NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU
Trong những năm qua nền kinh tế nước ta gặp nhiều khó khăn, thử thách như tốc độ tăng trưởng kinh tế chậm, năng lực cạnh tranh cịn thấp nên hàng hóa khó tiêu thụ trên thị trường trong nước lẫn nước ngoài, khủng hoảng kinh tế thế giới, lạm phát, và đặc biệt là sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng…, đã tạo thêm nhiều áp lực cho việc hoàn thành nhiệm vụ hàng đầu của ngân hang. Với quyết tâm vượt qua khó khăn, đảm bảo ổn định và phát triển, NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều đã giữ vững hoạt động của mình, đáp ứng được phần nào nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh trên địa bàn quận và đạt kết quả như sau:
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU QUA 3 NĂM (2010-2012)
Đvt: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Chênh lệch 2011 - 2010 2012 - 2011 Số tiền (%) Số tiền (%) Tổng thu nhập 105.919 166.303 164.830 60.384 57,01 (1.473) (0,89) +Từ HĐTD 94.816 145.410 141.587 50.549 53,36 (3.823) (2,63) +Thu nhập khác 11.103 20.893 23.243 9.790 88,17 2.350 11,24 Tổng chi phí 81.813 130.995 137.554 49.182 60,12 6.560 5,01 +Chi HĐTD 60.222 100.465 98.822 40.243 66,82 (1.643) (1,64) +Chi phí khác 21.591 30.530 38.732 8.939 41,40 8.202 26,87 Lợi nhuận 24.106 35.308 27.276 11.202 46,47 (8.033) (22,75)
Hình 3: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều qua 3 năm (2010 - 2012)
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Ninh Kiều)
Ngành ngân hàng là ngành kinh doanh tiền tệ, mặc dù kinh doanh dưới hình thức nào đi nữa thì mục đích cuối cùng vẫn là lợi nhuận và NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều cũng khơng nằm ngồi mục đích đó. Lợi nhuận là yếu tố tổng hợp đánh giá hiệu quả họat động kinh doanh của ngân hàng, nó là hiệu số giữa tổng thu nhập và tổng chi phí.
Dựa vào bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNO&PTNT chi nhánh Ninh Kiều cho ta thấy hoạt động kinh doanh của ngân hàng đang có chiều hướng phát triển tương đối tốt, cụ thể nó được thể hiện qua các chỉ tiêu: thu nhập, chi phí, lợi nhuận.
105919 81813 24106 166303 130995 35308 164830 137554 27276 20000 40000 60000 80000 100000 120000 140000 160000 180000 Triệu đồng 2010 2011 2012 Năm
3.4.1 Về thu nhập
Qua bảng 1 và hình 3, ta có thể thấy được tình hình thu nhập tại chi nhánh 3 năm (2010 – 2012) có sự tăng giảm cụ thể như sau: Cụ thể, tổng thu nhập của ngân hàng năm 2010 đạt 105.919 triệu đồng. Sang năm 2011 tổng thu nhập đạt 166.303 triệu đồng tăng lên 60.384 triệu đồng so với năm 2010 (tương đương 57,01%). Đến năm 2012 tổng thu nhập đạt 164.830 triệu đồng, giảm 1.473 triệu đồng so với năm 2011 (tương đương 0,89%). Trong đó:
- Thu nhập từ hoạt động tín dụng (HĐTD) bao gồm các khoản thu từ lãi cho vay, thu từ lãi tiền gửi là chủ yếu. Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng thu nhập và luôn tăng giảm qua các năm như sau: Năm 2010 tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng là 94.816 triệu đồng. Sang năm 2011 tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng là 145.410 triệu đồng, tăng tuyệt đối so với năm 2010 là 50.549 triệu đồng tương đương tỷ lệ tăng tương đối 53,36%. Đến năm 2012 tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng giảm nhẹ so với năm 2011 và đạt 141.587 triệu đồng, giảm 3.823 triệu đồng so với năm 2011 tương đương tỷ lệ giảm 2,63%.
- Thu nhập khác bao gồm các khoản thu từ các hoạt động dịch vụ, thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối là chủ yếu. Các khoản thu nhập này chỉ chiếm tỷ trọng thấp trong tổng thu nhập và tăng nhẹ qua các năm nghiên cứu.
