Chương 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN
Trên thương trường, để hoạt động kinh doanh của ngân hàng có hiệu quả thì yếu tố quan trọng nhất quyết định nhất là phải có nguồn vốn vững chắc và biết sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Ngay từ đầu Vietinbank Cần Thơ đã biết tận dụng huy động nguồn vốn tại chỗ thông qua việc mở thêm các điểm giao dịch trong thành phố và một số quận, huyện có nền kinh tế trọng điểm như Ninh Kiều, Thốt Nốt, Phong Điền, Cái Tắc, Khu Công Nghiệp Trà Nóc (hiện nay được chuyển thành chi nhánh Cấp I). Đây cũng là những địa bàn có vị trí chiến lược của Thành phố Cần Thơ, nhờ có lợi thế về địa hình và nguồn lao động phong phú đã làm cho tình hình kinh tế - xã hội ở đây
phát triển rất nhanh. Hoạt động tín dụng và các dịch vụ của Ngân hàng ngày càng mở rộng và phát triển. Thị phần tín dụng ngày càng tăng làm cho uy tín của Ngân hàng ngày càng lớn mạnh. Đây là tín hiệu đáng mừng đối với Chi nhánh. Thông qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng cho thấy ngân hàng có nguồn vốn tương đối mạnh đủ để đáp ứng nhu cầu về vốn, đảm bảo khả năng thanh toán và cho vay đối với khách hàng của mình. Tình hình vốn kinh doanh của ngân hàng được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 03: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2007-2009 NĂM 2007-2009
Đơn vị tính: triệu đồng
CHỈ TIÊU 2007 2008 2009
SO SÁNH
2008/2007 2009/2008
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
Vốn huy động 511.369 827.472 1.308.697 316.103 61,82 481.225 58,16 Vốn điều chuyển 1.158.981 1.123.058 1.002.135 (35.923) (3,10) (120.923) (10,77) Tổng nguồn vốn 1.670.350 1.950.530 2.310.832 280.180 16,77 360.302 18,47
(Nguồn : Phòng Khách hàng doanh nghiệp CN NHCT TP.Cần Thơ)
Qua 3 năm 2007-2009 ta thấy nguồn vốn hoạt động kinh doanh của ngân hàng có sự tăng trưởng ổn định, nhưng tỷ lệ vốn huy động còn thấp, tỷ lệ vốn điều chuyển còn chiếm khá cao trong tổng nguồn vốn. Nguyên nhân là do hoạt động huy động vốn tại chỗ không đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh ngày càng lớn mạnh của Ngân hàng. Số liệu chứng minh là trong năm 2007 tổng nguồn vốn có được trên 1.670 tỷ đồng, trong đó vốn huy động chiếm 30,63% còn vốn điều chuyển chiếm đến 69,37%. Qua năm 2008 tổng nguồn vốn đạt trên 1.950 tỷ đồng, tỷ trọng vốn huy động tăng lên 42,42% nhưng vẫn thấp hơn tỷ trọng vốn điều chuyển trong tổng nguồn vốn. Nhưng đến năm 2009 thì tỷ trọng vốn huy động tăng lên 56,63% cao hơn tỷ trọng vốn điều chuyển nên tổng nguồn vốn đạt trên 2.310 tỷ đồng. Ta có thể thấy rõ hơn diễn biến nguồn vốn của Ngân hàng qua hình sau:
511369 1158981 827472 1123058 1308697 1002135 0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 Triệu đồng 2007 2008 2009 Năm Vốn điều chuyển Vốn huy động
Hình 02: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2007-2009 NĂM 2007-2009
* Vốn điều chuyển
Qua bảng số liệu ta thấy vốn điều chuyển là loại vốn luôn chiếm tỷ trọng lớn. Loại vốn này sẽ hỗ trợ rất nhiều cho nguồn vốn dùng cho hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Tuy nhiên, loại vốn này chủ yếu bổ sung ngắn hạn cho Ngân hàng và lại có lãi suất cao hơn lãi suất huy động ngắn hạn của Ngân hàng. Do đó Ngân hàng cần hạn chế lượng vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên. Năm 2008 lượng vốn này giảm 3,10% tương đương 1.123 tỷ đồng so với năm 2007. Chỉ tiêu này tiếp tục giảm trong năm 2009 nguyên nhân là do lượng vốn huy động tăng lên 22,43% tức tăng 185.639 triệu đồng so với năm 2008, Ngân hàng sẽ giảm bớt lượng vốn điều chuyển về từ Ngân hàng hội sở làm cho lượng vốn này giảm 120.923 triệu đồng, tức giảm 10,77%. Có được điều này là do trong năm 2009 Ngân hàng có những chính sách huy động vốn hợp lý, bên cạnh đó lãi suất huy động lại cao nên thu hút được lượng lớn nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư cũng như các tổ chức kinh tế.
