2.2.2.3 .P hương pháp đánh giá toàn diện
4.3. PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
4.3.2. Phân tích các yếu tố rủi ro trong hoạt động kinh doanh
Lãi ròng biên tế
Tỷ lệ lãi ròng biên tế của ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín chi nhánh Hậu Giang liên tục tăng lên qua 3 năm. Năm 2009 lãi ròng biên tế là 3,14%, có nghĩa là một 100 đồng tài sản đầu tư vào thì tạo ra được 3,14 đồng lợi nhuận từ lãi, sang năm 2010 tỷ lệ này lại tiếp tục tăng lên với con số 3,96%, tức 100 đồng tài sản thì tạo ra được 3,96 đồng lợi nhuận từ lãi và năm 2011 lãi ròng biên tế là 5,96%, tăng lên 2 % so với năm 2010, tức 100 đồng tài sản sẽ tạo ra được 5,96 đồng lợi nhuận từ lãi. Điều này cho thấy nguốn lợi nhuận từ lãi của ngân hàng luôn tăng lên. Khi xét riêng lẽ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng năm 2011 thì có xu hướng tăng chậm hơn so với năm 2010 nhưng nếu tính lợi nhuận từ lãi trên tổng tài sản thì năm 2011 là năm hoạt động tín dụng đem lại nguồn lợi nhuận cao với mức đầu tư thấp nhất trong 3 năm. Điều này cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng có hiệu quả và đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng.
4.3.2. Phân tích các yếu tố rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. hàng.
Hoạt động của ngân hàng là hoạt động gắn liền với rủi ro, vì thế một ngân hàng hoạt động có hiệu quả thì ngân hàng phải quản trị rủi ro tốt. Ngân hàng có quản trị được rủi ro tốt thì mới đem lại lợi nhuận bền vững cho ngân hàng. Để thấy được công tác quản trị rủi ro của ngân hàng như thế nào cần phân tích các chỉ số phản ánh rủi ro sau: rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng và rủi ro lãi suất.
Tỷ số thanh khoản.
Bảng 4.16. TỶ SỐ THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG
Đơn vị tính: Triệu đồng
CHỈ TIÊU NĂM 2009 NĂM 2010 NĂM 2011
Tài sản dự trữ 73.315 122.227 201.152
Nợ ngắn hạn phải trả 360.835 393.789 362.819
Tỷ số thanh khoản (lần) 0,20 0,31 0,55
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản - phịng kế tốn Sacombank Hậu Giang)
Qua bảng số liệu cho thấy rằng tỷ số thanh khoản (Tài sản dự trữ/Nợ ngắn hạn phải trả) của ngân hàng tăng qua 3 năm, cụ thể năm 2009 tỷ số thanh khoản là 0,2 đến năm 2010 hệ số thanh khoản là 0,31 tăng 0,11 so với năm 2009 và năm
2011 hệ số thanh khoản là 0,55, tức hệ số thanh khoản tăng 0,24 so với năm 2010. Qua số liệu cho thấy rằng ngân hàng Sacombank chi nhánh Hậu giang đang dần nâng cao khả năng thanh khoản góp phần làm tăng uy tín cho ngân hàng và tạo được lòng tin cho khách hàng đến gởi tiền tại Sacombank chi nhánh Hậu Giang. Năm 2011 tỷ số thanh khoản là 0,55, điều này cho thấy ngân hàng đang hoạt động an toàn với khả năng thanh khoản cao. Tuy nhiên hệ số thanh khoản cao quá cũng ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của ngân hàng, bởi vì những tài sản dự trữ sẽ không tạo được lợi nhuận cho ngân hàng. Vì thế ngân hàng nên có biện pháp cho đầu tư hợp lý đối với tài sản của ngân hàng nhằm vừa đảm bảo tín thanh khoản vừa đảm bảo sử dụng hiệu quả nguồn vốn để tạo ra lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng.
Rủi ro tín dụng
Bảng 4.17. CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG
Đơn vị tính: Triệu đồng
CHỈ TIÊU NĂM 2009 NĂM 2010 NĂM 2011
Tổng dư nợ 348.149 417.703,00 351.441
Nợ xấu 2.327 1.691,00 957
Hệ số rủi ro tín dụng 0,67 0,40 0,27
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản – Phịng kế tốn Sacombank CN Hậu Giang)
Qua bảng trên cho thấy hệ số rủi ro tín dụng của ngân hàng rất thấp và liên tục giảm qua 3 năm, cụ thể năm 2009 hệ số rủi ro tín dụng là 0,67%, nghĩa là một trăm đồng dư nợ thì chỉ có 0,67 đồng có rủi ro, năm 2010 hệ số rủi ro tín dụng là 0,4%, tức trong 100 đồng dư nợ thì chỉ có 0,4 đồng có rủi ro và hệ số này tiếp tục giảm trong năm 2011 với 100 đồng dư nợ thì chỉ có 0,27 đồng có rủi ro. Hệ số rủi ro tín dụng của Sacombank chi nhánh Hậu Giang luôn ở mức thấp và luôn giảm qua các năm, điều này chứng tỏ sự nổ lực không ngừng của nhân viên cùng ban lãnh đạo ngân hàng trong công việc thẩm định cho vay cũng như công tác thu hồi nợ ngày càng nâng cao nhờ đó mà hệ số rủi ro tín dụng của ngân hàng ngày càng giảm xuống. Như đã biết hoạt động ngân hàng là hoạt động trên rủi ro, mà hoạt động sinh lời chủ yếu của ngân hàng là hoạt động tín dụng vì thế điều lo
ngại nhất là rủi ro tín dụng nhưng ngân hàng đã thật sự quản lý tốt loại rủi ro này. Đây là một điều đáng tự hào của ngân hàng.
Như trên đã phân tích hệ số ROA ngày càng tăng cao có nghĩa là lợi nhuận trên tổng tài sản ngày càng tăng lên là một điều đáng mừng nhưng cịn lo ngại là vì lợi nhuận cao thì thường đi kèm với rủi ro nhưng sau khi phân tích các chỉ tiêu phản ảnh rủi ro ta thấy rằng rủi ro của ngân hàng là rất thấp và có xu hướng giảm qua các năm trong khi thì ROA ln tăng cao điều này chứng tỏ ngân TMCP Sài Gịn Thương Tín chi nhánh Hậu Giang đang hoạt động an toàn và hiệu quả.
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH