CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN
4.2.3 Phân tích doanh số thu nợ trung và dài hạn
4.2.3.1 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Ngân hàng là tổ chức trung gian tài chính giữa người thừa vốn và người thiếu vốn, hoạt động của ngân hàng chủ yếu là đi vay để cho vay lại nên vốn của ngân hàng cần được đảm bảo. Khi các chủ thể trong nền kinh tế sử dụng vốn của ngân hàng thì phải trả cho ngân hàng một khoản phí nhất định, khoản thu này
ngân hàng dùng để bù đắp vào các hoạt động của ngân hàng. Vì vậy, cơng tác
thu hồi và bảo tồn nguồn vốn đối với ngân hàng là rất quan trọng, bởi vì một
ngân hàng muốn hoạt động tốt không phải chi nâng cao doanh số cho vay mà cịn chú trọng cơng tác thu hồi nợ sao cho nhanh chóng, tránh thất thốt và có hiệu quả. Chi số doanh số cho vay phản ánh qui mơ tín dụng của ngân hàng cịn khả năng đánh giá, đơn đốc khách hàng trong cơng tác của cán bộ tín dụng thể hiện
kinh doanh của ngân hàng nhưng thể hiện phần nào cơng tác phân tích, đánh giá, kiểm tra khách hàng của ngân hàng.
Doanh số thu nợ tại PG Bank Cần Thơ những năm qua ln có sự chênh lệch và biến đổi khơng đều, có chiều hướng giảm dần trong từng năm.
Bảng 4.10: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ (2009-2011) Đvt: Triệu đồng 2010/2009 2011/2010 Khoản mục Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Số tiền trọng Tỷ (%) Số tiền trọng Tỷ (%) KT nhà nước 23.866 13.860 10.809 -10.006 -41,93 -3.051 -22,01 KT tư nhân 34.732 50.817 55.612 16.085 46,31 4.795 9,44 KT cá thể 32.634 18.616 16.854 -14.018 -42,95 -1.762 -9,47 Tổng 91.232 83.293 83.275 -7.939 -8,70 -18 -0,02
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp, PG Bank Cần Thơ)
Bảng 4.11: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ (T6/2011-T6/2012)
Đvt: Triệu đồng
T6/2011 T6/2012 Chênh lệch
Khoản mục
Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ trọng
(%)
KT nhà nước 6.880 4.095 -2.785 -40,48 KT tư nhân 31.443 29.067 -2.376 -7,56 KT cá thể 11.642 6.406 -5.236 -44,97 Tổng 49.965 39.568 -10.397 -20,81
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp, PG Bank Cần Thơ)
- Đối với thành phần kinh tế nhà nước: doanh số thu nợ giảm dần trong
năm 2010, năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân một phần là do các doanh nghiệp nhà nước hoạt động kém hiệu quả, năm 2010 các tập đoàn, tổng
công ty nhà nước có tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên vốn chủ sỡ hữu chi có 13,1%, thấp hơn mức lãi suất vay thương mại trung bình cùng thời kỳ (theo
thường dài, thu hồi vốn cũng chậm, do đó những khoản nợ năm trước đó cũng
chưa kịp thu về.
- Đối với thành phần kinh tế tư nhân: doanh số thu nợ tăng liên tục qua
từng năm. Cụ thể doanh số cho vay năm 2010 đạt 58.817 triệu đồng, tăng 16.085 triệu đồng so với năm 2009 (tăng 46,31%); năm 2011 đạt 55.612 triệu đồng, tăng 9,44% so với năm 2010. Tuy nhiên bước sang 6 tháng đầu năm 2012 doanh số
cho vay ngành này giảm nhẹ, từ 31.443 triệu đồng trong tháng 6/2011 giảm còn 29.067 triệu đồng. Nguyên nhân là do trong năm 2010 và năm 2011 tình hình
kinh tế có nhiều chuyển biến tích cực, các doanh nghiệp vừa và nhỏ được cung vốn để phục hồi sản xuất, làm ăn có lời nên có thể trả nợ vay cho ngân hàng dễ dàng. Nhưng sang những tháng đầu năm 2012 lại có nhiều khó khăn về tiêu thụ sản phẩm của các doanh nghiệp bị hạn chế tác động đến hoạt động kinh doanh
của các doanh nghiệp, vì thế việc thu nợ của ngân hàng cũng gặp nhiều khó khăn trong thời gian này.
