- vi
4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA
4.2.2. Phân tích hoạt động tín dụng TTXNK theo ngành hàng
4.2.2.1. Doanh số cho vay theo ngành hàng
Trong nền kinh tế hiện nay, khi đất nước thiết lập mối quan hệ quốc tế trên nhiều lĩnh vực thì vốn là một nhu cầu rất cần thiết cho mọi ngành nghề. Đã có nhiều doanh nghiệp đứng vững và trên đà phát triển cũng có những doanh nghiệp làm ăn thua lỗ dẫn đến phá sản, ngưng hoạt động… Do đó, sự quan tâm phân loại cho vay theo ngành nghề giúp Ngân hàng thấy được tỷ trọng cho vay trong từng ngành nghề để từ đó có sự điều chỉnh phù hợp với tiềm năng của tỉnh. Doanh số cho vay, chỉ tiêu thể hiện quy mơ tăng trưởng của cơng tác tín dụng TTXNK thông qua bảng số liệu chi tiết được chia thành 4 lĩnh vực: ngành thủy sản, ngành lương thực (gạo), ngành dệt may và ngành nghề khác (rau quả, phân bón, nhựa, thủ cơng mỹ nghệ…)
Thực tế khi nhìn vào bảng số liệu trên, ta nhận thấy BIDV Tiền Giang thực hiện cho vay TTXNK vào những ngành hàng chủ lực của địa phương, trong đó chiếm tỷ trọng nhiều nhất là ngành thủy sản và kế đến là ngành dệt may. Cụ thể, năm 2009 doanh số cho vay TTXNK của ngành thủy sản là 456,46 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 58% doanh số cho vay TTXNK của ngân hàng, sang hai năm sau tỷ trọng này vẫn được giữ ở mức cao như năm 2011 tăng vọt đến 60%. Còn ngành dệt may trong ba năm qua luôn xếp thứ hai về tỷ trọng cho vay TTXNK, kế tiếp là ngành lương thực (gạo) luôn giữ tỷ trọng khá ổn định ở mức từ 11%/năm-13%/năm, còn lại ngân hàng cho vay ở một số ngành khác như thủ cơng mỹ nghệ, phân bón, nhựa... nhưng chiếm tỷ trọng không đáng kể và giảm dần qua các năm.
43
Bảng 8. Doanh số cho vay tài trợ XNK theo ngành hàng
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010-2009 2011-2010
Ngành hàng
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền %
1. Thủy sản 456,46 58 545,05 55 903,00 60 88,59 19 357,95 66
2. Lương thực 94,44 12 109,01 11 195,65 13 14,57 15 86,64 79
3. Dệt may 157,40 20 287,39 29 361,20 24 129,99 83 73,81 26
4. Khác 78,70 10 49,55 5 45,15 3 -29,15 -37 -4,40 -9
Tổng 787,00 100 991,00 100 1.505,00 100 204,00 26 514,00 52
44
Nguyên nhân thứ nhất là do tính đặc thù của tỉnh Tiền Giang là một trong những tỉnh thuộc đồng bằng sông Cửu Long với điều kiện tự nhiên-xã hội thuận lợi nên các doanh nghiệp xuất nhập khẩu về những ngành hàng như thủy sản, lương thực hay dệt may thuận lợi phát triển hơn những ngành khác bởi nhiều yếu tố như nguồn nguyên liệu có sẵn tại địa phương, nguồn lao động trẻ với chi phí thấp theo đó là mạng lưới giao thông đường bộ cũng như đường thủy khá thuận lợi. Thứ hai phải kể đến chính sách cho vay TTXNK của BIDV Tiền Giang chú trọng cho vay đối với các đối tượng ưu tiên như doanh nghiệp xuất khẩu các mặt hàng xuất khẩu chủ lực của Việt Nam với doanh số xuất khẩu lớn...
