ thuận hiáp định đa biên là thoÁ thuận chỉ có sự nhÃt trí cāa một sá thành viên cāa WTO và chỉ ỏp dÿng đỏi vòi cỏc thành viờn đú.
Hián nay, nh° chúng ta đã biÁt sau khi là thành viên cāa WTO, Viát Nam s¿ phÁi thực hián đÅy
đā cỏc cam kÁt, qui định cāa tỏ chăc này trong tÃt cÁ cỏc lĩnh vực. Và đỏi vòi lĩnh vực đÅu t°, Viỏt Nam, cÅn phÁi tuân thā theo hiáp định chung cāa WTO và đÅu t° - đó là Hiáp định và các bián pháp đÅu t° liên quan đÁn th°¢ng m¿i (Trade Related Investment Measures - TRIMs). Đây không phÁi là một văn bÁn tách biát và đÅu t°. Hiáp định này là một nỗ lực khiêm tán và viác tăng tính kỷ luật cāa các chính sách khác nhau và măc độ đ°a nội dung đÅu t° vào WTO. Mặc dù, hiáp định này có ph¿m
vi hẹp nh°ng nh° là một công cÿ đa ph°¢ng, nó cho phép các vÃn đà đÅu t° đ°ợc thÁo luận trong bái cÁnh các cuộc đàm phán đa ph°¢ng.
Thực sự là cựng vòi cỏc hiỏp định song ph°Âng và khu vực, hiỏp định đa ph°Âng th°ỏng liờn quan đÁn săc m¿nh trong đàm phán và khÁ năng đàm phán cāa các bên. Một điÃu chúng ta cÅn chú ý
là vÃn đà đa ph°¢ng trong khu vực đÅu t° thực sự không nhÃt thiÁt phÁi giáng nh° trong khu vực th°¢ng m¿i. Đái t°ợng chính quan tâm trong lĩnh vực th°¢ng m¿i là nhāng yÁu tá hay là nhāng sÁn phẩm mà một n°òc nhập khẩu hoặc xuÃt khẩu, cũn trong ho¿t động đÅu t°, đỏi t°ợng đ°ợc quan tõm cāa các quác gia là các nhà đÅu t° và thông th°áng là họ muán thu hút ít nhÃt là một nhóm các nhà đÅu t° n°òc ngoài. Trong th°Âng m¿i, nguyờn tắc khụng phõn biỏt đỏi xÿ đ°ợc ỏp dÿng đỏi vòi hàng húa và dịch vÿ trờn thị tr°ỏng và và nguyờn tắc là cú giòi h¿n nhÃt định. Cũn trong ho¿t động đÅu t°,
và nguyên tắc, nó s¿ liên quan đÁn toàn bộ quy trình sÁn xuÃt cāa nhà đÅu t°. Do vậy, nó s¿ mang tính chÃt sõu rộng và nh¿y cÁm hÂn so vòi lĩnh vực th°Âng m¿i.
Nh° vậy, các thoÁ thuận đÅu t° đa ph°¢ng còn phÁi v°ợt qua nhiÃu trã ng¿i liên quan đÁn Ánh h°óng cāa TNCs đỏi vòi cỏc n°òc chā nhà là cỏc n°òc đang phỏt triển. Một vÃn đà đặt ra là nÁu nh° thực hián các hiáp định đÅu t° đa ph°¢ng thì có thể s¿ nÁy sinh các vÃn đà khó khăn trong khi đó thì cách tiÁp cận thông qua các hiáp định đÅu t° khu vực và song ph°¢ng s¿ có thể khắc phÿc đ°ợc nhāng mặt h¿n chÁ này.
b. Hiệp định đầu t° khu vực (Regional Investment Agreements - RIA)
Trong thỏi gian vừa qua, do quỏ trỡnh khu vực hoỏ diòn ra m¿nh m¿, cho nờn, bờn c¿nh hiỏp định đÅu t° đa ph°¢ng, các hiáp định khu vực liên quan đÁn viác đÁm bÁo đÅu t° cũng đ°ợc ký kÁt
140
ngày càng nhiÃu. Hiỏp định khu vực và đÅu t° là hiỏp định đ°ợc ký kÁt giāa một sỏ n°òc trong cựng một khu vực. Cỏc hiỏp định đÅu t° khu vực th°ỏng gắn liÃn vòi tiÁn trỡnh hội nhập kinh tÁ ó cỏc khu vực, do đó các hiáp định theo kiểu này th°áng đ¿t đ°ợc sự tháng nhÃt và hợp tác rÃt cao giāa các thành viờn. Nhāng nội dung cāa tự do hoỏ đÅu t° th°ỏng đ°ợc gắn kÁt vòi cỏc ch°Âng trỡnh liờn kÁt khu vực nh° ch°¢ng trình liên kÁt cāa EU, Hiáp định đÅu t° giāa các quác gia liên minh châu Âu, bên c¿nh đó, còn có Hiáp định th°¢ng m¿i tự do Bắc Mỹ. Có nhāng khu vực có hiáp định và đÅu t° riêng nh° Hiáp định khung và thiÁt lập Khu vực đÅu t° chung ASEAN, còn trong khuôn khá APEC
có ch°¢ng tình thuận lợi hoá đÅu t° .
