ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005 Chỉ tiêu Tuyệt
đối Tương đối % Tuyệt đối Tương đối % Doanh thu 21.344 49.884 67.146 28.540 133,71 17.262 34,60 Chi phí 16.052 43.118 58.521 27.066 168,61 15.403 35,72 LN trước thuế 5.292 6.766 8.625 1.474 27,85 1.859 27,48
Nguồn: Phòng Kế hoạch – Nguồn vốn
Qua bảng 4, ta thấy sở dĩ lợi nhuận NH tăng là do doanh thu không ngừng tăng trưởng, tăng nhanh nhất là vào năm 2005 với tốc độ 133,71%. Tuy nhiên tốc độ tăng của lợi nhuận không bằng tốc độ tăng của doanh thu, bởi lợi nhuận ngân hàng cịn chịu ảnh hưởng của khoản chi phí khá lớn trong quá trình hoạt động của mình.
~ ~
Nhìn chung cả Doanh thu và chi phí qua các năm đều tăng, nhưng năm 2005 có tốc độ tăng nhanh hơn so với năm 2006 bởi một số lý do sau: thứ nhất: năm 2005 là năm thứ 2 sau khi tách tỉnh, vì thế chi phí ban đầu để triển khai thực hiện dự án là điều cần thiết phải đáp ứng; thứ 2: nhu cầu vay vốn của người dân, các tổ chức kinh tế tăng nhanh, ... song song đó, nhiều cơ sở sản xuất mọc lên, hoạt động có hiệu quả, đảm bảo khả năng thanh toán cho ngân hàng …cũng là 1 trong những yếu tố góp phần tăng doanh thu của ngân hàng. Và mức tăng giảm doanh thu, chi phí, lợi nhuận cụ thể như thế nào sẽ được phân tích chi tiết trong chương 4.
3.5 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG NĂM 2007 CỦA BIDV - HG
Phương hướng hoạt động kinh doanh năm 2007 của Ngân hàng được thể hiện qua qua một số chỉ tiêu chính như sau
* Chỉ tiêu chính
– Lợi nhuận trước thuế 13 tỷ đồng
– Thu dịch vụ ròng 1,4 tỷ đồng
– Dư nợ tín dụng cuối kỳ 750 tỷ đồng * Chỉ tiêu quản lý
– Chênh lệch thu chi 25 tỷ đồng
– Tỷ lệ nợ quá hạn 2%
– Dư nợ tín dụng bình qn 720 tỷ đồng – Tỷ lệ dư nợ trung dài hạn/Tổng dư nợ 24%
– Huy động vốn cuối kỳ 185 tỷ đồng
Chương 4
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV HẬU GIANG
4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
Do đề tài chủ yếu phân tích đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đầu tư & Phát triển Hậu Giang nên em chỉ khái quát về tình hình huy động vốn và đi sâu phân tích trọng tâm vào các chỉ số phản ánh được hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng như về hoạt động tín dụng, lợi nhuận, rủi ro, ROA
Bảng 5: LÃI SUẤT HUY ĐỘNG VND, USD CỦA BIDV – HG
ĐVT: %
Nguồn: Phòng giao dịch BIDV – HG
4.1.1 Đánh giá chung
Tiền gửi là số tiền của khách hàng gửi tại tổ chức tín dụng dưới nhiều hình thức: gửi tiền khơng kỳ hạn, có kỳ hạn và các hình thức khác. Tiền gửi được hưởng lãi hoặc khơng hưởng lãi và phải được hồn trả cho người gửi tiền. Một ngân hàng có thu hút được số lượng lớn tiền gửi hay không cũng phụ thuộc 1 phần vào chính sách lãi suất của ngân hàng đó.