Bên cạnh sự tăng trưởng của ngành thủy sản và lương thực thì ngành dệt may và các ngành khác như rau quả, phân bón...lại có sự phân hóa ngược. Trái ngược với tốc độ tăng trưởng vượt bậc của ngành dệt may trong năm 2010 là 83% so với năm 2009 thì đến năm 2011 tốc độ này chỉ còn 26% so với năm 2010. Lý giải cho vấn đề này là do trong năm 2010 tình hình xuất khẩu hàng may mặc có những bước rất khả quan, số lượng đơn đặt
hàng từ thị trường như Châu Âu, Hoa Kỳ nhiều do thị trường Trung Quốc gặp khó khăn
về nguồn lao động. Hiện nay một số doanh nghiệp lớn chuyển sang gia công hàng thời trang cao cấp từ các thị trường như Châu Âu, Hoa Kỳ với giá gia công tương đối thuận lợi nên các doanh nghiệp xuất nhập khẩu hoạt động trong lĩnh vực này phát sinh nhu cầu
vay vốn nhiều để mở rộng quy mô sản xuất của mình. Nhưng do tốc độ tăng trưởng của
ngành quá nóng trong khi nguồn lao động mới có tay nghề khơng đáp ứng yêu cầu tuyển dụng để sản xuất, giá điện tăng cao, biến động giá cả thị trường khiến chi phí doanh nghiệp gia tăng làm giá thành sản phẩm tăng cao khó cạnh tranh với các sản phẩm nội địa của quốc gia nhập khẩu nên lượng hàng xuất đi không nhiều dẫn đến nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp tuy có tăng nhưng mức tăng khơng cao. Trong khi đó, ngành rau quả xuất khẩu chủ yếu là Công ty cổ phần rau quả Tiền Giang với các sản phẩm như nước dứa cô đặc, khóm đơng và các mặt hàng nước quả đóng hộp. Trong năm 2010 do khan hiếm nguồn nguyên liệu, có thời điểm mỗi ngày doanh nghiệp chỉ thu mua được 20 tấn nguyên liệu, chỉ đáp ứng khoảng 17% công suất của nhà máy nên ảnh hưởng trực tiếp đến nhu cầu vay vốn phục vụ cho hoạt động xuất nhập khẩu cho các ngành khác giảm mạnh đến 37%. Còn ngành phân bón thì nhờ chính sách hỗ trợ vốn vay của BIDV Tiền Giang dành cho các doanh nghiệp nhập khẩu phân bón, đặc biệt là phân bón Kali do trong nước khơng tự sản xuất được nên trong năm 2011 doanh số cho vay TTXNK cho các ngành khác có mức giảm nhẹ hơn là 9% so với năm 2010.
45
4.2.2.2. Doanh số thu nợ theo ngành hàng
TTXNK của BIDV Tiền Giang đều là các khoản cho vay có kỳ hạn ngắn nên doanh số thu nợ TTXNK chịu ảnh hưởng trực tiếp từ doanh số cho vay tài trợ phát sinh trong năm đó. Để thấy được hiệu quả của công tác thu nợ theo từng ngành ta sẽ phân tích doanh số thu nợ theo từng ngành nghề kinh tế.
Tương ứng với quy mô tài trợ, doanh số thu nợ TTXNK của ngành thủy sản hầu như vẫn đạt tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số thu nợ TTXNK. Tuy là mặt hàng xuất khẩu tiềm năng và có lợi thế của đồng bằng sông Cửu Long nhưng thuỷ sản cũng là mặt hàng gặp khơng ít trở ngại và biến động khi xuất khẩu. Do đó doanh số cho vay TTXNK của ngân hàng đối với ngành này biến động làm doanh số thu nợ tài trợ của ngành này cũng có tốc độ biến động tăng giảm tương ứng. Cụ thể số liệu ở bảng như sau: năm 2010, doanh số thu nợ TTXNK của ngành thủy sản đạt 463,08 tỷ đồng, tăng 110,63 tỷ đồng với tốc độ tăng là 31% so với năm 2009. Đến năm 2011, doanh số thu nợ ngành hàng này tăng mạnh đạt đến 805,35 tỷ đồng tăng với tốc độ 74% so với năm 2010. Nguyên nhân tốc độ tăng trưởng của ngành thủy sản không ổn định là do trong năm 2010 BIDV Tiền Giang nhận thấy trước nền kinh tế thế giới còn nhiều biến động với cơ cấu khoản vay và thu nợ TTXNK không cân bằng chủ yếu tập trung vào ngành này sẽ làm tăng rủi ro trong công tác thu nợ của ngân hàng nếu như việc xuất khẩu của các doanh nghiệp trong ngành gặp nhiều khó khăn, lượng hàng sản xuất bằng vốn vay không xuất khẩu được hoặc hàng xuất khẩu bị từ chối. Do đó, năm 2010 BIDV đã có chính sách điều chỉnh lại cơ cấu cho vay cho thích hợp, giảm bớt tỷ trọng cho vay vào ngành này, nhằm giảm bớt những rủi ro ngoài ý muốn của ngân hàng. Khi nền kinh tế ổn định hơn như trong năm 2011, BIDV Tiền Giang lại tiếp tục hỗ trợ vốn vay cho ngành này để đáp ứng kịp thời hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Còn ngành lương thực tuy ba năm qua luôn giữ tỷ trọng về doanh số thu nợ TTXNK khá ổn định nhưng về tốc độ tăng trưởng của ngành này thì diễn ra khá tương tự như ngành thủy sản, cụ thể: năm 2010 ngành này có tốc độ tăng trưởng chậm chỉ đạt 7% so với năm 2009 thì đến năm 2011 tốc độ của ngành này đã tăng vọt đến 64% so với năm 2010. Nguyên nhân là do tốc độ tăng trưởng về doanh số