- Đối với thành phần kinh tế cá thể: Doanh số thu nợ thành phần này có chiều hướng giảm qua từng năm. Năm 2009 đạt 32.634 triệu đồng, năm 2010 đạt 18.616, giảm 42,95% so với năm 2009. Sang năm 2011 doanh số thu nợ tiếp tục giảm 9,47%, đạt 16.854 triệu đồng. Do cịn nhiều khó khăn vướng mắc, giá cả
hàng tiêu dùng, giá vật tư nông nghiệp, vật liệu xây dựng tăng vọt, thị trường tiêu thụ sản phẩm bấp bênh gây khó khăn cho người sản xuất. Nguyên nhân khác nữa là do sự tăng giá của một số mặt hàng thiết yếu như xăng dầu, hàng tiêu dùng,..
từ đó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Bước sang 6 tháng đầu
năm 2012 doanh số thu nợ vẫn giảm, từ 11.642 triệu đồng tại thời điểm 6
tháng/2011 giảm còn 6.406 triệu đồng, tương ứng tốc độ giảm là 44,97%.
Nguyên nhân là do những khoản nợ cho vay chưa đến hạn thu hồi nên thu nợ thời
DOANH SỐ THU NỢ THEO TPKT 0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 t6/2011 t6/2012
KT nhà nước KT tư nhân KT cá thể
Hình 4.3: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ (NĂM 2009-T6/2012)
4.2.3.2 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế
Bảng 4.12: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ (2009-2011)
Đvt: Triệu đồng 2010/2009 2011/2010 Khoản mục Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) NLN 1.514 1.208 942 -307 -20,25 -266 -22,03 Thủy sản 100 3.165 14.298 3.065 3.053,93 11.133 351,73 CNCB 28.711 21.548 11.626 -7.163 -24,95 -9.922 -46,05 XD 19.660 19.915 17.787 255 1,30 -2.129 -10,69 TM, DV 38.764 35.849 18.417 -2.915 -7,52 -17.432 -48,63 Khác 2.482 1.608 20.206 -874 -35,22 18.598 1.156,94 Tổng 91.232 83.293 83.275 -7.939 -8,70 -18 -0,02
Bảng 4.13: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ (T6/2011-T6/2012) Đvt: Triệu đồng Chênh lệch Khoản mục T6/2011 T6/2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Nông-lâm nghiệp 764 364 -500 -57,89 Thủy sản 6.965 8.238 1.273 18,28 Công nghiệp chế biến 5.211 4.681 -530 -10,18 Xây dựng 10.728 8.594 -1.034 -10,74 Thương mại, dịch vụ 10.058 10.968 910 9,05 Khác 16.238 6.723 -10.515 -61,00 Tổng 49.965 39.568 -10.397 -20,81
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp, PG Bank Cần Thơ)
Nhìn chung cơng tác thu hồi nợ theo ngành kinh tế cũng chưa được tốt
lắm. Ngoại trừ ngành thủy sản là có doanh số thu nợ tăng, các ngành khác hầu như là đều có thu nợ tăng trưởng âm. Nguyên nhân là do năm 2009 chính phủ
thực hiện chính sách hỗ trợ lãi suất cho nông dân vay để đầu tư máy móc nơng
nghiệp và hỗ trợ lãi suất 4% cho doanh nghiệp vay vốn trung và dài hạn nên trong năm 2010 và năm 2011 khơng có nhiều khoản nợ đáo hạn dẫn đến doanh số thu nợ giảm. Riêng ngành xây dựng khả năng thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn là do giá nhà ở vượt quá tổng thu nhập của đại đa số người có nhu cầu, diễn biến thị trường bất động sản thất thường, tình trạng đầu cơ còn phổ biến.
- Đối với ngành thủy sản công tác thu nợ diễn biến khá tốt, liên tục tăng qua các năm, đặc biệt ở năm 2010. Điều này là do người dân đã tiếp cận nhanh
chống phương thức chăn nuôi hiện đại vì vậy nâng cao được năng suất ni trồng
đồng thời cá cũng có giá hơn. Bên cạnh đó, một số hộ nơng dân làm nơng nghiệp
nay chuyển sang làm thủy sản nên doanh số cho vay ngành thủy sản tăng dần dẫn
đến làm tăng doanh số thu nợ của Ngân hàng. Tình hình tiêu thụ có chiều hướng
thuận lợi cho người ni, người ni có lãi nên trả nợ cho ngân hàng kịp thời và
đúng hạn.
- Ngồi ra khơng thể không kể đến các ngành khác, bao gồm cho vay tiêu dùng, cho vay cán bộ công nhân viên mua nhà, mua xe…doanh số thu nợ của ngành này giảm ở năm 2010 và tăng đột ngột ở năm 2011, sang 6 tháng đầu năm
2012 lại giảm so với cùng kỳ. Nguyên nhân là do trong năm 2010 ngân hàng cịn lúng túng trong việc thực hiện Thơng tư mới chinh sửa của NHNN nên các hồ sơ vay chưa được giải quyết, kéo theo doanh số thu nợ giảm. Sang năm 2011 khi đã có hướng dẫn cụ thể về việc thực hiện Thông tư cùng với việc các NHTM khác trên địa bàn cho vay đối tượng này PG Bank cũng phải nới lỏng hơn việc cho vay nhằm đảm bảo tính cạnh tranh, đa dạng hóa và mở rộng hoạt động tín dụng,
chính vì vậy mà đảy doanh số cho vay tăng cao. Công tác thu hồi nợ cũng được tiến hành thuận lợi do đa phần đây là những đối tượng có thu nhập ổn định,
doanh số thu nợ vì thế mà tăng lên.
DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ
0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000 45.000
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 t6/2011 t6/2012
Nông-lâm nghiệp Thủy sản
Cơng nghiệp chế biến Xây dựng
Thương mại, dịch vụ
Khác
Hình 4.4: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ (NĂM 2009-T6/2012)
4.2.4 Phân tích tình hình dư nợ trung và dài hạn 4.2.4.1 Dư nợ theo thành phần kinh tế 4.2.4.1 Dư nợ theo thành phần kinh tế
Như chúng ta đã biết, doanh số cho vay chỉ phản ánh tổng số tiền mà
ngân hàng đã phát cho vay trong năm để hỗ trợ vốn cho các thành phần kinh tế.
Cịn về thu nợ khơng phản ánh chính xác hồn tồn hoạt động tín dụng tại ngân hàng, vì nó phụ thuộc vào kỳ hạn khoản vay. Cịn dư nợ cho vay phản ánh mức
đầu tư vốn liên quan trực tiếp đến việc tạo lợi nhuận cho ngân hàng. Dư nợ là kết
Qua bảng ta thấy dư nợ đối với thành phần kinh tế có tăng có giảm qua các năm, trong đó dư nợ trung và dài hạn của kinh tế tư nhân chiếm tỷ trọng cao nhất.
Bảng 4.14: DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ (2009-2011)
Đvt: Triệu đồng 2010/2009 2011/2010 Khoản mục Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) KT nhà nước 28.809 33.940 29.757 5.131 17,81 -4.183 -12,32 KT tư nhân 51.976 53.877 50.852 1.901 3,66 -3.025 -5,61 KT cá thể 10.884 9.761 10.029 -1.123 -10,32 269 2,75 Tổng 91.669 97.578 90.639 5.909 6,45 -6.939 -7,11
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp, PG Bank Cần Thơ)
Năm 2010 dư nợ trung – dài hạn là 97.578 triệu đồng, tăng 5.909 triệu
đồng, tương ứng với mức tăng 6,54% so với năm 2009. Dư nợ tăng lên chứng tỏ
công tác cho vay của ngân hàng ngày càng có hiệu quả và vai trò cung cấp vốn cho doanh nghiệp ngày càng cao. Nguyên nhân do doanh số thu nợ giảm với tốc
độ nhanh hơn doanh số cho vay cộng thêm dư nợ của năm trước còn tồn đọng đã đẩy dư nợ trong năm tăng lên tương ứng.
Riêng năm 2011 ngân hàng thu hồi được một khoản nợ khá lớn từ thành phần kinh tế tư nhân, doanh số thu nợ lớn hơn doanh số cho vay dẫn đến dư nợ
đối với doanh nghiệp này giảm so với năm 2010, điều này cũng làm cho dư nợ
chung của năm giảm theo. Ngược lại các khoản nợ của kinh tế cá thể chưa thu hồi được, cho vay nhiều mà thu hồi nợ trong kỳ ít nên dư nợ đối với đối tượng
này trong giai đoạn này tăng cao nhất.
Rõ ràng là ngân hàng đang cố gắng sàng lọc khách hàng tốt, loại bỏ
những khách hàng yếu kém, tìm kiếm khách hàng có uy tín, có tinh thần trách nhiệm trả nợ cao để tạo an toàn cho ngân hàng trong cơng tác tín dụng.
Bảng 4.15: DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ (T6/2011-T6/2012)
Đvt: Triệu đồng
T6/2011 T6/2012 Chênh lệch
Khoản mục
Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ trọng
(%)
KT nhà nước 32.785 19.662 -13.123 -40,23 KT tư nhân 60.524 50.376 -10.148 -16,77 KT cá thể 6.212 28.239 22.028 354,62 Tổng 99.521 98.277 -1.244 -1,25
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp, PG Bank Cần Thơ)
- Doanh nghiệp nhà nước: Biến động dư nợ có xu hướng giảm dần từ
năm 2010 cho đến 6 tháng đầu năm 2012. Năm 2010 dư nợ đạt 33.940, tăng
17,81% so với năm 2009 và năm 2011 đạt 29.775 triệu đồng, giảm 12,32% so
với năm 2010. Bước sang 6 tháng đầu năm 2011 dư nợ thành phần này đạt
32.785 triệu đồng, 6 tháng đầu năm 2012 dư nợ đạt 19.662 triệu đồng, giảm
40,23% so với cùng kỳ. Nguyên nhân là do các doanh nghiệp nhà nước đã thu
hẹp phạm vi hoạt động, một phần lớn đã chuyển sang cổ phần hóa, một phần là do doanh nghiệp nhà nước giảm vay trung – dài hạn mà trông chờ vào nguồn vốn
ưu đãi đầu tư lãi suất thấp như vốn của quỹ hỗ trợ.