Qua các bảng lãi suất khác chẳng hạn của NH Sài Gịn Cơng Thương, VPBank – NH ngoài Quốc doanh (xem phụ lục 3) ta thấy thời hạn gửi càng dài thì sự chênh lệch mức lãi suất càng thấp; ngược lại ứng với thời hạn ngắn hạn thì các
Kỳ hạn Lãi suất VND Lãi suất USD
Năm Tháng Năm Tháng 1. Không kỳ hạn Tổ chức kinh tế 2,40 0,02 0,48 0,04 Cá nhân 3,00 0,25 1,20 0,10 2. Có kỳ hạn 1 tháng 5,04 0,42 2 tháng 6,48 0,54 3 tháng 6,96 0,58 3,96 0,33 6 tháng 7,56 0,63 4,52 0,36 7 tháng 7,80 0,65 4,56 0,38 9 tháng 8,16 0,68 4,80 0,40 10 tháng 8,52 0,71 11 tháng 9,00 0,75 12 tháng 9,24 0,77 5,04 0,42 13 tháng 9,48 0,79 5,28 0,44 24 tháng 9,60 0,80 5,52 0,46
NH TMCP lại có lãi suất cao hơn BIDV – HG tạo sự chênh lệch khá lớn. Cụ thể: tại kỳ hạn 1 tháng mức lãi suất của BIDV – HG là 0,42%/tháng trong khi mức lãi suất của NH SGCT là 0,600%/tháng, VPB là 0,610%/tháng, còn tại mức lãi suất ứng với kỳ hạn 24 tháng của BIDV – HG sẽ cao hơn của vài NH đó, nhằm tăng tính cạnh tranh. Vì thời hạn càng dài tính ổn định của nguồn vốn càng cao, tạo điều kiện thuận lợi, đảm bảo an toàn hơn cho ngân hàng trong việc cho vay các đối tượng khác. Tuy nhiên nếu so với NHQD như Agribank, MHB thì lãi suất của BIDV – HG cũng tương đối cao, sự chênh lệch lãi suất giữa các ngân hàng không quá lớn.
4.1.2 Tình hình cụ thể
Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, vốn là một trong những nhân tố quan trọng quyết định hiệu quả kinh doanh. Do đó, NH cần phải tạo được NV ổn định, phù hợp với nhu cầu về vốn. Việc chăm lo công tác HĐV làm cho nguồn vốn tăng trưởng ổn định sẽ góp phần tích cực vào việc mở rộng đầu tư tín dụng nhằm đa dạng hoá khách hàng với định hướng phát triển của ngành. Đối với BIDV – HG, thì VHĐ chủ yếu là từ tiền gửi của KBNN, kế đó là tiền gửi của các tổ chức kinh tế. Về Tiền gửi của tổ chức kinh tế, đây là nguồn tiền dồi dào nhất trong tổng tiền gửi của khách hàng và là nguồn vốn ổn định có mức tăng trưởng tăng nhanh, chiếm tỷ trọng ngày càng lớn trong tổng vốn huy động của NH: năm 2004: 17,66%; năm 2005: 17,76% và năm 2006 tăng vọt 44,87% cho thấy mức độ thanh toán qua NH của các doanh nghiệp ngày càng nhiều, NH thực hiện tốt nghiệp vụ thanh tốn khơng dùng tiền mặt.
Về Tiền gởi tiết kiệm của dân cư, huy động từ nguồn này khá khiêm tốn so với tiền gửi từ các tổ chức kinh tế. Năm 2004 đạt 12.563 triệu đồng, chiếm 7,98% trong tổng nguồn vốn huy động. Sang năm 2005 đạt 44.631 triệu đồng, chiếm 18,36% trong tổng nguồn vốn huy động, với tốc độ tăng trưởng 225,26% (tức tăng 32.068 triệu đồng) so với năm 2004. Sở dĩ có sự tăng đột biến ở năm 2005 là nhờ NH đã áp dụng chương trình tiết kiệm dự thưởng với lãi suất hấp dẫn nên khách hàng đến mở tài khoản tại NH ngày càng tăng. Đến năm 2006 loại tiền gởi này giảm xuống còn 41.477 triệu đồng (chiếm 18,41% trong tổng nguồn vốn huy động) giảm 3.154 triệu đồng so với năm 2005 tương đương 7,07% . Tuy tốc độ tăng không bằng năm 2005 nhưng đây là một kết quả rất khả quan.
Bảng 6: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN ĐVT: Triệu đồng ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005 T T Phân loại Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Tuyệt
đối Tương đối % Tuyệt đối Tương đối % 1 Vốn tiền gửi 157.355 100,00 243.019 100,00 225.356 100,00 85.664 54,44 (17.663) (7,27) A TG của khách hàng 40.355 25,65 87.797 36,13 142.597 63,28 47.442 117,56 54.800 62,42
a TG của các TCKT 27.792 17,66 43.166 17,76 101.120 44,87 15.374 55,32 57.954 134,26 b Tiền gửi của dân cư 12.563 7,98 44.631 18,37 41.477 18,41 32.068 255,26 (3.154) (7,07)
- Dưới 12 tháng 6.187 3,93 7.548 3,11 13.062 5,80 1.361 22,00 5.514 73,05 - Từ 12 tháng trở lên 6.376 4,05 37.083 15,26 28.415 12,61 30.707 481,60 (8.668) (23,37)
B Tiền gửi của KBNN 117.000 74,35 155.222 63,87 82.759 36,72 38.222 32,67 (72.463) (46,68)
2 VHĐ thông qua các
chứng từ có giá – – – – –
Tổng VHĐ 157.355 100,00 243.019 100,00 225.356 100,00 85.664 54,44 (17.663) (7,27)
Nguồn: Phòng Kế hoạch – Nguồn vốn BIDV – HG
Nguyên nhân tiền gửi có kỳ hạn của dân cư giảm là do giá vàng trên thị trường năm 2006 có xu hướng tăng lên đáng kể, đến nay đã vượt hơn mức 1.300.000 đồng/chỉ, nên một số người dân nghĩ gởi tiền tiết kiệm không sinh lời bằng mua vàng dự trữ nên loại tiền gởi này tăng chậm. Mặt khác là do sự cạnh tranh gay gắt của các NH trên cùng địa bàn có lãi suất huy động khá cao nên thu hút được lượng khách hàng nhưng cũng không ảnh hưởng nhiều đến BIDV – HG. Bởi các NHTMCP được tự do ấn định mức lãi suất nên muốn hấp dẫn hơn NHNN thì phải nâng mức lãi suất cao hơn, trong khi BIDV – HG – NH quốc doanh phải theo khung lãi suất chung do Nhà nước quy định. Tuy vậy với ưu điểm lớn: uy tín cao, chất lượng tốt, khả năng nguồn vốn đảm bảo an toàn cao hơn…BIDV – HG sẽ còn rất nhiều khách hàng tiềm năng trong những năm tới và chi nhánh sẽ tiếp tục khai thác triệt để nguồn đầu tư này nhằm tạo ra nguồn vốn vững chắc.
Tóm lại, qua 3 năm, nguồn vốn huy động của chi nhánh có sự tăng trưởng tốt, đến 2006 huy động vốn đạt 142.597 triệu đồng so với 2005, đạt 143% kế hoạch giao, nâng thị phần huy động vốn từ 19% lên 21%. Mặc dù gia tăng về huy động vốn nhưng chi nhánh vẫn sử dụng vốn hỗ trợ của Trung ương do huy động tại chỗ chỉ đáp ứng được khoảng 40% nhu cầu sử dụng vốn tại chi nhánh.
Ngoài ra, trong 2 năm 2004, 2005 BIDV – HG còn tranh thủ được nguồn tiền gửi của Kho bạc Nhà nước Hậu Giang bình quân hơn 120 tỷ đồng mỗi tháng nên đã phần nào giảm bớt áp lực về nguồn vốn. Tuy nhiên sang năm 2006, nguồn tiền gửi của Kho bạc giảm đáng kể, bình quân còn khoảng 80 tỷ đồng do cơ chế, chính sách, quy định của Ngân hàng Nhà nước làm cho tình hình tự cân đối tại chi nhánh ngày càng khó khăn hơn. Vì vậy BIDV – HG cần chủ động hơn nữa trong công tác huy động vốn.
4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Đây vẫn là hoạt động tạo ra lợi nhuận chủ yếu cho NH. Với sự phát triển kinh tế ở địa phương hiện tại và trong tương lai, hoạt động tín dụng của chi nhánh sẽ có những tiến triển tốt hơn về thị phần cũng như quy mô.
Năm 2005, thị phần tín dụng của NH đạt khoảng 27% (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2005, 2006 của BIDV – HG), sang năm 2006 thị phần tín dụng giảm 1% còn 26% do sự đẩy mạnh phát triển tín dụng của các NH TMCP ở khúc thị trường nông thôn, sự gia tăng số lượng chi nhánh, phòng giao dịch của các NH khác
trên địa bàn. Tuy nhiên sự gia tăng này không đáng kể, BIDV – HG vẫn giữ vững vị thế của mình. Con số 26% cũng khẳng định hiệu quả hoạt động ngân hàng như thế nào so với hơn 13 chi nhánh, 13 phòng giao dịch của 7 ngân hàng trên địa bàn tỉnh Hậu Giang.
Để thấy rõ hơn tình hình tín dụng của NH trong 3 năm qua, ta sẽ lần lượt phân tích cụ thể từng hoạt động sau:
4.2.1 Doanh số cho vay
Trong bối cảnh nền kinh tế đang phát triển như hiện nay, chúng ta cần phát huy thế mạnh của từng địa phương, từng ngành và sức mạnh tổng hợp nhằm mang lại hiệu quả kinh tế cao nhất.
4.2.1.1 Theo địa bàn
Qua bảng 7 ta thấy, doanh số cho vay của NH tăng liên tục qua các năm, trong đó, cho vay trong tỉnh chiếm 61% và tăng lên 62,8% năm 2005. Sở dĩ trong 2 năm đầu, mức cho vay trên địa bàn cao vì nhu cầu tái thiết, mở rộng sản xuất nhiều. Bên cạnh đó, NH cịn phải đầu tư cho hoàn chỉnh các Trung tâm thương mại, siêu thị ở trung tâm thị xã và 1 số huyện, mở rộng Khu du lịch sinh thái Tây Đô…Và địa bàn chiếm tỷ trọng cao nhất đó là Huyện Châu Thành A (hơn 60% Tổng doanh số cho vay trong tỉnh), kế đó là Thị xã Vị Thanh, huyện Phụng Hiệp và các huyện khác...
Không chỉ cho vay trong tỉnh, NH cịn tăng doanh số cho vay của mình đối với khách hàng ngoài tỉnh, chủ yếu là các khách hàng truyền thống ở Q. Cái Răng và Q. Ninh Kiều với mức vay chiếm khoảng 1/3 tổng doanh số: năm 2004 là 213.701 triệu đồng, năm 2005 là 440.630 triệu đồng. Riêng năm 2006, do số doanh nghiệp, cơ sở sản xuất mới trên Q.Cái Răng và Q.Ninh Kiều tăng nhanh hơn nên nhu cầu vốn rất lớn đã làm cho doanh số cho vay ngoài tỉnh của NH chiếm tỷ trọng cao hơn 52,32% so với doanh số cho vay trong tỉnh. Mặt khác, do vị trí đặt điểm tọa lạc của chi nhánh ngay huyện Châu Thành A, cách xa Thị xã trung tâm (Vị Thanh, Ngã Bảy), các cơ quan hành chính tỉnh Hậu Giang nên cũng tác động đến tâm lý của khách hàng ở đó như ngại đường xa, tốn chi phí…đã làm cho doanh số cho vay trên địa bàn giảm nhẹ 20.030 triệu đồng so với năm 2005 còn 723.829 triệu đồng. Muốn đạt được DSCV nhiều như thế không phải dễ, đó là nhờ NH có nhiều chính sách cho vay, hỗ trợ vốn cho các thành phần kinh tế (nhất là sau cơn bão, lụt j