cho vay của ngành biến động dẫn đến tốc độ tăng trưởng về doanh số thu nợ của ngành
46
Bảng 9. Doanh số thu nợ tài trợ XNK theo ngành hàng
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010-2009 2011-2010
Kỳ hạn
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
1. Thủy sản 352,45 463,08 805,35 110,63 31 342,27 74
2. Lương thực 93,10 99,88 163,80 6,78 7 63,92 64
3. Dệt may 166,25 281,48 354,90 115,23 69 73,42 26
4. Khác 53,20 63,56 40,95 10,36 19 -22,61 -36
Tổng 665,00 908,00 1.365,00 243,00 37 457,00 50
47
Đối với các ngành khác như nhựa, phân bón, gỗ, thức ăn gia súc…đây là nhóm ngành hầu như có tỷ lệ tài trợ nhỏ nhất trong các ngành được tài trợ của ngân hàng và có xu hướng giảm dần tỷ trọng qua các năm. Qua bảng trên ta thấy do các doanh nghiệp trong nhóm ngành này đa số xin tài trợ để thanh toán các hợp đồng nhập khẩu như nhập khẩu các loại nguyên phụ liệu, hạt nhựa, các loại máy móc thiết bị, vật tư xây dựng,... nên các khoản vay tài trợ này thường có thời hạn dài hơn (6 - 12 tháng) do đó, trong năm 2010 cũng như năm 2011 tạm thời chưa thể thu hồi vốn của một số khoản vay tài trợ. Do đó dẫn đến doanh số thu nợ của những ngành này trong cả hai năm 2010 và năm 2011 đều giảm.
Hình 6. Doanh số thu nợ TTXNK theo ngành hàng của BIDV Tiền Giang 4.2.2.3. Dư nợ theo ngành hàng 4.2.2.3. Dư nợ theo ngành hàng
Có thể nói chất lượng tín dụng cao hay thấp một phần được phản ánh qua tình hình dư nợ của ngân hàng, mặt khác nó cịn thể hiện khả năng thanh tốn của khách hàng. Tình hình dư nợ trong năm ít phản ánh chất lượng tín dụng tốt, ngược lại tình hình dư nợ trong năm nhiều tuy khơng thể nói là chất lượng tín dụng khơng tốt vì ngồi tình hình dư nợ cịn nhiều yếu tố khác ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng như: năng lực trả nợ của khách hàng, tình hình thu nợ của ngân hàng, điều kiện kinh tế - xã hội,... nhưng gián tiếp qua tình hình dư nợ với doanh số nếu quá cao một phần nó cũng phản ánh chất lượng tín dụng khơng tốt.
48
Bảng 10. Dư nợ tín dụng tài trợ XNK theo ngành hàng
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010-2009 2011-2010
Kỳ hạn
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền %
1. Thủy sản 267,12 56 296,8 53 406 58 29,68 11 109,2 37
2. Lương thực 62,01 13 61,6 11 84 12 -0,41 -1 22,4 36
3. Dệt may 104,94 22 168,0 30 175 25 63,06 60 7,0 4
4. Khác 42,93 9 33,6 6 35 5 -9,33 -22 1,4 4
Tổng 477,00 100 560,0 100 700 100 83,00 17 140,0 25
49
Dựa vào bảng số liệu ta thấy, dư nợ tín dụng TTXNK tăng dần qua ba năm chứng tỏ quy mơ tín dụng TTXNK của ngân hàng có xu hướng mở rộng, trong đó ngành thủy sản ln chiếm tỷ trọng dư nợ TTXNK cao nhất. Cụ thể: năm 2010 dư nợ tín dụng TTXNK của ngân hàng tăng nhưng không nhiều do giảm dư nợ của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu vào thời điểm cuối năm:
- Các doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản thì gặp khó khăn do những địi hỏi và nguồn gốc sản phẩm phải đạt tiêu chuẩn quy định.
- Các doanh nghiệp xuất khẩu gạo theo chỉ tiêu phân bổ của Hiệp hội lương thực theo hợp đồng của Chính phủ đã thực hiện xong, tiền tất toán nợ trong năm 2010. Chưa được phân bổ chỉ tiêu mới kịp thời, trong khi việc xuất khẩu gạo theo hợp đồng thương mại gặp nhiều khó khăn do bị khống chế giá sàn.
