CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu
Số liệu được sử dụng là nguồn số liệu thứ cấp được thu thập từ các báo cáo
tài chính qua 3 năm 2010, 2011 và 2012 do Phòng Quan hệ khách hàng Doanh
nghiệp của NH TMCP BIDV chi nhánh Hậu Giang cung cấp. Ngoài ra, số liệu
Dư nợ /Tổng VHĐ (%) = DNDN Dư nợ Tổng VHĐ x 100% Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân 2
Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ
Doanh số thu nợ Doanh số cho vay
còn thu thập từ báo cáo thường niên, sách báo, tạp chí NH, website của NHNN, NH BIDV và tham khảo những bài viết có liên quan đến đề tài phân tích.
2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu
- Đối với mục tiêu 1,2: Dùng phương pháp so sánh số tương đối, số tuyệt
đối để phân tích sự biến động để so sánh tốc độ tăng giảm nguồn VHĐ, thu nhập,
chi phí, lợi nhuận, cho vay DN và cơ cấu, tỷ trọng của từng loại trong các khoản mục. Từ đó, để có thể thấy được thực trạng hoạt động HĐV, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình hoạt động tín dụng DN của NH qua 3 năm 2010-2012.
- Đối với mục tiêu 3, 4: Tổng hợp các kết quả phân tích trên, đánh giá để
tìm ra các ngun nhân và đưa ra giải pháp hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng đối với DN cho NH.
2.2.3. Sơ lược một số phương pháp phân tích số liệu
Phương pháp thống kê tổng hợp số liệu
Sử dụng phương pháp này để thống kê, tổng hợp số liệu qua 3 năm từ các bảng báo cáo, số liệu thứ cấp qua các tạp chí NH, các website NHNN Việt Nam và các đề tài nghiên cứu có liên quan.
Phương pháp thống kê mô tả
Là các phương pháp có liên quan đến việc thu thập số liệu, tóm tắt, trình
bày, tính tốn và mơ tả các đặc trưng khác nhau để phản ánh một cách tổng quát
đối tượng nghiên cứu.
Phương pháp so sánh số tuyệt đối và số tương đối
Phương pháp so sánh số tuyệt đối:
Là kết quả của phép trừ giữa trị số kỳ phân tích với trị số của kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.
Công thức: ∆y = y1 - y0
Trong đó : ∆y: phần chênh lệch tăng, giảm của chỉ tiêu kinh tế
Y1: chỉ tiêu kỳ phân tích Y0: chỉ tiêu kỳ gốc
Phương pháp này dùng để so sánh số liệu kỳ phân tích với số liệu kỳ gốc
của các chỉ tiêu xem có biến động khơng và tì ra ngun nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế. Từ đó, đề ra biện pháp khắc phục.
Phương pháp so sánh số tương đối: Công thức :
Trong đó : ∆y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế
Y1: Chỉ tiêu kỳ phân tích y0: Chỉ tiêu kỳ gốc
Phương pháp này dùng để là rõ mức độ biến động của các chỉ tiêu kinh tế
trong một khoảng thời gian và so sánh tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế
qua các năm.
y1 - y0
∆y =
Y0
Chương 3
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG
3.1. NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (sau đây gọi tắt là "BIDV" hoặc
"Ngân hàng") là NHTM Nhà nước đầu tiên được thành lập ngày 26 tháng 4 năm 1957 theo Quyết định số 177/TTg của Thủ tướng Chính phủ có tên là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam. Ngày 24 tháng 6 năm 1981, Ngân hàng Kiến thiết Việt
Nam được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo Quyết định số 259-CP của Hội đồng Chính
phủ. Vào ngày 14 tháng 11 năm 1990, Ngân hàng được đổi tên thành Ngân hàng
Đầu tư và Phát triển Việt Nam theo Quyết định số 401/CT của Chủ tịch Hội đồng
Bộ trưởng. Sau đó, để thực hiện chủ trương cơ cấu lại các doanh nghiệp Nhà
nước theo Quyết định số 90/TTg ngày 7 tháng 3 năm 1994 của Thủ tướng Chính
phủ, Ngân hàng được chuyển sang hoạt động theo mơ hình Tổng cơng ty Nhà
nước với thời hạn hoạt động là 99 năm tính từ ngày 21 tháng 9 năm 1996 theo
Quyết định số 287/QĐ-NH5 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam có trụ sở chính đặt tại Tháp BIDV, 35
Hàng Vơi, Quận Hồn Kiếm, Thành phố Hà Nội, Việt Nam.
3.2. NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH
HẬU GIANG.