* Vốn huy động
a) Huy động theo hình thức
Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu để Ngân hàng hoạt động, được hình thành bằng nhiều hình thức khác nhau, có thể huy động từ số tiền nhàn rỗi trong dân cư và các doanh nghiệp, từ các tổ chức kinh tế hoặc phát hành giấy tờ có giá. Qua 3 năm ta thấy tỷ trọng huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm là cao nhất, nguyên
do người dân chưa biết phải làm gì với số tiền nhàn rỗi này. Để đồng tiền không bị mất giá họ đã gửi vào ngân hàng nhằm kiếm lợi nhuận từ khoản tiền này. Còn các tổ chức kinh tế, họ cần có tiền mặt thường xuyên trong quỹ để chi trả những khoản chi phí kinh doanh bằng tiền mặt. Mặt khác, tỉ lệ dân cư so với các tổ chức kinh tế bao giờ cũng cao hơn nên số lượng tiền gửi của dân cư bao giờ cũng cao hơn các nguồn gửi khác. Để thấy rõ cơ cấu huy động vốn của Ngân hàng ta quan sát bảng 04 và hình 03:
Bảng 04: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN THEO HÌNH THỨC HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2007-2009 CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2007-2009
Đơn vị tính: triệu đồng
CHỈ TIÊU 2007 2008 2009
SO SÁNH
2008/2007 2009/2008
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
Tiền gửi tổ chức
kinh tế 179.985 316.141 599.195 136.156 75,65 283.054 89,53 Tiền gửi tiết kiệm 314.565 467.446 596.326 152.881 48,60 128.880 27,57 Phát hành GTCG 16.819 43.885 113.176 27.066 160,93 69.291 157,89 Tổng 511.369 827.472 1.308.697 316.103 61,82 481.225 58,16
(Nguồn : Phòng Khách hàng doanh nghiệp CN NHCT TP.Cần Thơ)
179985 314565 16819 316141 467446 43885 599195 596326 113176 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 Triệu đồng 2007 2008 2009 Năm
Tiền gửi doanh nghiệp Tiền gửi tiết kiệm Phát hành GTCG
Hình 03: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN THEO HÌNH THỨC HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2007-2009 CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2007-2009
* Tiền gửi tiết kiệm
Trong cơ cấu huy động vốn thì tiền gửi tiết kiệm của dân cư chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cả 3 năm và đều tăng lên qua các năm. Cụ thể, năm 2008 loại tiền
huy động này đạt 467.446 triệu đồng, tăng 48,60% tương ứng số tiền 152.881 triệu đồng so với năm 2007. Qua năm 2009 loại tiền huy động này tiếp tục tăng mạnh đạt 596.326 triệu đồng, tăng 27,57% với số tiền 128.880 triệu đồng. Đây là tín hiệu đáng mừng và cần được phát huy đối với Ngân hàng. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do đời sống của đại bộ phận dân cư trên địa bàn những năm gần đây đã phát triển rõ rệt. Thu nhập ngày càng được cải thiện hơn, mặc dù giá cả hàng hóa, dịch vụ tiêu dùng ở mức cao năm 2008 và 2009, nhưng người dân ngày càng có ý thức cao trong việc gửi tiền tiết kiệm. Bên cạnh đó, Vietinbank Cần Thơ là một ngân hàng có uy tín với sự an tồn cao cũng khiến người dân tin tưởng, an tâm khi gửi tiền vào. Trong cơ cấu tiền gửi của dân cư thì tiền gửi có kỳ hạn là chủ yếu vì đại đa số người dân cảm thấy yên tâm khi sinh lợi đồng tiền từ ngân hàng hơn là khi đầu tư vào thị trường chứng khoán, thị trường vàng với rủi ro cao.