Nguyên nhân làm tổng thu nhập năm 2011 của Chi nhánh tăng 60.384 triệu đồng tương đương 57,01% so với năm 2010 là do các đối tượng vay vốn của ngân hàng như các Doanh nghiệp tư nhân, công ty Trách nhiệm hữu hạn bị ảnh hưởng nặng từ khủng hoảng kinh tế nên có nhu cầu về vốn rất lớn để khắc phục hậu quả trì trệ hoạt động kinh doanh và đầu tư mới. Bên cạnh đó, Chính phủ mở gói kích cầu hỗ trợ lãi suất 4% đã khuyến khích các doanh nghiệp vay vốn nhiều hơn cũng tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng. Bên cạnh đó, cơ chế chính sách cho vay theo lãi suất thỏa thuận được NHNN cho áp dụng lại với thông tư 12/2010/TT-NHNN từ ngày 14/04/2010 đã tạo điều kiện hơn nữa cho các ngân hàng để nâng cao thu nhập cho mình. Do hoạt động cho vay tăng làm cho các khoản thu từ lãi cho vay tăng theo, đồng thời các khoản thu từ lãi tiền gửi tại các tổ chức tín dụng cũng tăng theo. Mặt khác, ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng vào hoạt động đầu tư chứng khốn nên khoản lãi thu từ đầu tư chứng khoán
cũng góp phần làm tổng thu nhập tăng lên. Tuy nhiên, năm 2012 thu nhập của ngân hàng có xu hướng giảm nhẹ, từ 166.303 triệu đồng còn 164.830 triệu đồng, tức giảm 1.473 triệu đồng so với năm 2011, tương đương giảm 0,89%. Nguyên nhân là do việc hạ lãi suất của các khoản vay cũ về dưới 15%/năm theo chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước làm cho thu nhập từ việc thu lãi vay của chi nhánh giảm nhẹ. Bên cạnh đó, trong bối cảnh nhiều doanh nghiệp trên địa bàn thành phố Cần Thơ gặp khó khăn về tài chính dẫn đến phá sản, đặc biệt là các doanh nghiệp ngành thủy sản, cho nên dù vẫn muốn đẩy nhanh tăng trưởng tín dụng nhưng NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều vẫn dè dặt trong việc cho vay. Tóm lại, tổng thu nhập của ngân hàng có chiều hướng tăng qua các năm (2010 – 2012), tuy có giảm nhẹ năm 2012 nhưng không đáng kể, thể hiện sự phát triển của ngân hàng trong việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, mở rộng hoạt động tín dụng của ngân hàng, bên cạnh đó cũng phải kể đến sự nổ lực nhiệt tình của các cán bộ nhân viên trong ngân hàng. Thu nhập là nhân tố quan trọng tạo nên lợi nhuận của ngân hàng, nhưng nhân tố này chịu ảnh hưởng của nhiều điều kiện cả chủ quan lẫn khách quan. Vì thế, các nhà quản trị ngân hàng luôn cố gắng tận dụng nguồn thu với chi phí thấp nhất. Phân tích q trình sử dụng vốn của ngân hàng thơng qua chi phí ở bảng 1 để từ đó tìm hiểu lợi nhuận mà ngân hàng đạt được.
3.4.2 Chi phí
Chi phí của ngân hàng tăng dần qua 3 năm (2010 – 2012) cụ thể, năm 2010 chi phí của ngân hàng là 81.813 triệu đồng. Sang năm 2011 chi phí đạt 130.995 triệu đồng, tăng thêm 49.182 triệu đồng (tương đương 60,12%) so với năm 2010. Đến năm 2012 chi phí đạt 137.554 triệu đồng, tăng lên 6.560 triệu đồng so với năm 2011 (tương đương 5,01%). Trong đó:
- Chi phí từ hoạt động tín dụng bao gồm các khoản chi từ trả lãi tiền vay, chi từ trả lãi tiền gửi, chi từ trả lãi phát hành giấy tờ có giá là chủ yếu. Từ bảng số liệu cho biết chi cho hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng chi phí và tăng giảm qua các năm như sau: Năm 2010 tổng chi phí từ hoạt động tín dụng là 60.222 triệu đồng. Sang năm 2011 tổng chi phí từ hoạt động tín dụng là 100.465 triệu đồng, tăng tuyệt đối so với năm 2010 là 40.243 triệu đồng tương đương tỷ lệ tăng tương đối 66,82%. Đến năm 2012 tổng chi phí từ hoạt động tín
dụng có phần giảm nhẹ so với năm 2010 và đạt 98.822 triệu đồng, giảm tuyệt đối so với năm 2011 là 1.643 triệu đồng tương đương 1,64%.
