CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN & PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜ
THỜI GIAN QUA (2008 – 2010)
Quyết ñịnh gửi tiền của một khách hàng cũng chịu ảnh hưởng từ phía ngân
hàng. Hầu hết các khách hàng ñều rất quan tâm ñến kết quả kinh doanh của ngân
hàng bởi nó phản ánh tình hình hoạt động của một ngân hàng. Ngân hàng hoạt ñộng tốt sẽ tạo được lịng tin cho khách hàng. Do đó xem xét và phân tích kết quả lãi lỗ của một ngân hàng là rất cần thiết cho quyết định gửi tiền. Sau đây là bảng trình bày kết quả kinh doanh của ngân hàng Eximbank CN Cần Thơ trong 3 năm 2008, 2009, 2010.
Bảng 3: KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG (2008 – 2010)
ðVT: triệu ñồng Năm Chênh lệch 2009/2008 2010/2009 Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Số tiền % Số tiền % Thu nhập 263.463 239.510 331.729 (23.953) (9,09) 92.219 38,50 Chi phí 233.206 203.367 258.649 (29.839) (12,80) 55.282 27,18 Lợi nhuận 30.257 36.143 73.080 5.886 19,45 36.937 102,20
GVHD: Trần Thị Bạch Yến Trang 35 SVTH: Trương Anh Ngọc 0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 350000 Triệu đồng 2008 2009 2010 Năm Thu nhập Chi phí Lợi nhuận
Hình 3 : KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG (2008 – 2010) 3.2.1 Thu nhập
Thu nhập chủ yếu của ngân hàng Eximbank CN Cần Thơ là từ các hoạt ñộng
tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp và cá nhân. Ngồi ra cịn có tiền lãi thu về từ các hoạt ñộng dịch vụ như kinh doanh dịch vụ thẻ, kinh doanh ngoại tệ, kinh
doanh vàng, bảo lãnh, thanh toán xuất nhập khẩu…Qua bảng kết quả hoạt ñộng kinh doanh của EIB CN Cần Thơ giai ñoạn 2008 – 2010, ta thấy thu nhập của Ngân hàng tăng giảm khác nhau qua các năm. Cụ thể năm 2009 thu nhập giảm 23.953 triệu
ñồng với tỷ lệ giảm 9,09 % so với năm 2008, sang ñến năm 2010 thu nhập tăng
92.219 triệu ñồng với tốc ñộ tăng là 38,50% so với năm 2009. Sở dĩ thu nhập của
Chi nhánh giảm ở năm 2009 là do những nguyên nhân sau: lãi thu từ kinh doanh
ngoại tệ giảm giá do mua bán đơ la Mỹ chuyển khoản và tiền mặt năm 2009 luôn
kịch trần và bằng nhau, chênh lệch lãi suất ñầu vào và ñầu ra thấp do phải sử dụng
hết biên ñộ cho phép ñể thương lượng lãi suất. Riêng năm 2010 thu nhập tăng rất
cao là do Ngân hàng áp dụng chính sách hợp lý như tạo thêm nhiều sản phẩm cho vay ña dạng với lãi suất cho vay ưu ñãi, phù hợp với các đối tượng khác nhau, ví dụ: cho vay mua xe ô tô, mua nhà, cho vay cán bộ nhân viên khơng tài sản đảm bảo, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu…nhằm mở rộng cho vay ñồng thời phân tích kỹ lưỡng
GVHD: Trần Thị Bạch Yến Trang 36 SVTH: Trương Anh Ngọc khách hàng, giám sát chặt chẽ tiền cho vay ñặc biệt khi tiền vay ñến hạn trả nợ hay
quá hạn ñể việc thu nợ có hiệu quả. Chính nhờ ngân hàng thực hiện những biện
pháp, chính sách trên nên thu nhập từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng qua năm
2010 tăng lên.
3.2.2 Chi phí
Chi phí ngân hàng gồm nhiều phần như các khoản chi trả lãi tiền gửi, lãi tiền vay, trả lãi trái phiếu, kỳ phiếu…tiếp theo là các khoản chi như chi hoạt ñộng kinh doanh ngoại tệ, chi quản lý và chi trả lương cho cán bộ công nhân viên, thuế, ñiện, nước… Ta thấy, qua bảng số liệu trên cùng với tốc độ tăng giảm của thu nhập thì chi phí của ngân hàng giai đoạn 2008 - 2010 cũng tăng giảm theo. Cụ thể là chi phí năm 2009 ñã giảm 29.839 triệu ñồng tương ứng giảm 12,8% so với năm 2008 và năm
2010 chi phí lại tăng lên 55.282 triệu ñồng với tỷ lệ 27,18%. Tổng chi phí năm 2009 giảm như vậy là do thu nhập năm 2009 giảm dẫn ñến một số chi phí các khoản mục giảm như chi nộp thuế và chi nộp các khoản lệ phí giảm, chi trả lãi tiền gửi và chi khác về hoạt ñộng huy ñộng vốn cũng giảm do năm 2009 lãi suất huy ñộng tiền gửi không cao như năm 2008 nên không thu hút nhiều ñối tượng gửi tiền. Qua năm 2010 chi phí bắt đầu tăng theo thu nhập do việc đẩy mạnh lĩnh vực huy ñộng vốn nhằm
tạo ñược nguồn vốn lớn ñể ñáp ứng nhu cầu ngày càng nhiều của các khách hàng đi vay, chính điều này buộc các ngân hàng phải tăng lãi suất tiền gửi ñể thu hút thêm khách hàng mới và giữ chân khách hàng cũ dẫn đến tăng chi phí trả lãi, chi phí để
tiếp thị, chăm sóc khách hàng... Mặt khác, tình hình lạm phát ở nước ta trong những năm gần đây tăng cao, do đó vật giá trên thị trường ñều leo thang. Nếu như Ngân
hàng vẫn cứ giữ mức lương như trước thì tình trạng chảy chất xám trong ngân hàng xảy ra rất nhiều, các nhân viên sẽ tìm đến những đơn vị khác làm việc với mức
lương trả cho họ cao hơn. Do đó, địi hỏi Chi nhánh phải tăng lương cho nhân viên là một tất yếu. Hơn nữa, trong bối cảnh nguồn nhân lực của ngân hàng ñang thiếu
hụt, cùng với công tác tái cấu trúc địi hỏi sự tăng lên về số lượng nhân viên, vì thế ngân hàng vừa phải chi thêm tiền trong việc tăng lương nhằm giữ chân nhân viên
GVHD: Trần Thị Bạch Yến Trang 37 SVTH: Trương Anh Ngọc của mình đồng thời chi trong việc tuyển dụng thêm nhân sự mới. Chính những lý do trên làm cho chi phí của ngân hàng năm 2010 tăng.