Xu h°òng hiỏn nay là h°òng tòi cỏc hiỏp định khu vực toàn diỏn bao gòm cÁ cỏc điÃu khoÁn liờn quan đÁn cÁ th°Âng m¿i và đÅu t°, thậm chớ cũng mó rộng đỏi vòi lĩnh vực dịch vÿ, quyÃn só hāu trớ tuỏ và c¿nh tranh. HÂn nāa, phÅn lòn cỏc hiỏp định th°Âng m¿i tự do khu vực cũng là cỏc hiỏp định đÅu t° tự do, ít nhÃt là và nguyên tắc NAFTA và MERCOSUR. Nghị định th° là một ví dÿ. Mÿc tiêu chung là t¿o ra khuôn khá th°¢ng m¿i và đÅu t° thuận lợi h¢n 3 không chỉ thông qua tự do hóa th°¢ng m¿i ó cÃp độ khu vực mà cũng là nhāng quy định đỏi vòi FDI và thụng qua viỏc cắt giÁm cỏc h¿n chÁ ho¿t động, tÃt cÁ là nhằm tăng c°áng dòng th°¢ng m¿i và đÅu t° trong các khu vực.
Thông th°áng, các hiáp định này s¿ tập trung vào ph¿m vi bao quát rộng h¢n các vÃn đà h¢n là các hiáp định song ph°¢ng, các hiáp định khu vực cho phép t¿o nên sự cân đái xuang quanh các vÃn
đà cāa khu vực. Chính nhāng yÁu tá này giāa các quác gia đang phát triểnvà các quác gia phát triển
là điển hình trong viác sÿ dÿng toàn bộ các công cÿ luật pháp quác tÁ mang tính truyÃn tháng nh° các giai đo¿n miòn trừ, thoÁ thuận và cỏc giai đo¿n chuyển đỏi nhằm đÁm bÁo một sự linh ho¿t nhằm thoÁ món nhāng nhu cÅu khác nhau, khÁ năng áp dÿng và nhāng mÿc tiêu trong chính sách cāa các quác gia.
Cỏc hiỏp định khu vực đó gúp phÅn làm thay đỏi phỏp luật và chớnh sỏch và FDI cāa cỏc n°òc thành viên, t¿o ra tự do hoá đÅu t° ã ph¿m vi khu vực.
c. Hiệp định đầu t° song ph°¡ng (Bilateral Investment Treaties - BITs)
Tuy nhiờn, nÁu so vòi hiỏp định đÅu t° đa ph°Âng và khu vực thỡ cú thể núi hiỏp định đÅu t° song ph°Âng là một trong nhāng hiỏp định đ°ợc ký kÁt nhiÃu nhÃt từ tr°òc đÁn nay. HÅu hÁt cỏc quỏc gia trờn thÁ giòi đÃu đó tham giaký kÁt hiỏp định này.
Hiỏp định đÅu t° song ph°Âng là thoÁ thuận đ°ợc ký kÁt giāa hai quỏc gia, n°òc đÅu t° và n°òc nhận đÅu t°, nhằm khuyÁn khích, xúc tiÁn và bÁo hộ đÅu t° trên lãnh thá cāa nhau. Nhāng °u đãi điển hình trong đÅu t° song ph°¢ng liên quan đÁn lĩnh vực °u tiên đÅu t°, cÃp giÃy phép và thành lập, đái
xÿ quỏc gia, đỏi xÿ tỏi huỏ quỏc, bòi th°ỏng, bÁo hiểm đÅu t° v.v... Hiỏn nay, gÅn nh° tÃt cÁ cỏc quỏc gia đã ký kÁt các hiáp định đÅu t° lo¿i này.
d. Các tho¿ thuận quốc tế khác có liên quan đến đầu t°
Ngoài các hiáp định đÅu t° quác tÁ kể trên, còn có các thoÁ thuận quác tÁ khác có liên quan đÁn đÅu t°, ví dÿ nh° các thoÁ thuận song ph°¢ng trong các lĩnh vực có liên quan đÁn đÅu t° nh° hiáp
141
định tránh đánh thuÁ hai lÅn (DDTs), các thoÁ thuận song ph°¢ng hoặc khu vực điÃu chỉnh các lĩnh vực rộng, trong đó có đÅu t°. Ngoài ra, cũng có thoÁ thuận đa ph°¢ng và các lĩnh vực cÿ thể.
- Các thoÁ thuận song ph°¢ng trong các lĩnh vực có liên quan đÁn đÅu t° nh° hiáp định tránh đánh thuÁ hai lÅn (DTTs). Hiáp định này nhằm mÿc đích tránh viác các chính phā đánh thuÁ trùng đái vòi một khoÁn thu nhập
- Các thoÁ thuận song ph°¢ng hoặc khu vực điÃu chỉnh các lĩnh vực rộng, trong đó có đÅu t°,
ví dÿ nh° các thoÁ thuận và hội nhập kinh tÁ (EIAs)
- Các thoÁ thuận đa ph°¢ng và các lĩnh vực cÿ thể. Các thoÁ thuận này cũng điÃu chỉnh đÅu t°,
ví dÿ nh° hiáp định chung và th°¢ng m¿i dịch vÿ (GATS) cāa WTO hay HiÁn ch°¢ng Năng l°ợng.