- Chi phí khác bao gồm các khoản chi từ các hoạt động dịch vụ, chi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, chi phí cho nhân viên, chi cho hoạt động quản lý và công vụ là chủ yếu. Các khoản chi khác chỉ chiếm tỷ trọng thấp trong tổng chi phí, tăng dần qua các năm: Năm 2010 tổng chi phí khác là 21.591 triệu đồng. Sang năm 2011 tổng chi phí khác là 30,530 triệu đồng, tăng tuyệt đối so với năm 2010 là 8.939 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng tương đối 41,40%). Đến năm 2012 tổng chi phí khác tiếp tục tăng lên so với năm 2011 và đạt 38.732 triệu đồng, tăng tuyệt đối so với năm 2011 là 8.202 triệu đồng (tương đương tỷ lệ tăng tương đối 26,87%). Nhìn chung, tổng chi phí của ngân hàng tăng nhanh qua các năm, trong đó chi cho hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất.
Có thể lý giải nguyên nhân làm gia tăng chi phí trong năm 2011 là do hậu quả cuộc đua tăng lãi suất huy động cuối năm 2010 và năm 2011 của các ngân hàng nên chi phí tiền gửi tăng cao. Lãi suất huy động năm 2011 có lúc lên đến 18%/năm nên lượng tiền gửi từ dân cư tăng cao. Vì vậy, chi phí cho hoạt động huy động vốn tăng vượt bậc. Ngồi ra, do tình hình lạm phát năm 2010 nên các khỏan chi mua sắm công cụ dụng cụ, chi phí chi trả tiền điện thoại, tiền điện tăng do đợt điều chỉnh giá điện kinh doanh trong năm. Để đảm bảo an toàn hoạt động của các TCTD, NHNN ban hành Thông tư số 30/2011/TT-NHNN ngày 28 tháng 9 năm 2011 quy định lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam của tổ chức, cá nhân tại TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Khi ngân hàng Nhà Nước siết chặt trần lãi suất huy động, thì việc cạnh tranh bằng lãi suất khơng cịn uy thế để thu hút khách hàng, nên Ngân hàng đã quan tâm đầu tư đổi mới trang thiết bị, và tăng cường các hoạt động chăm sóc khách hàng, đưa cán bộ ngân hàng tham gia các lớp nâng cao nghiệp vụ, nên chi phí ngồi lãi trong năm tăng cao. Do đó chi phí trả lãi tiền gửi cho các tổ chức tín dụng và cá nhân tăng lên, chi cho cơng tác phí và lễ tân của ngân hàng cũng tăng theo. Mặt khác các khoản chi phí cho nhân viên tăng lên như chi trả lương và phụ cấp lương, nộp bảo hiểm cũng tăng lên. Sang năm 2012 do thu nhập từ hoạt động tín dụng có phần giảm nhẹ nên khoản chi phí cho hoạt động này cũng giảm theo. Tuy nhiên, các khoản chi phí khác nêu trên vẫn tiếp tục tăng lên do ngân hàng đưa ra ngày càng nhiều
chương trình tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị, khuyến mãi để giữ chân khách hàng đồng thời tìm kiếm khách hàng mới. Tóm lại, nguyên nhân chủ yếu làm tăng chi phí của Agribank Ninh Kiều là do lãi suất tiền gửi tăng cao, lương và phụ cấp lương, bảo hiểm cho nhân viên cũng tăng lên. Đặt biệt là ngân hàng tăng cường mở rộng các hoạt động, từ thiện, tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị, khuyến mãi sản phẩm và dịch vụ cũng như thương hiệu của ngân hàng.
3.4.3 Lợi nhuận
Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh của Ngân hàng thương mại. Lợi nhuận là kết quả phấn đấu mà bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng muốn hướng tới trong kinh doanh, là phần chênh lệch khi chi phí thấp hơn doanh thu. Có thể nói lợi nhuận là yếu tố quan trọng đảm bảo duy trì ổn định hoạt động kinh doanh của ngân hàng và là nguồn lực quan trọng để phát triển ngân hàng về mọi mặt. Nhìn chung trong giai đoạn 2010-2012, lợi nhuận của NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều có phần khả quan, tuy năm 2012 có phần giảm nhẹ hơn so với năm trước nhưng không đáng kể. Cụ thể, lợi nhuận của ngân hàng năm 2010 đạt 24.106 triệu đồng. Sang năm 2011 lợi nhuận đạt 35.308 triệu đồng tăng lên 11.202 triệu đồng so với năm 2010 (tương đương 46,47%). Đến năm 2012 lợi nhuận đạt 27.276 triệu đồng, giảm 8.033 triệu đồng so với năm 2011. Nguyên nhân làm cho lợi nhuận trong năm 2012 của Chi nhánh giảm là do thu nhập giảm nhẹ trong khi đó chi phí lại tăng lên nên dẫn đến lợi nhuận của ngân hàng giảm 22,75%.