Năm 2011, BIDV Tiền Giang đẩy mạnh cho vay đối với các ngành hàng xuất khẩu chủ lực của Việc Nam nên dư nợ tín dụng TTXNK của các ngành hàng đều tăng, trong đó tăng mạnh nhất vẫn là ngành thủy sản tăng 37% và ngành lương thực tăng 36% so với năm 2010.
Hình 7. Dư nợ tín dụng TTXNK theo ngành hàng của BIDV Tiền Giang 4.2.2.4. Phân tích tình hình nợ q hạn và nợ xấu theo ngành hàng 4.2.2.4. Phân tích tình hình nợ quá hạn và nợ xấu theo ngành hàng
Qua ba năm từ năm 2009 đến năm 2011 với chính sách TTXNK của BIDV Tiền
50
kinh tế nên hoạt động tín dụng TTXNK của ngân hàng đạt kết quả tốt, khơng có nợ q hạn. Từ đó ngân hàng càng chứng tỏ khả năng quản lý nguồn vốn và cơng tác phân tích đưa ra quyết tài trợ đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trên địa bàn.
4.2.3. Phân tích hoạt động tín dụng TTXNK theo kỳ loại hình doanh nghiệp 4.2.3.1. Doanh số cho vay theo loại hình doanh nghiệp
Việc phân tích doanh số cho vay TTXNK theo loại hình doanh nghiệp giúp cho ngân hàng dễ dàng quản lý đối tượng khách hàng này hơn do mỗi loại hình doanh nghiệp có đặc điểm khác nhau, có nhu cầu về vốn cũng khác nhau nên cần có cách tiếp cận, chăm sóc khác nhau. Để hiểu rõ hơn về tình hình doanh số cho vay TTXNK theo loại hình doanh nghiệp ta đi vào phân tích bảng số liệu dưới đây:
Trên địa bàn tỉnh Tiền Giang, doanh nghiệp xuất nhập khẩu chiếm phần lớn là loại hình cơng ty TNHH cịn loại hình doanh nghiệp nhà nước chiếm tỷ trọng rất thấp gần như bằng 0%. Vì vậy tỷ trọng cho vay của loại hình cơng ty TNHH ln đứng đầu tổng doanh số cho vay TTXNK của ngân hàng, kế đến là loại hình cơng ty cổ phần và cuối cùng là loại hình doanh nghiệp tư nhân chiếm tỷ trọng không đáng kể. Đồng thời doanh số cho vay TTXNK của từng loại hình doanh nghiệp ln tăng qua các năm.Cụ thể:
- Xét về tỷ trọng, doanh số cho vay TTXNK của loại hình cơng ty TNHH ln chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số cho vay TTXNK của ngân hàng và có sự phân hóa tỷ trọng rõ rệt hơn trong hai năm sau. Nếu như năm 2009, tỷ trọng doanh số cho vay TTXNK của loại hình cơng ty TNHH và cơng ty cổ phần chênh lệch nhau không nhiều lần lượt chiếm 53,27% và 45,95% thì đến năm 2010 rồi năm 2011 tỷ trọng doanh số cho vay TTXNK của hai loại hình này có sự chệch lệch đáng kể chiếm 60,03% là loại hình cơng ty TNHH cịn cơng ty cổ phần chỉ chiếm 39,12%. Nguyên nhân là do năm 2010 cơ cấu theo loại hình doanh nghiệp trong tỉnh bao gồm: doanh nghiệp tư nhân chiếm 74% về số doanh nghiệp và 21% vốn đăng ký, công ty trách nhiệm hữu hạn chiếm 23% về số doanh nghiệp và 41% về vốn đăng ký, công ty cổ phần tuy chỉ chiếm 3% về số doanh nghiệp nhưng chiếm tỷ trọng đến 38% trong tổng vốn đăng ký. Từ đó ta thấy được sự phát triển nhanh chóng và mạnh mẽ của các cơng ty TNHH cả về số lượng lẫn quy mô vốn mà trong đó bao gồm những cơng ty TNHH đang hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, một đối tượng ln có nhu cầu vay vốn rất lớn để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu.
51
Bảng 11. Doanh số cho vay tài trợ XNK theo loại hình doanh nghiệp
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010-2009 2011-2010
Loại hình
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
1. Doanh nghiệp nhà nước - - - - - - -
2. Công ty cổ phần 361,63 427,52 588,76 65,89 18 161,24 38
3. Công ty trách nhiệm hữu hạn 419,23 555,36 903,45 136,12 32 348,10 63
4. Doanh nghiệp tư nhân 6,14 8,13 12,79 1,99 32 4,67 57