trong 3 năm 2010 – 2012.
4.2 PHÂN TÍCH TÌNH CHO VAY TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU KIỀU
Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản, có ý nghĩa lớn đối với nền kinh tế - xã hội, vì thơng qua hoạt động này mà hệ thống ngân hàng thương mại cung cấp một khối lượng vốn tín dụng rất lớn cho nền kinh tế, nhờ khối lượng vốn này mà nền kinh tế sẽ phát triển nhanh hơn, bền vững hơn. Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của một ngân hàng là xem xét mức độ sử dụng vốn đầu tư tín dụng của ngân hàng có hiệu quả khơng? Hiệu quả sử dụng vốn thể hiện sự thành bại trong kinh doanh của ngân hàng nhất là vào thời điểm cạnh tranh như hiện nay. Do đó, mỗi ngân hàng cần tạo cho mình một thế đứng vững chắc, một vị thế cạnh tranh cao để chống lại quy luật đào thải - một quy luật tất yếu của cơ chế thị trường. Vấn đề đặt ra là NHNo&PTNT Ninh Kiều phải luôn nắm bắt được tình hình hoạt động của mình thơng qua phân tích hoạt động tín dụng và nhận diện được rủi ro tín dụng để từ đó có những chiến lược thích hợp. Phân tích hoạt động tín dụng là một công cụ không thể thiếu được đối với các nhà quản trị kinh doanh ngân hàng. Nó giúp nhà quản trị nhận diện và dự đoán các rủi ro, đồng thời điều chỉnh
cơ cấu đầu tư kịp thời theo tín hiệu thị trường. Vì vậy, NHNo&PTNT Ninh Kiều xem việc phân tích tín dụng khơng những là việc làm cấp thiết mà tự thân của việc phân tích tín dụng cũng mang tính chất quan trọng trong việc xây dựng chiến lược kinh doanh của ngân hàng.
Trước khi đi vào phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều chúng ta tiến hành phân tích khái quát hoạt động cho vay nhằm giúp cho người đọc có cái nhìn tổng quát về hoạt động cho vay của ngân hàng trong 3 năm 2010 - 2012 cũng như làm cơ sở cho việc phân tích, đánh giá và giải thích một số vấn đề có liên quan đến hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng trong 3 năm qua sẽ được trình bày ở phần sau
4.2.1 Doanh số cho vay
Doanh số cho vay chính là biểu hiện của sự mở rộng tín dụng và tăng trưởng tín dụng của ngân hàng. Nếu một ngân hàng có nguồn vốn lớn mạnh và uy tín thì doanh số cho vay sẽ cao, cịn ngược lại một ngân hàng có nguồn vốn nhỏ thì doanh số cho vay sẽ thấp. Bản chất họat động kinh doanh của ngân hàng là đi vay để cho vay nên sau khi huy động được vốn thì những nhà quản trị sẽ phân bổ những nguồn vốn đó vào các khoản mục đầu tư của tài sản một cách có hiệu quả nhằm đem lại lợi nhuận cho ngân hàng và tránh tình trạng ứ đọng vốn.
Doanh số cho vay biểu hiện tăng giảm cụ thể như sau: năm 2010 doanh số cho vay đạt 1.375.103 triệu đồng. Năm 2011 doanh số cho vay có phần tăng nhẹ, đạt được 1.397.767 triệu đồng tăng về số tuyệt đối là 22.664 triệu đồng hay tăng về số tương đối là 1,65% so 2010. Sang năm 2012 doanh số cho vay có phần giảm nhẹ, đạt 1.278.352 triệu đồng giảm tương đương 8,54% so với năm 2011.
Đạt được kết quả trên là do nhu cầu vay vốn của bà con nơng dân, hộ gia đình, các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn trong 3 năm qua đều ổn định, tuy năm 2012 có phần giảm nhẹ nhưng khơng đáng kể. Đây là tín hiệu tốt cho sự tiếp tục gia tăng doanh số cho vay của ngân hàng trong thời gian tới. Ngoài ra, ngân hàng cịn tích cực mở rộng cho vay các doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, sẵn sàng hỗ trợ vốn khắc phục những khó khăn tạm thời cho người vay tiếp tục sản xuất kinh doanh, kiên quyết không cho vay mới những đối tượng làm ăn khơng có hiệu quả.
Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều
GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương 37 SVTH: Lưu Thị Tài Nhân
Bảng 4: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo&PTNT NINH KIỀU QUA 3 NĂM (2010 - 2011)
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 So sánh Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 2011 - 2010 2012 - 2011 Tuyệt đối Tương
đối(%) Tuyệt đối
Tương đối(%) 1. DS cho vay 1.375.103 100 1.397.767 100 1.278.352 100 22.664 1,65 (119.415) (8,54) Ngắn hạn 1.212.018 88,14 1.332.008 95,30 1.177.372 92,10 119.990 9,90 (154.636) (11,61) Trung, dài hạn 163.085 11,86 65.759 4,70 100.980 7,90 (97.326) (59,68) 35.221 53,56 2. DS thu nợ 1.241.580 100 1.287.859 100 1.297.408 100 46.279 3,73 9.549 0,74 Ngắn hạn 1.126.328 90,72 1.166.540 90,58 1.189.856 91,71 40.212 3,57 23.316 2,00 Trung, dài hạn 115.252 9,28 121.319 9,42 107.552 8,29 6.067 5,26 (13.767) (11,35) 3. Tổng dư nợ 721.651 100 831.559 100 812.503 100 109.908 15,23 (19.056) 92,29) Ngắn hạn 466.257 64,61 631.725 75,42 619.241 76,21 165.468 35,49 (12.484) (1,98) Trung, dài hạn 255.394 35,39 199.834 24,58 193.262 23,79 (55.560) (21,75) (6.572) (3,29) 4. Tổng nợ xấu 6.418 100 5.477 100 13.301 100 (941) (14,66) 7.824 142,85 Ngắn hạn 3.111 48,47 4.151 75,79 8.843 66,48 1.040 33,43 4.692 113,03 Trung, dài hạn 3.307 51,53 1.326 24,21 4.458 33,52 (1.981) (59,90) 3.132 236,20
Xét về mặt tỷ trọng, doanh số cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng và biến động không đều qua các năm (năm 2010 là 88,14%, năm 2011 là 95,30%, năm 2012 là 92,10%), và luôn ở mức trên 80% do ngân hàng chú trọng đến những món vay ngắn hạn hơn là trung và dài hạn. Điều này cũng dễ hiểu, bởi vì các món vay trung và dài hạn có thời hạn thu hồi lâu hơn và độ rủi ro cũng cao hơn so với các món vay ngắn hạn.
4.2.2 Doanh số thu nợ
Doanh số cho vay chỉ phản ánh số lượng và quy mơ tín dụng của ngân hàng chứ chưa phản ánh được hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng cũng như đơn vị vay vốn. Bởi vì hiệu quả sử dụng vốn được thể hiện ở việc trả nợ vay của khách hàng. Nếu khách hàng luôn trả nợ đúng hạn cho ngân hàng thì chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng vốn huy động của mình một cách có hiệu quả. Một trong những nguyên tắc trong họat động tín dụng là vốn vay phải được thu hồi cả vốn gốc và lãi theo đúng hạn định như đã thỏa thuận. Như vậy, doanh số thu nợ cũng là một trong những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cơng tác tín dụng trong từng thời kỳ.
Doanh số thu nợ là tổng số tiền mà ngân hàng đã thu hồi từ các khỏan đã giải ngân trong một khỏang thời gian nhất định, là số tiền mà Ngân hàng thu được từ nợ trong hạn, bao gồm doanh số cho vay trong năm và nợ chưa đến hạn thanh toán của các năm trước chuyển sang. Do đó, việc thu nợ được xem là công tác quan trọng trong họat động tín dụng góp phần tái đầu tư tín dụng và đẩy nhanh tốc độ luân chuyển trong lưu thông. Khi doanh số thu nợ tăng là điều đáng mừng vì vốn vay được thu hồi nhanh và là dấu hiệu tốt cho sự an toàn của nguồn vốn tín dụng.