3.2.3. Lợi nhuận
Với bất kỳ hoạt ñộng kinh doanh nào thì lợi nhuận ln là mối quan tâm của
các doanh nghiệp. Bởi thế trong kinh doanh tiền tệ, các ngân hàng ln đặt ra vấn ñề là làm thế nào ñể có thể thu về lợi nhuận cao nhất nhưng với chi phí và mức ñộ rủi ro thấp nhất mà vẫn ñảm bảo chấp hành đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước. Vì vậy việc thực hiện ñúng kế hoạch kinh doanh của mình với mức lợi nhuận mong
muốn thì địi hỏi các nhà quản trị phải có chiến lược kinh doanh và ñánh giá ñúng
hơn về kết quả đạt được. Từ đó, đưa ra những giải pháp kịp thời nhằm nâng cao hiệu quả hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng trong tương lai. Ta thấy, kết quả hoạt ñộng kinh doanh của EIB Cần Thơ trong 3 năm qua đều có lợi nhuận dương. ðiều này có nghĩa là kinh doanh có lãi nhưng với tốc độ khơng giống nhau. Năm 2009, mặc dù thu nhập giảm so với năm 2008 nhưng lợi nhuận của ngân hàng vẫn tăng 5.865 triệu
ñồng với tỷ lệ 19,37 % so với năm 2008 do chi phí năm 2009 giảm nhiều so với năm
2008 nhưng ñến năm 2010 tốc ñộ tăng rất cao so với tốc ñộ tăng của năm 2009, cụ
thể là năm 2010 tốc ñộ tăng là 102,2 % so với năm 2009. Qua biểu ñồ, ta thấy tốc ñộ tăng trưởng của thu nhập ln cao hơn tốc độ tăng trưởng của chi phí, do đó làm cho lợi nhuận mà Chi nhánh ñạt ñược trong 3 năm là khá cao, lợi nhuận của năm sau đạt
được ln cao hơn năm trước. Nhìn chung hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua
các năm là hiệu quả. Có được kết quả thành công vượt bậc này là do nhiều yếu tố
khách quan cũng như chủ quan cụ thể như:
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, ñời sống người dân không ngừng ñược cải
thiện. Các ngành thương mại, dịch vụ phát triển mạnh theo hướng đa dạng hóa loại hình, chú trọng chất lượng và hướng tới những ngành dịch vụ có giá trị gia tăng lớn, với sự tham gia của nhiều thành phần kinh tế. Thành phố Cần Thơ là thành phố trẻ
ñang vươn lên, lớn dậy giữa vùng ñồng bằng ñầy sức sống, với tiềm năng ña dạng
và phong phú, đã và sẽ ln ln giữ vai trị rất quan trọng đối với đồng bằng Sơng Củu Long và cả nước.
GVHD: Trần Thị Bạch Yến Trang 38 SVTH: Trương Anh Ngọc Trong 3 năm qua, hoạt ñộng kinh doanh tiếp thị và công tác chăm lo cộng ñồng của ngân hàng ngày càng khởi sắc, ấn tượng, ñã tạo thêm lực hút hấp dẫn ñối với khách hàng, chẳng hạn như ngân hàng tài trợ cho giải bóng đá vơ địch quốc gia V- League và gửi thiệp chúc xuân tri ân khách hàng, ...Mặt khác, các chính sách, quy trình, sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng ngày càng hoàn thiện như cho vay tài trợ vốn lưu
ñộng, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, cho vay tiêu dùng, ... ðây chính là điều kiện
tạo thêm nền tảng vững chắc, có sự chủ ñộng, linh hoạt trong cạnh tranh, nhanh
chóng thâm nhập và chiếm lĩnh thị trường.
Ngân hàng có những chiến lược kinh doanh hợp lý, đó là giảm bớt khoản đi vay có
chi phí lãi cao, tăng huy động vốn để sử dụng nguồn vốn có chi phí thấp, sáng tạo và thích ứng với sự biến động của thị trường cũng như đã tích cực mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng. Nhiều biện pháp tiếp thị, chăm sóc khách hàng đã được ngân
hàng áp dụng và mang lại hiệu quả rõ rệt. Kết quả là thu nhập của ngân hàng không ngừng tăng qua các năm. Với phong cách phục vụ ân cần, tận tình và chun nghiệp
nên Eximbank CN Cần Thơ ln được khách hàng biết đến như một ngân hàng có
chính sách phục vụ khách hàng ấn tượng nhất, ñây ñược xem là lợi thế cạnh tranh
của ngân hàng trong thời gian qua.