- vi
4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA
4.2.1. Phân tích hoạt động tín dụng TTXNK theo kỳ hạn
4.2.1.1. Doanh số cho vay theo kỳ hạn tín dụng TTXNK
Doanh số cho vay TTXNK là tổng số vốn mà ngân hàng đã cấp cho các doanh nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu xin vay vốn phục vụ cho hoạt động xuất nhập khẩu.
Qua thực tế ba năm từ 2009 đến 2011, ta thấy doanh số cho vay TTXNK tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tiền Giang không ngừng tăng lên, mặc dù trong thời gian này nền kinh tế nước ta có nhiều biến động đặc biệt về thị trường tiền tệ, lãi suất ngân hàng, lãi suất thị trường tăng nhanh và ở mức khá cao. Tuy nhiên khi xét cụ thể vào từng kỳ hạn TTXNK, ta sẽ thấy tốc độ tăng trưởng có phần khơng đều nhau. Để thấy rõ hơn trong thời gian qua BIDV Tiền Giang đã có sự tăng trưởng về doanh số cho vay TTXNK như thế nào ta sẽ quan sát bảng số liệu sau:
Điểm nổi bật đầu tiên khi nhìn vào bảng số liệu mà ta phải đề cập đến là tỷ trọng cho vay hoạt động TTXNK chiếm 100% là các khoản vay ngắn hạn. Trong đó kỳ hạn từ < = 3 tháng chiếm tỷ trọng đến 79% trong năm 2009 và tăng vọt đến 85% trong năm 2011, còn hai kỳ hạn từ trên 3 tháng đến 6 tháng và từ trên 6 tháng đến 12 tháng chiếm tỷ trọng rất thấp.
35
Bảng 5. Doanh số cho vay tài trợ XNK theo kỳ hạn
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010-2009 2011-2010
Kỳ hạn
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền %
1. Ngắn hạn 787,00 100 991,00 100 1.505,00 100 204,00 26,0 514,00 52 - < = 3 tháng 621,73 79 812,62 82 1.279,25 85 190,89 31,0 466,63 57 - Từ trên 3 đến 6 tháng 86,57 11 99,10 10 150,50 10 12,53 14,0 51,40 52 - Từ trên 6 đến 12 tháng 78,70 10 79,28 8 75,25 5 0,58 0,7 -4,03 -5 2. Trung, dài hạn - - - - - - - - - - Tổng 787,00 100 991,00 100 1.505,00 100 204,00 26,0 514,00 52
36
Từ đó cho thấy tình hình hoạt động tín dụng TTXNK của BIDV Tiền Giang là rất tốt và các khoản vay này có thời hạn đáo hạn nhanh, giảm được rủi ro. Đó chính là do đặc thù hoạt động của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tạm thời thiếu hụt nguồn vốn để phục vụ cho hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu. Tuy là những khoản vay ngắn hạn nhưng trong ba năm qua từ năm 2009 đến năm 2011 doanh số cho vay TTXNK của BIDV Tiền Giang luôn chiếm một mức đáng kể. Cụ thể, năm 2010 doanh số cho vay TTXNK là 991 tỷ đồng tăng 204 tỷ đồng tương đương tăng 26% so với năm 2009 đến năm 2011 doanh số này là 1.505 tỷ đồng tăng đến 52% so với năm 2010. Nguyên nhân thứ nhất phải kể đến là do sự biến động tỷ giá khá mạnh diễn ra trong thời điểm giữa đến cuối năm 2009 khiến cho các doanh nghiệp khá e dè trong việc vay vốn để mở rộng quy mô hoạt động xuất nhập khẩu của doanh nghiệp mình. Hơn nữa, nếu biến động tỷ giá ảnh hưởng đến các doanh nghiệp xuất nhập khẩu thì đối với BIDV Tiền Giang cũng chịu ảnh hưởng rủi ro khơng ít. Thấy được rủi ro tín dụng này trong khoảng đầu năm 2010, BIDV Tiền Giang đã đưa ra chính sách hạn chế cho vay tín dụng TTXNK và chỉ chú trọng cho vay các khoản vay TTXNK có kỳ hạn ngắn từ < = 3 tháng.