Từ năm 2010 – 2012 doanh số thu nợ của ngân hàng biến động theo chiều hướng khả quan. Cụ thể, năm 2011 doanh số thu nợ đạt 1.287.859 triệu đồng tăng 46.279 triệu đồng (tăng 3,73%) so với năm 2010. Năm 2012 doanh số thu nợ tăng nhẹ đạt 1.297.408 triệu đồng tăng về số tuyệt đối là 9.549 triệu đồng tức tăng về số tương đối là 0,74% so với năm 2011. Doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng bình quân trên 90% trong tổng doanh số thu nợ, đây là khoản mục chủ yếu tạo nên sự gia tăng của tổng doanh số thu nợ tại Ngân hàng.
Nguyên nhân làm cho doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số thu nợ và luôn tăng qua các năm là do cho vay ngắn hạn là
hoạt động cho vay chủ yếu của ngân hàng. Vì thế, trong suốt thời gian nghiên cứu doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay nên doanh số thu nợ ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng cao trong doanh số thu nợ. Ngồi ngun nhân trên cịn có ngun nhân xuất phát từ sự nhiệt tình, nổ lực của đội cán bộ, nhân viên ngân hàng trong công tác thu hồi nợ, làm tốt cơng tác lượng hóa rủi ro tín dụng của khách hàng qua việc thực hiện tốt quá trình thẩm định hồ sơ vay vốn, giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng, hàng thường xuyên để đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ khi đến hạn cộng với sự hướng dẫn chỉ đạo của các cấp lãnh đạo nên công tác thu hồi luôn được cán bộ tín dụng thực hiện triệt để.
4.2.3 Dư nợ
Chỉ tiêu dư nợ có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng, dư nợ của ngân hàng tỷ lệ nghịch với thu nợ báo cáo qua từng năm của ngân hàng và tỷ lệ thuận với doanh số cho vay. Điều đó phản ánh cơng tác thu nợ của ngân hàng đạt được bao nhiêu thì số dư càng ít bấy nhiêu. Dư nợ là số tiền còn lại lũy kế của những năm trước chưa thu hồi và số dư phát sinh trong năm hiện hành, nó là chỉ tiêu đánh giá quy mô hoạt động trong từng thời kỳ. Mức dư nợ cho vay của Ngân hàng càng cao cho thấy Ngân hàng đó có quy mơ hoạt động tín dụng rộng, nguồn vốn mạnh và đa dạng. Tuy nhiên, mức dư nợ của Ngân hàng càng cao thì rủi ro tín dụng cũng càng tăng. Để thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế địa phương cùng với việc phấn đấu thực hiện mục tiêu của Hội sở đề ra cho Agribank Ninh Kiều về tốc độ tăng trưởng tín dụng, chi nhánh ln tìm kiếm khách hàng mới và giải quyết kịp thời nhu cầu vay vốn hợp lý cho các doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia đình; đồng thời duy trì mối quan hệ với các khách hàng cũ, có uy tín. Để hiểu rõ hơn về tình hình dư nợ của ngân hàng diễn biến như thế nào trong ba năm qua ta đi vào phân tích từng đối tượng.
Năm 2011 dư nợ là 831.559 triệu đồng tăng 109.908 triệu đồng với tốc độ tăng là 15,23% so với năm 2010. Đến năm 2012 dư nợ là 812.503 giảm 19.056 triệu đồng tức giảm 2,29% so với năm 2011. Nhìn chung dư nợ có biến động qua 3 năm nghiên cứu, tuy nhiên mức biến động không nhiều. Nguyên nhân là do năm 2012 ngân hàng siết chặt tín dung nên doanh số cho vay có phần sụt giảm, trong khi doanh số thu nợ lại tăng lên nên làm cho dư nợ năm 2012 giảm nhẹ.
4.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU QUA 3 NĂM (2010 – 2012)