3.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hậu Giang (gọi tắt là BIDV – Hậu Giang) được thành lập theo quyết định số 5362/QĐ – HĐQT ngày 25/12/2003 của Hội
đồng quản trị BIDV và căn cứ vào các quyết định:
Căn cứ Nghị quyết số 5266/NQ – HĐQT ngày 23/12/2003 “về việc mở
rộng chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Hậu Giang” của Hội
đồng quản trị Ngân hàng ĐTVPTVN.
Căn cứ công văn số 1482/NHNN-CNH ngày 25/12/2003 của thống đốc Ngân hàng Nhà nước “về việc mở chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tại
BIDV – Hậu Giang là chi nhánh cấp một được điều hành trực tiếp bởi BIDV, đến nay NH đã đi vào hoạt động hơn tám năm. Ngân hàng đã không
ngừng đổi mới và lớn mạnh từng ngày, đóng góp một phần khơng nhỏ trong q trình phát triển kinh tế của tỉnh mới Hậu Giang..
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Hậu Giang là đại diện
theo ủy quyền của NH BIDV, có quyền tự chủ kinh doanh và chịu sự điều hành trực tiếp của TGĐ Ngân hàng BIDV.
Địa chỉ tọa lạc: 45, Quốc lộ 1A, huyện Châu Thành A, tỉnh Hậu Giang
Số điện thoại: 07103 951 761 – 07103 951 762 Số fax: 0710 951 764
GVHD: Nguyễn Xuân Thuận Trang 17 SVTH: Lê Kim phương
Phòng QHKH
Cá nhân
3.2.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy
3.2.2.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức
Hình 3.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP BIDV-Hậu Giang
Phó Giám đốc Tác nghiệp Phòng Kế hoạch tổng hợp Phòng Tổ chức hành chánh Phòng Quản lý rủi ro Phòng Quản Trị Tín dụng Phịng Dịch vụ Khách hàng Phịng Quản lý và dịch vụ kho quỹ Phòng QHKH Doanh nghiệp Tổ điện tốn Phịng Tài chính kế tốn Phó Giám đốc QHKH Giám đốc
3.2.2.2. Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban
a) Ban Giám đốc
Giám đốc: tổ chức chỉ đạo thực hiện các chủ trương chính sách của
Đảng, Nhà nước và các quy định về chế độ, thể lệ có liên quan đến hoạt động
kinh doanh NHNN và BIDV Việt Nam ban hành.
Phó Giám đốc
Phó Giám đốc phụ trách Tác nghiệp: trực tiếp điều hành các dịch vụ
khách hàng, tiền tệ kho quỹ, vi tính văn phịng.
Phó Giám đốc phụ trách Quan hệ khách hàng: quản lý quy trình cho
vay của phịng tín dụng.
b) Chức năng các phịng ban
● Phịng Quản trị Tín dụng
- Trực tiếp thực hiện tác nghiệp, quản trị cho vay, bảo lãnh đối với KH theo
quy định, quy trình của BIDV và của chi nhánh. Quản lý tất cả các hồ sơ tín
dụng. Quản lý nợ xấu, cảnh báo sớm các khoản nợ vay có vấn đề.
- Kiểm tra hồ sơ trước khi giải ngân, thu nợ đến hạn, hệ thống tập hợp báo
cáo số liệu liên quan đến tín dụng, thơng báo nợ sắp đến hạn cho các bộ phận có liên quan, xây dựng hệ thống chỉ tiêu phục vụ cho việc đánh giá và cảnh báo sớm rủi ro tín dụng.
Phịng Dịch vụ khách hàng:
- Phòng DVKH gồm 2 đối tượng cá nhân và DN.
- Thực hiện việc giải ngân vốn vay trên cơ sở hồ sơ giải ngân được duyệt. - Mở tài khoản tiết kiệm, chịu trách nhiệm xử lý các yêu cầu của KH về tài khoản hiện tại và tài khoản mới.
Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ:
- Quản lý quỹ nghiệp vụ chi nhánh, thu – chi tiền mặt; quản lý vàng bạc, kim loại quý, đá quý; quản lý chứng chỉ có giá, hồ sơ tài sản thế chấp, cầm cố,...
Phòng Quan hệ khách hàng Doanh nghiệp:
- Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh hướng dẫn KH DN đến xin vay vốn; Trực tiếp xem xét và thẩm định các khoản vay của KH DN; theo dõi các khoản nợ trong suốt quá trình cho vay kể từ khi KH nhận tiền vay cho đến khi kết thúc hợp đồng vay vốn với NH.