Hình 3. Doanh số cho vay TTXNK theo kỳ hạn của BIDV Tiền Giang
Tuy nhiên, nhu cầu vay vốn TTXNK của các doanh nghiệp trên địa bàn là rất lớn nên BIDV Tiền Giang đã chủ động đưa ra sản phẩm cho vay TTXNK có bảo hiểm tỷ giá trong năm 2010. Chính vì vậy, BIDV Tiền Giang đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong tỉnh dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn hơn, từ đó đưa doanh số cho vay TTXNK của ngân hàng không ngừng tăng lên.Cụ thể, tổng khoản vay có kỳ hạn từ
37
< = 3 tháng được BIDV Tiền Giang cho vay khá nhiều đến 1.279,25 tỷ đồng tăng 466,63 tỷ đồng tương đương tăng 57% so với năm 2010, kế tiếp là các khoản vay có kỳ hạn từ trên 3 tháng đến 6 tháng được ưu tiên cho vay thứ hai còn các khoản vay ngắn hạn từ trên 6 tháng ngân hàng hạn chế cho vay đến mức có thể nên doanh số cho vay giảm 4,03 tỷ đồng tương đương giảm 5% so với năm 2010.
4.2.1.2. Doanh số thu nợ theo kỳ hạn tín dụng TTXNK
Do đặc điểm hoạt động tín dụng TTXNK dựa trên các hợp đồng xuất nhập khẩu để các doanh nghiệp thực hiện đi vay nhằm bổ sung vốn lưu động để sản xuất nên các doanh nghiệp luôn thu về nguồn tiền theo hợp đồng đúng kỳ hạn. Mặt khác, hầu hết những khách hàng của ngân hàng đều là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu có uy tín nên ngân hàng ln có nguồn thu nợ ổn định và đúng kỳ hạn.
Vì các khoản vay TTXNK của BIDV Tiền Giang đều là những khoản vay ngắn hạn, đặc biệt có kỳ hạn chủ yếu từ < = 3 tháng nên nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy tình hình thu nợ TTXNK của ngân hàng là rất tốt, thể hiện qua doanh số thu nợ qua ba năm đều tăng cao. Cụ thể, nếu xét về tỷ trọng thì các khoản vay có kỳ hạn từ < = 3 tháng ln đảm bảo khả năng thu hồi nợ tốt chiếm tỷ trọng trên 80% tổng doanh số thu nợ TTXNK của ngân hàng. Chính sách của BIDV Tiền Giang là vừa muốn thu hút được nhiều doanh nghiệp xuất nhập khẩu trên địa bàn tiếp cận nguồn vốn vay vừa đảm bảo khả năng thu hồi nợ nên ngân hàng đã đưa ra nhiều sản phẩm tín dụng ngắn hạn TTXNK với mức lãi suất ưu đãi cùng với đó là mức áp dụng dành cho cho các doanh nghiệp nào có đầy đủ những điều kiện mà ngân hàng đưa ra như: có xếp hạng tín dụng từ A trở lên, có doanh số xuất khẩu lớn qua BIDV và cam kết bán lại ngoại tệ cho BIDV...
