1.3. Tình hình và các kết quả hoạt động kinh doanh của công ty nhưng năm gần đây
1.3.2. Kết quả kinh doanh của công ty trong một số năm gần đây
1.3.2.1 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2010.
Bảng 1.2 : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2010
STT Chỉ tiêu Mã Thuyết
minh Số năm nay Số năm trước
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1 Doanh thu bán hàng và cung
cấp dịch vụ 01 IV.08 18.967.081.502 15.805.901.252 2 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 2.000.000 7.695.000 3 Doanh thu thuần về bán hàng
và cung cấp dịch vụ (10=01- 02)
10 18.965.081.502 15.798.206.252
4 Giá vốn hàng bán 11 14.008.106.791 12.297.858.466
5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và
cung cấp dịch vụ (20=10-11) 20 4.956.974.711 3.500.347.786 6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 12.418.460 12.167.582
7 Chi phí tài chính 22 277.750.000 352.750.000
- Trong đó chi phí lãi vay 23 277.750.000 352.750.000', 8 Chi phí quản lý kinh doanh 24 3.420.210.568 2.343.218.466, 9 Lợi nhuận thuần từ hoạt động
kinh doanh (30= 20+21-22-24) 30 1.271.433.003 816.546.902
10 Thu nhập khác 31
11 Chi phí khác 32
12 Lợi nhuận khác (40= 31-32) 40
13 Tổng lợi nhuận kế toán trước 50 IV.09 1.271.433.003 1.271.433.003
STT Chỉ tiêu Mã Thuyết
minh Số năm nay Số năm trước thuế ( 50= 30+40)
14 Chi phí thuế thu nhập doanh
nghiệp 51 317.858.251 142.895.708
15 Lợi nhuận sau thuế thu nhập
doanh nghiệp (60= 50-51) 60 953.574.752 673.651.194 Nguồn :báo cáo kết quả kinh doanh của phòng kế toán
Dựa vào bảng báo cáo kết quả kinh doanh năm 2010 ta có thể thấy, doanh thu năm 2010 cao hơn doanh thu năm 2009 là 3.161180.250 (Đồng). Và lợi nhuận của công ty cũng tăng từ 673.651.194 đồng lên 953.574.752 đồng.Chi phí để quản lý và duy trì doanh nghiệp tăng cao trong nền kinh tế suy thoái, do vậy mặc dù doanh thu năm 2010 tăng cao hơn năm 2009.Do công ty có nhiều chiến lược kinh doanh hợp lý nên lợi nhuận của công ty vẫn tăng cao.
1.3.2.2: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2011
Bảng 1.3: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2011
STT Chỉ tiêu Mã Thuyết
minh Số năm nay Số năm trước
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch
vụ 01 IV.08 25,629.268.879 18.967.081.502
2 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 2.000.000
3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung
cấp dịch vụ (10=01-02) 10 25.629.268.879 18.965.081.502
4 Giá vốn hàng bán 11 20.503.415.103 14.008.106.79
5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung
cấp dịch vụ (20=10-11) 20 5.125.853.776 4.956.974.711 6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 16.195.068 12.418.860
7 Chi phí tài chính 22 318.525.832 277.750.000
- Trong đó chi phí lãi vay 23 318.525.832 277.750.000 8 Chi phí quản lý kinh doanh 24 3.397.720.242 3.420.210.568 9 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh
doanh (30= 20+21-22-24) 30 1.425.802.770 1.271.433.003
10 Thu nhập khác 31
11 Chi phí khác 32
12 Lợi nhuận khác (40= 31-32) 40 13 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
( 50= 30+40) 50 IV.09
1.425.802.770
1.271.433.003 14 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp 51 249.515.485 317.858.251
STT Chỉ tiêu Mã Thuyết
minh Số năm nay Số năm trước 15 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh
nghiệp (60= 50-51) 60 1.176.287.285 953.574.752
Nguồn : báo cáo kết quả kinh doanh của phòng kế toán
Dựa vào bảng bỏo cỏo kết quả kinh doanh năm 2011 ta thấy rừ được sự tăng trưởng vượt của Công Ty CP Công Nghệ Môi Trường Toàn Á so với năm 2010.Cụ thể doanh thu của năm 2011 tăng 6.662.187.377 đồng tăng gấp đôi so với năm 2010.Lợi nhuận sau thuế cũng tăng từ 953.574.752 đồng lên 1.176.287.285.Trong năm 2011 tình hình kinh tế gặp rất nhiều khó khăn nhặm ngăn chặn tình trạng lạm phát hiện tại nên CP đã có nhiều chính sách tài khóa để thắt chặt chi tiêu nên người dân cũng tiết kiệm hơn trong khoản thu chi.Trước tình hình khó khan như vậy nhưng nhu cầu sử dụng nước sạch đảm bảo vệ sinh an toàn sức khỏe vẫn luôn luôn được coi trọng.Và trước tình hình trên lãnh đạo công ty đã đưa ra những giải pháp thích hợp để công ty vẫn có thể phát triển đem lại lợi nhuận về cho công ty.