- Kinh tế tư nhân: Chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ trung – dài hạn. Đây là thành phần kinh tế mà PG Bank tập trung cho vay vì đa phần các
doanh nghiệp này ln nổ lực chi trả nợ đúng thời hạn nhằm đảm bảo uy tín cho những giao dịch sau. Các doanh nghiệp cần phải có nhiều vốn để có thể đổi mới quy trình cơng nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm nhằm đáp ứng tốt hơn nhu
cầu khách hàng. Doanh số cho vay tăng cao, kéo theo dư nợ cũng chiếm tỷ trọng cao trong giai đoạn này. Cụ thể năm 2009 dư nợ đạt 51.976 triệu đồng, năm 2010 dư nợ đạt 53.877 triệu đồng, tăng 3,66% so với năm 2009. Sang năm 2011 dư nợ giảm nhẹ còn 50.852 triệu đồng, trong 6 tháng đầu năm 2012 dư nợ đạt 50.376, so với 6 tháng/2011 là 60.624 thì tỷ trọng giảm 16,77%.
DƯ NỢ THEO TPKT 0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 t6/2011 t6/2012
KT nhà nước KT tư nhân KT cá thể
Hình 4.5: DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ (NĂM 2009-T6/2012)
4.2.4.2 Dư nợ theo ngành kinh tế
Bảng 4.16: DƯ NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ (2009-2011)
Đvt: Triệu đồng 2010/2009 2011/2010 Khoản mục Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Nông-lâm-nghiệp 255 73 577 -182 -71,34 504 689,89 Thủy sản 6.621 10.949 14.388 4.328 65,37 3.439 31,41 Công nghiệp chế biến 16.128 16.800 15.953 672 4,17 -847 -5,04 Xây dựng 44.974 46.886 37.153 1.912 4,25 -9.733 -20,76 Thương mại, dịch vụ 21.900 21.455 20.313 -445 -2,03 -1.142 -5,32 Khác 1.791 1.414 2.254 -377 -21,03 840 59,37 Tổng 91.669 97.578 90.639 5.909 6,45 -6.939 -7,11
Bảng 4.17 : DƯ NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ (T6/2011-T6/2012) Đvt: Triệu đồng Chênh lệch Khoản mục T6/2011 T6/2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Nông-lâm-nghiệp 116 70 -46 -39,73 Thủy sản 13872 19186 5313 38,30 Công nghiệp chế biến 17683 7004 -10678 -60,39 Xây dựng 44005 48029 4024 9,14 Thương mại, dịch vụ 23714 13954 -9760 -41,16 Khác 130 10034 9904 7606,50 Tổng 99521 98277 -1244 -1,25
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp, PG Bank Cần Thơ)
- Trước tình hình kinh tế diễn biến phức tạp, thiên tai dịch bệnh phát sinh nhiều nên Ngân hàng giảm cho vay đối với nông lâm nghiệp nhằm hạn chế rủi ro, việc làm chủ yếu của ngân hàng là tập trung cho công tác thu hồi nợ, vì vậy mà dư nợ của thành phần này chiếm tỷ trọng rất nhỏ và giảm dần từ năm 2009.
- Thủy sản là ngành có dư nợ tăng đều qua các năm. Nguyên nhân là do
ngân hàng cho vay nhiều đối với ngành thủy sản cộng thêm dư nợ năm trước còn tồn đọng nhiều làm dư nợ tăng cao qua các năm.
- Nhìn vào bảng số liệu ta thấy các ngành công nghiệp chế biến, xây dựng, thương mại và dịch vụ có dư nợ tăng ở năm 2010 và đến năm 2011 thì chi tiêu này giảm xuống. Trong 6 tháng đầu năm 2012 dư nợ ngành xây dựng,
thương mại và dịch vụ tăng nhẹ so với cùng kỳ. Nguyên nhân là do dư nợ của năm trước còn khá cao, doanh số thu nợ giảm, đặc biệt là đối với ngành xây dựng do tính chất của ngành này đa phần các dự án có thời gian thi cơng kéo dài, tính thanh khoản thấp, thời gian thu hồi vốn chậm dẫn đến dư nợ năm 2010 tăng cao. Năm 2011 doanh số thu nợ tương đương doanh số cho vay, thêm vào đó, tốc độ