* Tiền gửi tổ chức kinh tế
Trong vốn huy động, khoản mục tiền gửi của các tổ chức kinh tế (tiền gửi thanh toán) là nguồn vốn huy động tương đối ổn định cho ngân hàng, bởi khách hàng chủ yếu là các đơn vị kinh tế, để thuận tiện trong việc thanh toán, các doanh nghiệp đã mở tài khoản tiền gửi ở ngân hàng, đáp ứng nhu cầu thanh toán trong kinh doanh và tránh được những rủi ro việc giữ tiền mặt tại quỹ, đồng tiền bị đóng băng khơng sinh lợi. Qua hình 3 ta thấy rõ tiền gửi tổ chức kinh tế tăng mạnh qua 3 năm. Cụ thể, năm 2008 vốn huy động này tăng 76,65% tức tăng 136.156 triệu đồng so với năm 2007, đạt 316.142 triệu đồng. Trong năm 2008 tình hình kinh tế thế giới có nhiều biến động xấu gây ảnh hưởng không nhỏ đến các doanh nghiệp trong nước. Chính điều này đã làm các doanh nghiệp có tâm lý lo ngại trong kinh doanh nên gửi tiền vào ngân hàng để tránh rủi ro và chờ tình hình kinh tế ổn định lại để tiếp tục hoạt động kinh doanh. Trong những khoản tiền gửi của tổ chức kinh tế, tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng cao nhất góp phần đáng kể vào nguồn vốn huy động của ngân hàng. Bước qua năm 2009 lượng vốn huy động này tăng mạnh đạt 599.195 triệu đồng, tăng đến 89,53% tương ứng số tiền 283.054 triệu đồng so với 2008. Như vậy cho thấy vốn huy động của ngân hàng khá vững chắc và tăng liên tục, tạo điều kiện cho ngân hàng thực hiện hoạt động cho vay và đầu tư thuận lợi hơn. Để đạt được kết quả trên
ngân hàng đã không ngừng điều chỉnh lãi suất tiền gửi phù hợp, ưu đãi đối với các tổ chức kinh tế khi đến gửi tiền.
* Phát hành giấy tờ có giá
Giấy tờ có giá là một trong những hình thức để ngân hàng huy động thêm vốn cho đơn vị. Năm 2007, nguồn vốn do phát hành giấy tờ có giá chiếm tỷ trọng 3,29% so với tổng nguồn vốn huy động và tăng nhẹ vào 2 năm sau, 5,30% năm 2008; 8,65% năm 2009. Việc phát hành giấy tờ có giá thường tốn chi phí nhiều hơn khi huy động vốn từ tiền gửi. Do đó Ngân hàng cần giữ tỷ lệ tăng khoản mục này ở mức vừa phải sẽ tốt hơn. Ta thấy năm 2008 khoản mục này tăng đến 160,95% đạt số tiền là 43.885 triệu đồng tăng 27.066 triệu đồng so với năm 2007. Năm 2009 tăng 69.291 triệu đồng tức tăng 157,89% so với 2008 và đạt số tiền là 113.176 triệu đồng. Nguyên nhân là do nhu cầu vốn của khách hàng ngày càng tăng nên Ngân hàng đã đẩy mạnh công tác huy động vốn với mọi hình thức huy động nên cũng làm cho khoản mục này tăng lên.
b) Huy động theo thời hạn
Bảng 05: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2007-2009
Đơn vị tính: triệu đồng
2007 2008 2009 SO SÁNH
CHỈ TIÊU 2008/2007 2009/2008
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 479.249 725.576 1.078.759 246.327 51,40 353.183 48,68 Trung-dài hạn 32.120 101.896 229.938 69.776 217,24 128.042 125,66 Tổng 511.369 827.472 1.308.697 316.103 61,82 481.225 58,16
479249 32120 725576 101896 1078759 229938 0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 Triệu đồng 2007 2008 2009 Năm Ngắn hạn Trung-dài hạn
Hình 04: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2007-2009
Qua bảng kết quả huy động vốn trên ta thấy rõ ràng là nguồn vốn huy động ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng nguồn huy động được và luôn tăng qua các năm. Vốn huy động ngắn hạn hằng năm chiếm từ 82,43% đến 93,72%. Với tỷ trọng vốn huy động ngắn hạn lớn giúp cho chi nhánh năng động hơn trong hoạt động của mình do chi phí huy động thấp. Nhưng nhược điểm là khơng mang lại lợi nhuận nhiều cho ngân hàng vì đây là nguồn tiền không ổn định, khách hàng chỉ gửi tiền trong thời gian ngắn thậm chí họ có thể rút bất kỳ lúc nào đối với tiền gửi không kỳ hạn.
