- Phòng giao dịch được ngân hàng ủy nhiệm vốn kinh doanh và chịu trách
nhiệm về việc sử dụng vốn này sao cho có hiệu quả nhất.
3.3 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHONG ĐIỀN GIAI ĐOẠN 2009 – THÁNG 6/2012
Được sự chỉ đạo tốt của cấp trên về công tác phát triển nông thôn và sự
quan tâm của cấp chính quyền địa phương trong việc phát triển kinh tế xã hội nên từ khi thành lập và đi vào hoạt động cho đến nay Ngân hàng No&PTNT huyện
Phong Điền đã đạt được những kết quả đáng khích lệ. Hoạt động tín dụng của
Ngân hàng cùng hoạt động khác đã góp phần tạo nên bộ mặt nông thôn theo
hướng tích cực. Đến nay nhiều hộ dân đã thoát nghèo vươn lên khá giàu, đời
sống người dân được cải thiện rõ rệt.
Ngân hàng No&PTNT huyện Phong Điền là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, cũng như các tổ chức sản xuất kinh doanh khác luôn đặt mục tiêu lợi nhuận hàng đầu. Có thể nói lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất nói lên kết quả hoạt
động kinh doanh của ngân hàng. Để ngân hàng hoạt động hiệu quả trước hết cần
có nguồn vốn vững mạnh và sử dụng một cách tối ưu nhất. Và làm thế nào để có
được lợi nhuận cao nhất đồng thời hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất mà vẫn đạt được những mục tiêu đã đề ra trong kế hoạch kinh doanh của mình. Để đảm bảo
mức lợi nhuận cao nhất cần chú trọng xem xét hai yếu tố: thu nhập và chi phí hoạt động trong năm của ngân hàng. Để thấy rõ điều đó ta xem xét kết quả hoạt
động kinh doanh của Ngân hàng No&PTNT huyện Phong Điền từ năm 2009 –
tháng 06 năm 2012 được thể hiện qua bảng 1 và bảng 2 bên dưới.
Thơng qua bảng 1 và bảng 2, ta có thể nhận thấy, trong 3 năm từ 2009 đến 2011 và 6 tháng đầu năm 2012, việc kinh doanh của Ngân hàng luôn đem đến lợi nhuận dương. Thu nhập tăng qua các năm, đó là tín hiệu đáng mừng. Tuy nhiên quan sát hai bảng số liệu ta cũng thấy rằng tốc độ tăng chi phí cũng đi cùng với tốc độ tăng thu nhập, nhưng vẫn còn đủ đảm bảo cho lợi nhuận tăng. Ta sẽ đi sâu phân tích từng khoản mục thu nhập, chi phí, lợi nhuận của Ngân hàng để thấy rõ
hơn về quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng giai đoạn 2009 – tháng
6/2012.
Bảng 1. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Phong Điền
giai đoạn 2009 - 2011 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 2010-2009 Chênh lệch 2011-2010 Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Số tiền % Số tiền % 1. Thu nhập 25.998 34.416 54.051 8.428 32,43 19.635 57,05 + Thu từ hoạt động tín dụng 22.556 33.476 53.504 10.920 48,41 20.028 59,83 + Thu từ dịch vụ 185 302 423 117 63,24 121 40,07 + Thu khác 3.257 647 124 (2.610) (80,14) (523) (80,83) 2. Chi phí 22.977 31.023 44.032 8.046 35,02 13.009 41,93 + Chi hoạt động tín dụng 17.007 25.775 41.508 8.768 51,56 15.733 61,04 + Chi dịch vụ 384 468 546 84 21,88 78 16,67 + Chi khác 5.386 4.780 1.978 (606) (11,25) (2.802) (58,62) 3. Lợi nhuận 3.021 3.393 10.019 372 12,31 6.626 195,28
Bảng 2. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Phong Điền 6 tháng 2011 và 6 tháng 2012 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu 6 tháng 2011 6 tháng 2012 Số tiền % 1. Thu nhập 25.771 30.732 4.961 19,25 + Thu từ hoạt động tín dụng 25.550 30.305 4.755 18,61 + Thu từ dịch vụ 182 289 107 58,79 + Thu khác 39 138 99 253,85 2. Chi phí 21.177 24.875 3.698 17,46 + Chi hoạt động tín dụng 19.125 21.798 2.673 13,98 + Chi dịch vụ 102 26 (76) (74,51) + Chi khác 1.950 3.051 1.101 56,46 3. Lợi nhuận 4.594 5.857 1.263 27,49
(Nguồn: Phịng kế tốn – Ngân quỹ NHNo&PTNT Huyện Phong Điền)
3.3.1 Thu nhập
Thu nhập của ngân hàng là các khoản tiền mà ngân hàng thu được trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình gồm các khoản thu từ hoạt động tín dụng, cung cấp các dịch vụ và các khoản thu từ các hoạt động khác.