Phòng Quan hệ khách hàng cá nhân: Thực hiện nghiệp vụ kinh doanh
hướng dẫn KH là cá nhân đến xin vay vốn. Trực tiếp xem xét và thẩm định các
khoản vay của KH cá nhân. Trực tiếp theo dõi các khoản nợ trong suốt quá trình cho vay kể từ khi KH nhận tiền vay cho đến khi kết thức hợp đồng vay vốn với NH.
Phịng Tài chính kế tốn: thực hiện cơng tác kế tốn, tài chính cho tồn
bộ hoạt động Chi nhánh (không trực tiếp làm nhiệm vụ kế toán khách hàng và tiết kiệm). Tổ chức hướng dẫn thực hiện và kiểm tra cơng tác hạch tốn kế tốn.
Phòng Quản lý rủi ro:
- Quản lý các loại rủi ro có thể xảy ra với hoạt động của NH. Đồng thời
giám sát việc phân loại nợ và trích lập dự phòng, đánh giá lại tài sản đảm bảo theo quy định, thu thập quản lý thơng tin về tín dụng;
- Đánh giá mức độ rủi ro khi cho KH vay, theo dõi giám sát thị trường để có thể nắm bắt được tình hình thực tế, đưa ra biện pháp hạn chế rủi ro.
Phòng Kế hoạch tổng hợp:
- Tổ chức thu thập thơng tin nghiên cứu thị trường, phân tích mơi trường, chính sách kinh doanh, đề xuất biện pháp nâng cao hiệu suất sử dụng nguồn vốn;
- Lập, theo dõi, kiểm tra tiến độ thực hiện kế hoạch kinh doanh, xây dựng
chương trình hành động để thực hiện kế hoạch kinh doanh của Chi nhánh.
Phòng Tổ chức hành chánh:
- Tham mưu cho Giám đốc và hướng dẫn cán bộ thực hiện các chế độ chính sách của pháp luật về trách nhiệm và quyền lợi của người sử dụng lao động;
- Phối hợp với các phòng nghiệp vụ để xây dựng kế hoạch phát triển mạng
lưới, thành lập, giải thể các đơn vị trực thuộc của Chi nhánh.
Tổ điện tốn: thu thập và xử lý thơng tin, phụ trách hệ thống thơng tin
trong tồn hệ thống.
3.2.3. Lĩnh vực hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng Về huy động vốn: Về huy động vốn:
- Huy động vốn với mức tối đa các nguồn vốn trong nước nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển của đất nước. Huy động tiền gửi có kỳ hạn và khơng kỳ hạn của dân cư và các tổ chức kinh tế bằng VNĐ và ngoại tệ.
- Vay vốn từ Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Trương Ương
Về hoạt động tín dụng:
- Thực hiện nghiệp vụ tín dụng ngắn, trung và dài hạn với mọi thành phần kinh tế. Tín dụng ngắn hạn bổ sung vốn lưu động cho các công ty sản xuất kinh doanh, dịch vụ với nhiều đối tượng KH. Tín dụng nhập khẩu máy móc, vật tư thiết bị, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu. Bảo lãnh nhập thiết bị trả chậm, dự thầu, thực hiện hợp đồng, nhận tiền ứng trước.
- Củng cố và phát triển khách hàng truyền thống: khối các DN xây lắp, sản xuất kinh doanh dịch vụ, cung ứng thiết bị, khảo sát thiết kế, …Ngoài ra, phát triển khai thác hộ sản xuất cá thể, tư nhân thuộc mọi lĩnh vực bao gồm: kinh doanh, dịch vụ và tiêu dùng. Mở rộng và phát triển quan hệ hợp tác, quan hệ rộng rãi với KH là các NH bạn trong nước, các tổ chức tài chính tín dụng.
- Trong đó, phạm vi hoạt động mà chi nhánh BIDV-Hậu Giang đặc biệt
quan tâm là:
• Huy động và cho vay vốn đối với mọi thành phần kinh tế, mọi tầng lớp
nhân dân.
• Hoạt động thanh tốn: thanh toán bù trừ, thanh toán liên hàng, thanh toán quốc tế, và các nghiệp vụ có liên quan như: mở tài khoản thanh toán, L/C…Hoạt
động kinh doanh ngoại tệ.
