- CHI NHÁNH CẦN THƠ
4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP
4.2.4 Phân tích nợ xấu đối với doanh nghiệp
4.2.4.1. Nợ xấu doanh nghiệp theo loại hình doanh nghiệp
+ Doanh nghiệp Nhà nước và Doanh nghiệp tư nhân: Giai đoạn từ năm
2010 - 2012 đúng là một giai đoạn thành công của Chi nhánh khi hoàn toàn khơng để phát sinh bất kì khoản nợ xấu nào đối với cả hai đối tượng này.
Đối với DNNN, mặc dù DSCV hàng năm đều tăng trưởng, dư nợ cũng tăng nhưng mức nợ xấu của bộ phận này không xảy ra, điều này chứng tỏ những bất cập về tình hình sử dụng vốn của DNNN hiện nay vẫn chưa ảnh hưởng đến những khách hàng của VietinBank Cần Thơ. Các khoản cho vay này hiện tại được đánh giá là khá an tồn mặc dù tình hình kinh doanh vẫn cịn gặp nhiều trở ngại và sự cạnh tranh gay gắt của những loại hình doanh nghiệp khác.
Đối với DNTN, mặc dù là loại hình doanh nghiệp được đánh giá là mang nhiều yếu tố rủi ro nhất so với những loại hình doanh nghiệp được phân tích, tình hình kinh doanh lại khó khăn nhưng nợ xấu hồn tồn khơng xảy ra với DNTN trong suốt 3 năm liền. Sở dĩ đạt được những thành cơng như vậy cũng chính nhờ cái định kiến là “rủi ro nhất” khiến cho ngân hàng hết sức thận trọng trên từng khoản vay đối với DNTN. Khơng những tìm hiểu kĩ về tình hình tài chính của khách hàng trước khi quyết định cấp tín dụng mà sau khi giải ngân, ngân hàng cũng kiểm tra rất sát sao với chế độ chứng từ kế toán đầy đủ, hàng tháng cán bộ tín dụng thường đến viếng thăm doanh nghiệp xem họ có sử dụng vốn vay đúng mục đích hay khơng thơng qua các chứng từ, sổ sách kế tốn, các hợp đồng kinh tế để có biện pháp xử lý kịp thời. Bên cạnh đó, ngồi việc công nhận sự tiến bộ của Chi nhánh thì ta cũng cần có cái nhìn khách quan hơn về thực trạng hoạt động của ngân hàng với nhóm đối tượng này, thực tế lượng tiền phát vay hàng năm cho các DNTN chiếm tỷ trọng khơng lớn, giá trị mỗi món vay lại nhỏ nên dễ dàng kiểm soát hơn nên mức nợ xấu không phát sinh cũng là điều dễ hiểu.
+ Công ty TNHH, công ty CP: Năm 2011, mức nợ xấu của năm chỉ còn 354 triệu đồng giảm được 180 triệu đồng so với năm 2010, Chi nhánh đã cải thiện được khá tốt những khoản vay của cty TNHH và cty CP. Năm 2012 là một năm hoạt động đầy khó khăn của ngân hàng đối với cty TNHH và cty CP khi mức tổng hợp nợ xấu của hai đối tượng này tăng mạnh cùng với xu hướng chung của cả hệ thống. Cụ thể mức nợ xấu của Chi nhánh tăng lên đến mức 1.450 triệu
đồng, tăng 1.096 triệu đồng so với thời điểm cùng kì năm trước. Điều này cũng có thể hiểu được vì quy mơ vốn phát vay hàng năm cho đối tượng này lớn nhất trong các loại hình DN, tình hình kinh tế lại khó khăn, việc kiểm sốt được toàn bộ những hợp đồng không hề dễ dàng nên việc phát sinh rủi ro với một số đối tượng là điều khó tránh khỏi. Tuy nhiên tăng trưởng tín dụng cần phải đi kèm với chất lượng tín dụng, cty TNHH và cty CP lại là khách hàng mục tiêu nên Chi nhánh cần có những phân tích đánh giá khách hàng kỹ lưỡng nhằm hạn chế đến mức thấp nhất nợ xấu xảy ra.
4.2.4.2. Nợ xấu đối với doanh nghiệp theo ngành kinh tế
+ Công nghiệp chế biến: Dựa vào bảng số liệu ta thấy rằng mức nợ xấu của
các doanh nghiệp chế biến biến động khơng ngừng và có sự tăng lên đột biến trong năm 2012 với mức tăng khá lớn, đưa giá trị các khoản nợ xấu của các doanh nghiệp chế biến vào cuối kỳ phân tích lên đến 730 triệu đồng. Khoản nợ xấu đang tồn tại chính là khoản nợ xuất phát từ một doanh nghiệp chế biến trên địa bàn - Cty TNHH Thực phẩm Phong Dinh, doanh nghiệp hiện vẫn cịn hoạt động nhưng tình hình tài chính khó khăn, doanh thu kinh doanh chỉ còn đủ để bù đắp cho chi phí phát sinh, dẫn đến khơng thể trả nợ cho ngân hàng.
+ Thuỷ sản: Chi nhánh đã khá thành công khi cho vay các doanh nghiệp thuỷ sản trong giai đoạn 2010 - 2011 vì hồn tồn khơng để phát sinh nợ xấu. Tuy nhiên đến năm 2012, một khoản nợ xấu khá lớn đã phát sinh có quy mô là 425 triệu đồng. Nguyên nhân là do vào những năm trước đó, Chi nhánh đã quá tập trung cho vay vào ngành Thuỷ sản, một lĩnh vực rất phát triển trong một thời gian tại địa phương, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư, vì vậy khi thị trường chuyển biến xấu, các doanh nghiệp Thủy sản rơi vào giai đoạn khó khăn nhất thì việc gặp rủi ro là điều khó tránh khỏi.
+ Thương mại dịch vụ: lĩnh vực này không phát sinh nợ xấu trong thời
gian phân tích mặc dù thị trường cũng có nhiều biến động khơng tốt.
+ Ngành khác: khoản nợ xấu của các ngành khác bất ngờ tăng lên trong
năm 2012 với quy mô 295 triệu đồng. Mặc dù doanh số phát vay hằng năm không lớn, dễ quản lý hơn các ngành khác nhưng khi thị trường có những biến động tiêu cực thì đã phát sinh nợ xấu. Điều này chứng tỏ ngân hàng cần phải thận trọng và kiểm tra sát sao hơn khi cho vay những lĩnh vực trong ngành này.
Bảng 9: TÌNH HÌNH NỢ XẤU ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK CẦN THƠ PHÂN THEO LOẠI HÌNH DOANH NGHIỆP VÀ NGÀNH KINH TẾ
ĐVT: Triệu đồng CHỈ TIÊU 2010 2011 2012 Chênh lệch 2011 và 2010 Chênh lệch 2012 và 2011 Theo loại hình DN 534 354 1.450 (180) 1.096 - DNNN - - - - - - Cty TNHH, Cty Cổ phần 534 354 1.450 (180) 1.096 -DNTN - - - - - Theo ngành kinh tế 534 354 1.450 (180) 1.096
- Công nghiệp chế biến (CNCB) 534 354 730 (180) 376
- Thuỷ sản - - 425 - 425
- Thương mại dịch vụ (TMDV) - - - - -
- Ngành khác - - 295 - 295
4.3. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DÀNH CHO DOANH NGHIỆP TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH CẦN THƠ