Nhìn chung, tổng thu nhập của ngân hàng trong giai đoạn 2009 - 2011 đều
tăng. Trong đó, thu từ hoạt động tín dụng ln là nguồn thu nhập chủ yếu của ngân hàng. Chính do sự biến động tăng của khoản thu này đã ảnh hưởng đến tốc
độ tăng của tổng thu nhập của ngân hàng mặc dù thu từ các hoạt động khác giảm qua các năm. Thêm vào đó, do sau 1 năm đầy khó khăn trong q trình khắc
phục khủng hoảng kinh tế vào năm 2008, hoạt động của ngân hàng đã dần dần có sự chuyển biến tích cực, vượt qua những khó khăn tiếp tục giữ vững nền tảng hoạt động của mình và đem lại nguồn thu có hiệu quả. Hịa chung vào nhịp độ
phát triển kinh tế cả nước nói chung, thành phố Cần Thơ nói riêng, thu nhập của ngân hàng tiếp tục tăng mạnh trong năm 2011 đến 57,05% so với năm 2010.
thu nhập, đối với khoản thu từ dịch vụ cũng tăng. Tuy nhiên thu từ các hoạt động khác tiếp tục giảm cùng với đà giảm của năm 2010 nhưng đây không phải là nguồn thu nhập chủ yếu của ngân hàng nên không ảnh hưởng lớn đến tổng thu nhập. Trong giai đoạn 2010 - 2011, đây là giai đoạn phát triển mạnh của nền kinh tế, cụ thể đối với hoạt động ngân hàng, trước sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trong khu vực, nhưng chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện Phong Điền
đã ra sức thực hiện, phát huy nhiều chương trình hoạt động tích cực có hiệu quả để tăng doanh thu đáng kể vào năm 2011.
Sang 6 tháng đầu năm 2012 thu nhập tuy có tăng so với 6 tháng đầu năm 2011 (19,25%) nhưng với đà chậm lại, nguyên nhân là do ngay từ đầu năm 2012
chính phủ đã ra chính sách thắt chặt tiền tệ để kiềm chế lạm phát nên nền kinh tế gặp rất nhiều khó khăn. Mặc dù chính phủ đã nhiều lần điều chỉnh giảm lãi suất
để nền kinh tế tăng trưởng trở lại nhưng cũng khơng có nhiều biến đổi, một phần là do ngành chăn ni đang gặp khó khăn giá thức ăn liên tục tăng trong khi sản
phẩm chăn nuôi lại bị mất giá. Thu nhập tăng chậm lại một phần còn do chính phủ điều chỉnh giảm lãi suất cho vay nên thu nhập của ngân hàng cũng bị giảm theo.
3.3.2 Chi phí
Mọi loại hình sản xuất kinh doanh nào khi hoạt động muốn có được thu nhập đều phải bỏ ra một khoản chi phí nhất định và trong kinh doanh Ngân hàng cũng vậy. Song song với sự gia tăng của thu nhập thì khoản chi phí trong những
năm qua cũng có xu hướng tăng mạnh. Do ngân hàng tăng cường công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng vay làm nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng cao nên ngân hàng phải trả nhiều chi phí hơn để sử
dụng vốn này. Hơn nữa, vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu trong hoạt động của ngân hàng nên ngân hàng cần chú trọng nâng cao. Bên cạnh đó ngân hàng còn sử dụng thêm vốn điều chuyển và vốn vay để cho vay. Đây là nguồn vốn có mức lãi suất tương đối cao nên chí phí cũng sẽ tăng cao. Ngoài ra, tốc độ tăng trưởng của khoản chi dịch vụ cũng tăng lên qua 3 năm. Tuy nhiên khoản chi cho hoạt động khác lại giảm nhưng khơng ảnh hưởng nhiều đến chi phí chung của ngân hàng do chi hoạt động tín dụng là khoản chi chủ yếu của ngân hàng. Bên cạnh đó, do
tiền vay thì ngân hàng cịn chi trả nhiều chi phí cho các hoạt động tuyên truyền, quảng cáo huy động vốn bằng nhiều hình thức, quảng bá các thể thức huy động dự thưởng chào mừng các ngày lễ trong năm,…làm chi phí này tăng lên. Tuy nhiên, khoản chi phí này chiếm tỷ trọng tương đối thấp trong tổng chi phí nên cũng ít ảnh hưởng đến sự gia tăng tổng chi phí của ngân hàng.