* Nguồn vốn huy động ngắn hạn:
Phần lớn đây là lượng tiền huy động từ tiền gửi kho bạc do kho bạc chưa có nhu cầu chi trong một thời gian nhất định vì vậy gửi vào ngân hàng đến khi có nhu cầu thì rút vốn phục vụ cho việc chi tiêu ngân sách. Ngồi ra, nguồn vốn này cịn được huy động từ các tổ chức kinh tế do số tiền này là số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trong q trình sản xuất kinh doanh nhưng chưa có nhu cầu sử dụng. Khi chưa đến chu kỳ sản xuất kinh doanh hay chưa có nhu cầu sử dụng vốn thì các tổ chức kinh tế thường gửi tiền vào ngân hàng để trang trải một phần chi phí, hay nhằm mục đích là để chi trả và thanh tốn trong q trình kinh doanh. Bên cạnh đó cịn có một số khách hàng cá nhân gửi tiền vào ngân hàng dưới hình thức tiết kiệm này có thể chủ động rút lấy lãi nhằm phục vụ cho việc chi tiêu sinh hoạt
hạn vừa chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn huy động vừa có chiều hướng tăng về giá trị trong những năm gần đây. Cụ thể năm 2007, ngân hàng huy động vốn ngắn hạn được 479.249 triệu đồng; đến năm 2008 vốn huy động ngắn hạn đạt 725.576 triệu đồng tăng 51,40% so với năm 2007; năm 2009 tiếp tục tăng thêm 353.183 triệu đồng tức tăng 48,68% so với năm 2008.
* Nguồn vốn huy động trung và dài hạn
Chiếm tỷ trọng thấp dưới 20% và có chiều hướng tăng mạnh qua các năm. Vốn huy động trung và dài hạn năm 2008 đạt 101.896 triệu đồng tăng 217,24% so với năm 2007; năm 2009 tăng thêm 128.042 triệu đồng và đạt 229.938 triệu đồng so với năm 2008. Nguyên nhân là do đây là nguồn vốn rất ổn định nên ngân hàng có thể chủ động tận dụng tối đa nguồn tiền này để đầu tư sinh lời mà không cần phải dự trữ quá nhiều, vì vậy để khuyến khích khách hàng gửi tiền ngân hàng đã đưa ra những chính sách lãi suất hấp dẫn đem lại nguồn vốn lớn để kinh doanh.
4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP
CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.3.1 Phân tích doanh số cho vay
4.3.1.1 Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn
Mục đích kinh doanh của ngân hàng là đi vay để cho vay lại với lãi suất cao hơn nhằm tìm ra nguồn lợi nhuận. Do đó, cơng tác cho vay là hoạt động chủ chốt của tất cả các ngân hàng.Trong những năm qua Vietinbank Cần Thơ khơng ngừng mở rộng thị phần, tìm nguồn khách hàng mới cho ngân hàng và được thể hiện rõ nét qua doanh số cho vay của ngân hàng.
Bảng 06: TÌNH HÌNH DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN NĂM 2007-2009 NĂM 2007-2009
Đơn vị tính: triệu đồng
CHỈ TIÊU 2007 2008 2009
SO SÁNH
2008/2007 2009/2008
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 2.413.550 2.649.187 3.617.949 235.637 9,76 968.762 36,57 Trung - dài hạn 540.590 342.107 362.962 (198.483) (36,72) 20.855 6,10 Tổng 2.954.140 2.991.294 3.980.911 37.154 1,26 989.617 33,08
2413550 540590 2649187 342107 3617949 362962 0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000 3500000 4000000 Triệu đồng 2007 2008 2009 Năm Ngắn hạn Trung-dài hạn
Hình 05: TÌNH HÌNH DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN NĂM 2007-2009 NĂM 2007-2009
* Doanh số cho vay ngắn hạn: bảng số liệu cho thấy tổng doanh số cho vay tăng dần qua mỗi năm. Năm 2008 doanh số cho vay ngắn hạn đạt trên 2.649 tỷ đồng với tốc độ tăng so với năm 2007 là 9,76%. Sang năm 2009 tăng thêm 968.762 triệu đồng, đạt trên 3.617 tỷ đồng, tốc độ gia tăng là 36,57% so với năm 2008. Nhìn chung, trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng thì doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng khá cao (trên 80%) so với doanh số cho vay trung và dài hạn. Nguyên nhân là do nguồn vốn huy động của ngân hàng chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn. Bên cạnh đó, địa bàn Thành phố Cần Thơ tuy đa dạng về ngành nghề nhưng phần lớn là các ngành nghề có chu kỳ vốn ngắn hạn. Hơn nữa mục đích của tín dụng ngắn hạn phù hợp với công tác cho vay của Ngân hàng Công thương là bổ sung nguồn vốn sản xuất kinh doanh, tài trợ xuất nhập khẩu, cho tiêu dùng cá nhân… Từ đó, chúng ta có thể nhận ra rằng doanh số cho vay ngắn hạn sẽ tiếp tục tăng và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay trong thời gian tới.
* Doanh số cho vay trung và dài hạn: mục đích cho vay trung và dài hạn là cung cấp môt lượng vốn lớn để khách hàng phát triển qui mô sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng, mua sắm thiết bị mới… Lĩnh vực cho vay này chiếm tỷ trọng khá thấp (dưới 20%) trong tổng doanh số cho vay theo thời hạn. Cụ thể năm 2007