Trên cơ sở đó, doanh số thu nợ TTXNK của ngân hàng mới đạt được tốc độ tăng trưởng tốt như vậy. Nếu như năm 2010, doanh số thu nợ TTXNK của ngân hàng là 908 tỷ đồng thì đến năm 2011 con số này đã lên đến 1.365 tỷ đồng tăng 457 tỷ đồng tương đương tăng 50% so với năm 2010. Đi sâu vào phân tích cụ thể từng kỳ hạn tín dụng, hai khoản vay có kỳ hạn < = 3 tháng và từ trên 3 tháng đến 6 tháng ln có tốc độ thu nợ tăng cao và tăng dần qua các năm, chỉ riêng có khoản vay từ trên 6 tháng đến 12 tháng có tốc độ thu nợ khơng ổn định. Năm 2010 doanh số thu nợ TTXNK ở kỳ hạn này là 45,4 tỷ đồng giảm 1,15 tỷ đồng tương đương giảm 2% so với năm 2009 nhưng đến năm 2011 thì có tốc độ thu nợ khả quan hơn đạt 54,6 tỷ đồng tăng 9,2 tỷ đồng tương đương tăng đến 20% so với năm 2010.
38
Bảng 6. Doanh số thu nợ tài trợ XNK theo kỳ hạn
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010-2009 2011-2010
Kỳ hạn
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền %
1. Ngắn hạn 665,00 100 908,00 100 1.365,00 100 243,00 37 457,00 50 - < = 3 tháng 538,65 81 762,72 84 1.173,90 86 224,07 42 411,18 54 - Từ trên 3 đến 6 tháng 79,80 12 99,88 11 136,50 10 20,08 25 36,62 37 - Từ trên 6 đến 12 tháng 46,55 7 45,40 5 54,60 4 -1,15 -2 9,20 20 2. Trung, dài hạn - - - - - - - - - - Tổng 665,00 100 908,00 100 1365,00 100 243,00 37 457,00 50
39
Nguyên nhân là do năm 2010 doanh số cho vay TTXNK ở kỳ hạn từ trên 6 tháng đến 12 tháng tăng 0,7% so với năm 2009 nên có một số khoản vay đến năm 2011 mới đến
hạn thu nợ. Sang năm 2011, doanh số cho vay TTXNK ở kỳ hạn từ trên 6 tháng đến 12
tháng giảm 5% so với năm 2010 đồng thời với điều kiện lựa chọn các doanh nghiệp xuất nhập khẩu được BIDV Tiền Giang chấp thuận cho vay đã khiến doanh số thu nợ năm 2011 tăng lên đáng kể.
Hình 4. Doanh số thu nợ TTXNK theo kỳ hạn của BIDV Tiền Giang 4.2.1.3. Dư nợ theo kỳ hạn tín dụng TTXNK 4.2.1.3. Dư nợ theo kỳ hạn tín dụng TTXNK
Nhìn chung tình hình dư nợ của ngân hàng trong ba năm qua từ năm 2009 đến năm 2011 không ngừng tăng lên, năm sau ln cao hơn năm trước. Từ đó cho thấy ngân hàng ngày càng mở rộng quy mơ tín dụng TTXNK. Dư nợ tín dụng TTXNK của ngân hàng ln gắn liền với những khoản vay ngắn hạn với kỳ hạn càng ngắn thì dư nợ càng cao.
Dựa vào bảng số liệu ta thấy, dư nợ tín dụng TTXNK năm 2010 là 560 tỷ đồng tăng 83 tỷ đồng tương đương tăng 17% so với năm 2009, năm 2011 là 700 tỷ đồng tăng 140 tỷ đồng tương đương tăng 25% so với năm 2011. Nguyên nhân là do trong những nằm gần đây trên địa bàn tỉnh Tiền Giang có rất nhiều doanh nghiệp xuất nhập khẩu với quy mô lớn được thành lập ở khu công nghiệp Long Giang, khu công nghiệp Mỹ Tho, khu công nghiệp Tân Hương và cụm công nghiệp Trung An nên nhu cầu xin vay vốn và được chấp nhận vay vốn ở BIDV Tiền Giang để mua nguyên vật liệu...để phục vụ cho hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu là rất lớn.
40
Bảng 7. Dư nợ tín dụng tài trợ XNK theo kỳ hạn
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010-2009 2011-2010
Kỳ hạn
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền %
1. Ngắn hạn 477,00 100 560,0 100 700 100 83,00 17 140,0 25 - < = 3 tháng 348,21 73 420,0 75 546 78 71,79 21 126,0 30 - Từ trên 3 đến 6 tháng 66,78 14 72,8 13 91 13 6,02 9 18,2 25 - Từ trên 6 đến 12 tháng 62,01 13 67,2 12 63 9 5,19 8 -4,2 -6 2. Trung, dài hạn - - - - - - - - - - Tổng 477,00 100 560,0 100 700 100 83,00 17 140,0 25
41
Cụ thể xét dư nợ tín dụng TTXNK theo từng kỳ hạn, do đặc thù các khoản vay TTXNK của BIDV Tiền Giang là các khoản vay ngắn hạn có tỷ trọng giảm dần theo kỳ hạn vay nên dư nợ tín dụng TTXNK từ < = 3 tháng chiếm tỷ trọng cao nhất với tỷ trọng tăng đều qua các năm, chiếm 73% năm 2009, 75% năm 2010 và chiếm 78% năm 2011. Trong khi đó dư nợ tín dụng TTXNK từ trên 3 tháng đến 6 tháng ln được duy trì ở mức
tỷ trọng ổn định từ 13%-14%, còn dư nợ tín dụng TTXNK từ trên 6 tháng đến 12 tháng
BIDV Tiền Giang luôn giữ ở mức thấp nhất và cố gắng cho tỷ trọng này càng thấp càng tốt. Bởi những khoản vay càng có thời hạn dài thì ngân hàng càng khó kiểm sốt dịng tiền của doanh nghiệp đồng thời do đặc thù sản xuất của các ngành hàng xuất nhập khẩu thường là ngắn hạn như: vòng quay của ngành thủy sản là khoảng 6 tháng, vòng quay của ngành lương thực là từ 3-6 tháng tùy theo tình hình cơng nợ nên việc cho vay TTXNK với thời hạn dài từ trên 6 tháng đến 12 tháng sẽ rất dễ đem lại rủi ro cho ngân hàng. Chính vì lẽ đó mà ba năm qua, dư nợ tín dụng TTXNK từ trên 6 tháng đến 12 tháng ln ở mức thấp nhất và có tốc độ tăng trưởng chậm. Năm 2010, dư nợ tín dụng TTXNK ở kỳ hạn này đạt 67,2 tỷ đồng tăng 5,19 tỷ đồng tương đương tăng 8% so với năm 2009. Đến năm 2011, chính sách tín dụng TTXNK của BIDV Tiền Giang là song song với việc chú trọng thu hút các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong tỉnh bằng những nguồn vốn ưu đãi là chính sách hạn chế cho vay TTXNK có kỳ hạn dài nên dư nợ tín dụng TTXNK với kỳ hạn từ trên 6 tháng đến 12 tháng chỉ còn 63 tỷ đồng giảm 4,2 tỷ đồng tương đương giảm đi 6% so với năm 2010.
42
4.2.1.4. Phân tích tình hình nợ quá hạn và nợ xấu theo kỳ hạn tín dụng TTXNK
Trong ba năm qua từ năm 2009 đến năm 2011, hoạt động tín dụng TTXNK của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Tiền Giang khơng phát sinh nợ q hạn, do đó trong khoản nợ quá hạn của ngân hàng sẽ không bao gồm hoạt động tín dụng TTXNK. Từ đó chứng tỏ đây là một hoạt động tín dụng mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng. Nguyên nhân giúp ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tiền Giang đạt được điều này là do chính sách tín dụng TTXNK chủ yếu cho vay với kỳ hạn ngắn, chủ yếu là từ <= 3 tháng nên ngân hàng dễ dàng hơn trong việc quản lý dòng tiền của doanh nghiệp đồng thời cho vay với kỳ hạn ngắn sẽ hạn chế được những biến động thị trường có thể tác động bất lợi đến hoạt động sản xuất, kinh doanh xuất nhập khẩu của doanh nghiệp ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp nên hạn chế được rủi ro.