Bảng 7: BÁO CÁO DOANH SỐ CHO VAY ĐVT: Triệu đồng ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2004 2005 2006 2005/2004 2006/2005 T T Phân loại Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Tuyệt
đối Tương đối % Tuyệt đối Tương đối % A Theo địa bàn 547.950 100,00 1.184.489 100,00 1.518.033 100,00 636.539 116,17 333.544 28,16 * Trong tỉnh 334.250 61,00 743.859 62,80 723.829 47,68 409.610 122,55 (20.030) (2,69) * Ngoài tỉnh 213.701 39,00 440.630 37,20 794.204 52,32 226.929 106,19 353.574 80,24 B Theo thời hạn 547.950 100,00 1.184.489 100,00 1.518.033 100,00 636.539 116,17 333.544 28,16 Ngắn hạn 471.566 86,06 1.045.904 88,30 1.321.448 87,05 574.338 121,79 275.544 26,35 Trung và Dài hạn 76.384 13,94 138.585 11,70 196.585 12,95 62.201 81,43 58.000 41,85 C Theo lĩnh vực 547.950 100,00 1.184.489 100,00 1.518.033 100,00 636.539 116,17 333.544 28,16 Nuôi trồng thủy sản 61.809 11,28 184.780 15,60 246.529 16,24 122.971 198,95 61.749 33,42 Công nghiệp 130.357 23,79 294.819 24,89 318.939 21,01 164.462 126,16 24.120 8,18 Thương mại dịch vụ 70.631 12,89 142.494 12,03 166.984 11,00 71.863 101,74 24.490 17,19 Xây lắp,KS-NH,VT 285.153 52,04 562.396 47,48 785.581 51,75 277.243 97,23 223.185 39,68
Nguồn: Phịng Tín dụng của BIDV – HG
năm 2005), giúp khách hàng có vốn an tâm SX, mở rộng ngành nghề; đẩy mạnh cho vay đối với những khách hàng truyền thống, có uy tín; đồng thời thực hiện tốt các
khâu: thẩm định hồ sơ vay, nâng cao năng lực thẩm định, khơng gây khó dễ cho dân, giảm bớt các thủ tục khơng cần thiết… Có như vậy, hoạt động sản xuất của họ không bị ngưng trệ, khả năng hoàn vốn cao và NH cũng được lợi thế hơn (giảm rủi ro tín dụng, vịng quay tín dụng được rút ngắn).
4.2.1.2 Theo thời hạn
w Tín dụng ngắn hạn
Trong hoạt động cấp tín dụng, nếu xét về thời hạn thì BIDV – HG chủ yếu cho vay ngắn hạn chiếm hơn 85% DSCV. Bởi mục đích của tín dụng ngắn hạn: bổ sung vốn lưu động cho các đơn vị vay vốn để sản xuất kinh doanh, tài trợ xuất nhập khẩu và đáp ứng tiêu dùng cá nhân; nên vòng quay vốn rất nhanh, NH có thể cho vay tiếp tục nữa nhưng vẫn đảm bảo khả năng sinh lời an toàn từ đồng vốn của mình.
Nhìn bảng 7, ta có thể thấy doanh số cho vay ngắn hạn và tỷ trọng của nó tương đối ổn định (trên 85% tổng DSCV) trong thời gian qua.
Năm 2005 tăng nhanh và rõ rệt nhất 116,17% so với năm 2004 là 1 phần do NH thực hiện theo chính sách chung của TW giao. Khi đó cho vay ngắn hạn nhiều, vòng quay vốn nhanh, thu hồi nợ tốt, dẫn tới sự gia tăng doanh số.
Sự gia tăng doanh số đã phần nào phản ánh tình hình KT của Tỉnh HG: tuy khó khăn nhưng nhờ biết cách linh hoạt, luân phiên thay đổi nuôi trồng các mặt