1.3.3. Đối tựơng nghiên cứu
4.7. Đánh giá hoạt động tín dụng qua các chỉ tiêu
4.7.1. Dư nợ trên tổng nguồn vốn
Nhìn chung dư nợ của ngân hàng Đông Á- PGD Cao Lãnh chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng nguồn vốn. Năm 2008 khoản mục này chỉ chiếm 86,00%, đến năm 2009 chỉ tiêu này tăng lên đến 82,23%, năm 2010 là 74,15%. Từ số liệu cho thấy hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động cho vay chủ yếu của ngân hàng Đông Á- PGD Cao Lãnh. Số lượng khách hàng đến vay ngày càng
nhiều, đối tượng đến vay cũng đa dạng hơn. Như vậy nguồn vốn của ngân hàng
được sử dụng triệt để, ngân hàng đã đáp ứng vốn kịp thời đến người dân giúp người dân mở rộng qui mơ sản xuất, ổn định đời sống và góp phần làm thay đổi
bộ mặt kinh tế tỉnh Đồng Tháp.
4.7.2. Dư nợ trên tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều khơng tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả
năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng
sử dụng vốn huy động không hiệu quả.
Qua bảng số liệu cho thấy trong 3 năm qua tình hình huy động vốn của ngân hàng cịn thấp được thể hiện ở tỷ lệ tham gia vốn huy động vào dư nợ. Năm 2008 cứ 5,55 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia. Sang năm 2009 thì dư nợ trên tổng nguồn vốn huy động là 4,75 lần. Điều này có nghĩa, tốc độ huy động vốn có tăng nhưng vẫn thấp hơn tốc độ tăng dư nợ, là do nhu cầu vay vốn trên
địa bàn hàng năm tăng lên rất nhiều, trong khi đó khả năng huy động vốn tại chỗ
của ngân hàng cịn hạn chế. Ngân hàng ln sử dụng vốn điều chuyển từ Hội sở.
Và đến năm 2010 chỉ tiêu này còn 2,92 lần, chứng tỏ trong năm 2010 ngân hàng đã làm tốt công tác huy động vốn. Điều này cho thấy đồng vốn huy động của Ngân hàng đã được sử dụng có hiệu quả, ngân hàng ngày càng mở rộng huy động cũng như cho vay trong ba năm. Mong rằng trong thời gian tới công tác huy động vốn tốt hơn nữa để hiệu quả đầu tư của đồng vốn huy động càng cao hơn.
4.7.3. Hệ số thu nợ
Chỉ số này phản ánh kết quả thu hồi nợ của ngân hàng cũng như khả năng trả nợ vay của khách hàng. Nếu cơng tác thu nợ tiến triển tốt đẹp thì chỉ tiêu này cao. Nhìn vào bảng số liệu qua 3 năm ta thấy hệ số thu nợ của ngân hàng tăng liên tục. Năm 2008 hệ số này là 69,09% thì sang năm 2009 là 96,34% và tiếp tục
tăng 98,22% trong năm 2010. Hệ số thu nợ của Ngân hàng tăng cho thấy công tác thu hồi nợ đúng hạn được phát huy một cách triệt để. Việc nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả đúng hạn thường xuyên hơn. Chính vì thế mà hệ số thu nợ ngắn hạn được tăng lên trong năm 2009 và 2010. Hệ số thu nợ tăng chứng tỏ hoạt
động tín dụng của PGD đạt được chất lượng hơn, khả năng thu hồi nợ của PGD
GVHD: Phạm Lê Đông Hậu SVTH: Nguyễn Ngọc Thơ 57
Bảng 12: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐƠNG Á-PGD CAO LÃNH
QUA 3 NĂM 2008-2010
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 So Sánh năm 2009/2008 (+/-) So Sánh năm 2010/2009 (+/-) 1. Tổng nguồn vốn Triệu đồng 314.520 352.261 412.333 37.741 60.072 2. Tổng vốn huy động Triệu đồng 48.720 60.984 104.694 12.264 43.710 3. Dư nợ Triệu đồng 270.500 289.656 305.731 19.156 16.075
4. Doanh số thu nợ Triệu đồng 184.321 499.705 887.498 315.384 387.793 5. Dư nợ bình quân Triệu đồng 250.868 286.050 298.465 35.182 12.415
6. Nợ xấu Triệu đồng 870 1.240 1.840 370 600 7. Dư nợ/ Tổng nguồn vốn % 86,00 82,23 74,15 -3,77 -8,18 8. Dư nợ /Tổng vốn huy động Lần 5,55 4,75 2,92 -0,78 -,84 9. Hệ số thu nợ % 69,09 96,34 98,22 27,25 1,88 10. Vịng quay vốn tín dụng Vòng 0,73 1,75 2,97 1,02 1,22 11. Tỷ lệ nợ xấu % 0,32 0,43 0,60 0,11 0,17
4.7.4. Vòng quay vốn tín dụng
Vịng quay vốn tín dụng của ngân hàng phản ánh khả năng quay vòng vốn của ngân hàng là nhanh hay chậm, việc luân chuyển vốn để cho vay đối với khách hàng nhiều hay ít. Đồng vốn quay vịng càng nhanh càng tốt và đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Năm 2008 vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn đạt 0,73 vòng, năm 2009 vòng quay vốn của ngân hàng tăng 1,02 vòng lên 1,75 vòng.
Năm 2010 tăng lên 2,97 vòng, tăng 1,22 vòng so với năm 2009. Điều này chứng
tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng có hướng chuyển biến tích cực, cơng tác thu hồi nợ của ngân hàng ngày càng cao, quy mơ tín dụng của Ngân hàng ngày càng
được mở rộng.
4.7.5. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
Nợ xấu là một vấn đề rất nhạy cảm, nó phản ánh phần nào hiệu quả hoạt
động kinh doanh của ngân hàng. Nhìn chung tỷ lệ nợ xấu qua từng năm có tăng. Nhưng được ngân hàng khống chế ở mức thấp nhất dưới mức 2% như định hướng chung đã đề ra trong toàn hệ thống và thấp hơn nhiều so với quy định của
NHNN là 5%. Cụ thể: Năm 2008 tỷ lệ này là 0,32%, sang năm 2009 là 0,43%,
năm 2010 là 0,60%. Nguyên nhân tỷ lệ nợ xấu tăng trong năm 2009, 2010 là do
chỉ số giá cả tiêu dùng tăng (trên 4,55%), đã ảnh hưởng trực tiếp đến sản xuất,
kinh doanh và đời sống dân cư. Mặt khác do dịch bệnh trên cây trồng, vật nuôi
tiềm ẩn nguy cơ bùng phát cao, tình hình thời tiết diễn biến rất phức tạp, nắng nóng kéo dài làm thiếu nước sản xuất vụ hè thu, thiệt hại sản xuất nên người vay không thể trả nợ đúng quy định.
Tuy nợ xấu có tăng nhưng ngân hàng đã kiểm soát trong phạm vi cho phép
điều này chứng tỏ hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đơng Á -PGD Cao Lãnh rất tốt. Và kết quả thực tế đã công nhận sự nỗ lực từ nhiều phía: từ sự quản lý hiệu quả của Ban lãnh đạo Ngân hàng và sự cố gắng hoàn thành nhiệm vụ của cán bộ tín dụng cộng thêm thiện chí trả nợ của khách hàng, điều này nên được duy trì và phát huy hơn nữa trong tương lai.
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á - PHÒNG GIAO
DỊCH CAO LÃNH