GVHD: Nguyễn Xuân Thuận Trang 21 SVTH: Lê Kim phương
3.2.4. Quy trình cho vay tại BIDV Việt Nam chi nhánh Hậu Giang
Hình 3.2. Sơ đồ quy trình tín dụng doanh nghiệp của BIDV-Hậu Giang
(16) Khách hàng Bộ phận QHKH/PGD Lãnh đạo Phịng QHKH Phó Giám đốc QHKH Từ chối
Ý kiến phê duyệt của
cấp có thẩm quyền Bộ phận QLRR Lãnh đạo Phịng kiểm sốt Giám đốc/ PGĐ phụ trách QLRR Hội đồng tín dụng Bộ phận QTTD Kho quỹ Bộ phận Dịch vụ khách (17) (1) (2) (4) (6) (18) (7) (19) (9) (20) (8) (11) (10) (5) (13) (15) (14) (12) (21) (3)
(1) Bộ phận tiếp nhận QHKH: Tiếp thị và tiếp nhận các yêu cầu về tín dụng của khách hàng.
(2) Nếu thấy phù hợp trình Lãnh đạo Phịng QHKH/GĐ PGD.
(3) Lãnh đạo Phòng QHKH từ chối cho vay nếu KH không đủ điều kiện vay vốn (Nếu thuộc thẩm quyền của Lãnh đạo Phòng QHKH)
(4) Nếu vượt quá thẩm quyền của Lãnh đạo Phịng QHKH thì trình PGĐ QHKH xin ý kiến.
(5) PGĐ phòng QHKH cho ý kiến chấp nhận hoặc từ chối cho vay đối với khách hàng.
(6) Nếu khoản vay vượt quá thẩm quyền của PGĐ phịng QHKH thì phải chuyển bộ hồ sơ cho bộ phận Quản lý rủi ro xem xét.
(7) Bộ phận QLRR tiếp nhận hồ sơ và tình Lãnh đạo Phịng Kiểm sốt.
(8) Lãnh đạo phịng Kiểm sốt xét thấy khách hàng không đủ điều kiện vay vốn thì trả lại bộ hồ sơ cho khách hàng.
(9) Nếu khoản vay của khách hàng thỏa điều kiện vay vốn thì Lãnh đạo
Phịng Kiểm sốt trình lên Giám đốc hoặc PGĐ phụ trách QLRR để xin ý kiến.
(10) Nếu khoản vay thuộc thẩm quyền của Giám đốc hoặc PGĐ phụ trách QLRR thì tiến hành phê duyệt chấp nhận hay từ chối cho khách hàng vay vốn.
(11) Nếu khoản vay vượt thẩm quyền của Giám đốc hoặc PGĐ phụ trách QLRR thì phải trình Hội đồng tín dụng xem xét.
(12) Hội đồng tín dụng tiến hành xem xét và cho ý kiến phê duyệt chấp
nhận hay từ chối khoản vay của khách hàng.
(13) Yêu cầu thẩm định lại hoặc thẩm định bổ sung và tái đề xuất cấp tín dụng của bộ phận QHKH.
(14) Từ chối khoản xin vay của khách hàng.
(15) Trả lại hồ sơ cho khách hàng kèm theo văn bản nêu rõ lý do từ chối khoản vay của khách hàng.
(16) Thỏa thuận với KH về quyết định phê duyệt hay các điều kiện bổ sung. Nếu KH đồng ý thì tiến hành soạn thảo các hợp đồng; trình ký hợp đồng; thực hiện các thủ tục liên quan đến tài sản thế chấp.
(17) Bộ phận QHKH tiếp nhận bộ hồ sơ đề nghị giải ngân, phát hành bảo lãnh, kiểm tra mục đích và điều kiện, lập đề xuất giải ngân, soạn thảo thư bảo
lãnh và chuyển bộ hồ sơ cho bộ phận QTTD.
(18) Bộ phận QTTD tiếp nhận bộ hồ sơ xin giải ngân của khách hàng và tiến hành kiểm tra chứng từ làm căn cứ giải ngân, kiểm tra nội dung các chứng từ giải ngân/thư bảo lãnh của Ngân hàng và lập tờ trình giải ngân và chuyển bộ hồ
sơ và các chứng từ liên quan cho bộ phận dịch vụ khách hàng.
(19) Bộ phận dịch vụ KH tiếp nhận bộ hồ sơ và tiến hành kiểm tra chứng từ làm căn cứ giải ngân, kiểm tra nội dung các chứng từ, thư bảo lãnh của NH, lập tờ trình giải ngân cho Phòng kho quỹ.
(20) Phòng kho quỹ tiếp nhân bộ hồ sơ và tờ trình giải ngân của KH nộp vào.
(21) Tiến hành xuất quỹ giải ngân (thanh toán hay hạch toán kế toán) cho khách hàng và trả lại bộ hồ sơ và chứng từ cho khách hàng.
3.3. KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG QUA 3 NĂM ( 2010 – 2012)