Bước sang 6 tháng đầu năm 2012 cùng với sự gia tăng của thu nhập thì chi
phí cho hoạt động của ngân hàng cũng tăng so với 6 tháng 2011 nhưng sự gia tăng của chi phí lại nhỏ hơn sự gia tăng của thu nhập nên vẫn đảm bảo lợi nhuận dương cho ngân hàng. Bên cạnh đó, do 6 tháng đầu năm 2012 thu nhập tăng
chậm lại nên chi phí cũng tăng chậm lại so với 6 tháng đầu năm 2011 (17,46% trong khi của cả năm 2011 là 49,13% và của cả năm 2010 là 35,02%). Chi phí
tăng chậm lại một phần cịn do trong 6 tháng đầu năm 2012 chính phủ đã nhiều
lần điều chỉnh giảm lãi suất cho vay và lãi suất huy động.
3.3.3 Lợi nhuận
Trong hoạt động kinh doanh, các ngân hàng đều hướng tới mục tiêu lợi nhuận đạt được. Nhìn chung giai đoạn 2009 – tháng 6 năm 2012, lợi nhuận của
ngân hàng đều tăng nhưng với tốc độ không đều nhau, giai đoạn 2009 – 2010 tốc độ tăng chi phí nhanh hơn tốc độ tăng thu nhập nên lợi nhuận thu được tương đối
không cao tuy nhiên vẫn đảm bảo lợi nhuận dương (12,31%). Nguyên nhân là do
năm 2009 vẫn còn bị ảnh hưởng một phần cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008,
hoạt động ngân hàng cũng gặp khơng ít khó khăn: giá cả biến động thất thường, lãi suất chưa thật ổn định. Tuy nhiên, với sự nỗ lực không ngừng của tập thể cán bộ - nhân viên ngân hàng nên hoạt động của ngân hàng đang dần ổn định và hiệu quả, từ đó ngân hàng có được nguồn lợi nhuận đạt được.
Giai đoạn 2010 - 2011, mặc dù hoạt động ngân hàng gặp trở ngại do một số quy định Ngân hàng Nhà nước đưa ra có những điều chỉnh trong điều hành chính
sách tiền tệ nhằm chủ động kiểm sốt lạm phát, ổn định thị trường tiền tệ, triển khai rà soát, cắt giảm, điều chuyển vốn đầu tư đúng qui định, chính sách lãi suất biến động,... điều này đã tác động không nhỏ đến hoạt động của ngân hàng.
Nhưng với sự chỉ đạo của ban lãnh đạo và sự nổ lực hết mình của toàn thể nhân
viên ngân hàng, triển khai nhiều chương trình ưu đãi, đẩy mạnh các dịch vụ ngân hàng,...nên thu nhập của ngân hàng tăng lên đáng kể (57,05%) cao hơn tốc độ
tăng của chi phí (41,93%) làm cho lợi nhuận tăng trưởng mạnh (195,28%), góp
phần đưa ngân hàng vượt qua trở ngại và đạt được mục tiêu một cách hiệu quả. Cũng như thu nhập và chi phí thì sang 6 tháng đầu năm 2012 lợi nhuận
cũng tăng nhưng với tốc độ chậm hơn so với 6 tháng đầu năm 2011. Nguyên
nhân là do giai đoạn này nền kinh tế thế giới nói chung và cả nước nói riêng đều