1.3.2.3 Kết quả doanh thu và lợi nhuận các năm 2010,2011 và 2012 Bảng 1.4 BẢNG SO SÁNH MỘT SỐ CHỈ TIÊU.
Chỉ tiêu 2010 2011 2012
1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch
vụ 20,468,070,269 26,320,588,567 35,124,450,120
3. Doanh thu thuần về bán hàng 20,431,859,423 26,274,023,807 35,124,450,120 4. Giá vốn hàng bán 13,115,207,502 16,865,291,945 20,456,120,124 5. Lợi nhuận gộp về bán hàng 7,316,651,921 9,408,731,862 14,668,329,996
6. Doanh thu HĐ tài chính 21,906,800 45,676,800 215,897,600
7. Chi phí tài chính 14,897,140 23,343,654 16,856,000
8. Chi phí bán hàng 878,944,000 878,062,181 1,512,598,000
9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 1,853,890,000 1,723,519,757 3,187,595,000 10. Lợi nhuận từ HĐ SXKD 4,590,827,581 6,829,483,070 10,167,178,596
11. Thu nhập khác 7,034,158 5,645,600 3,458,746
12. Chi phí khác 5,985,415 6,879,878 1,584,632
13. Lợi nhuận khác 1,048,743 (1,234,278) 1,874,114
14. Tổng lợi nhuận truớc thuế 4,591,876,324 6,828,248,792 10,169,052,710 15. Chi phí thuế thu nhập DN hiện hành 1,147,969,081 1,707,062,198 2,542,263,178 17. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 3,443,907,243 5,121,186,594 7,626,789,533
Nguồn : báo cáo kết quả kinh doanh của phòng kế toán
Từ bảng báo cáo trên chúng ta có thể thấy công ty đã hoàn thành vượt mức so với kế hoạch đặt ra. Cụ thể là chỉ tiêu doanh thu năm 2011 so với năm 2010 tăng 28.5% tương ứng với 5,852,518,298VNĐ. Doanh thu năm 2012 tăng so với năm 2011 8,803,861,553VNĐ, tương ứng với 33.4% . Bên cạnh đó giá vốn của hàng bán cũng giảm theo các năm. Đó là kết quả của việc công
ty không ngừng tìm kiếm các nhà cung cấp có giá cả và chất lượng đảm bảo mà chi phí phù hợp. Mặt khác, Công ty đang cố gắng cắt giảm những khoản chi phí không cần thiết, gây lãng phí, chính vì vậy làm cho giá vốn giảm xuống và lợi nhuận công ty tăng lên, làm cho hiệu quả kinh doanh của công ty tăng lên.
Xét về chỉ tiêu lợi nhuận, lợi nhuận sau thuế của công ty liên tục tăng.
Năm 2011 tăng so với năm 2010 là 48.7% tương ứng với:1,677,279,351 VNĐ
Năm 2012 tăng so với năm 2011 là 48.9% tương ứng với:
2,505,602,939VNĐ
Nhìn tỷ lệ so sánh giữa các năm, ta thấy tỷ lệ tăng trưởng của công ty trong 3 năm gần đây là rất lớn. Lợi nhuận qua các năm đều tăng so với năm trước. Qua đó, thấy được tình hình tài chính của công ty tương đối tốt, và công ty đang trên đà phát triển nhanh chóng.
1.3.2.4 Kết quả hoạt động tiêu thụ sản phẩm của Công ty
Trong những năm qua hoạt động tiêu thụ sản phẩm của Công ty cung ứng ra thị trường đã tăng đáng kể. Đặc biệt năm 2010 doanh thu từ tiêu thụ sản phẩm chỉ đạt 17.903.190.059 đồng đến năm 2011 đã tăng lên 24.101.971.472 đồng, gấp 1,34 lần so với năm 2010. Kết quả tiêu thụ sản phẩm theo khu vực thị trường được phản ánh qua bảng sau:
Bảng 1.5:Doanh thu tiêu thụ sản phẩm theo khu vực
Đơn vị tính: triệu VNĐ
Khu vực 2010 2011
Thị trường DT % DT %
Miền bắc 12.900.190.059 72.06 17.286.400.500 71.72 Miền trung 3.120.400.500 17.42 4.215.400.125 17.49 Miền nam 1.882.599.500 10.52 2.600.170.847 10.79 Tổng DT 17.903.190.059 100 24.101.971.472 100
Nguồn: Báo cáo doanh thu Công ty Cổ phần Công nghệ môi trường Toàn Á.
Qua bảng doanh thu tiêu thụ sản phẩm theo khu vực của Công ty ta nhận thấy doanh thu tiêu thụ hàng hóa trên thị trường Miền bắc của Công ty luôn đạt giá trị cao nhất. Doanh thu tiêu thụ sản phẩm năm 2010 ở thị trường miền Bắc chiếm 72.06% năm 2011 là 71.72%. Như vậy ta thấy rằng thị trường chủ yếu của Công ty là các tỉnh phía Bắc nước ta đồng thời Công ty cũng phát triển thị trường ra khu vực lân cận như các tỉnh miền Trung và miền Nam. Tuy nhiên, hiện nay doanh thu trên thị trường miền Trung và miền Nam của công ty cũng tăng lên hàng năm song tốc độ tăng doanh thu trên thị trường này rất chậm so với tốc độ tăng tổng doanh thu do đó tỷ trọng doanh thu ở các khu vực miền này hàng năm có xu hướng giảm trong khi tỷ trọng doanh thu trên thị trường miền bắc có xu hướng tăng. Nguyên nhân là do công ty gặp nhiều khó khăn trong hoạt động tiêu thụ trên thị trường miền trung và miền nam một phần là do công ty chưa thực sự quan tâm đầu tư cho hoạt động tiêu thụ sản phẩm ở khu vực này, hơn nữa khu vực này là khu vực gặp nhiều khó khăn trong khâu vận chuyển dẫn đến giá bán cao, làm giảm khả năng tiêu thụ của Công ty.
CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG QUÁ TRÌNH XÂY DỰNG VÀ