CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.4 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
4.4.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng
- Sử dụng vốn vay khơng đúng mục đích, khơng có thiện chí trả nợ
+ Một số trường hợp khách hàng vay vốn ngắn hạn để phục vụ sản xuất
kinh doanh nhưng lại dùng một phần hay toàn bộ vốn đó để mua sắm đất đai, nhà cửa, xe máy... dẫn đến không thể trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.
+ Thực tế tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay vào mục đích cho vay lại với lãi suất cao hơn để hưởng chênh lệch lãi, diễn biến phức tạp và rất khó phát hiện. Hình thức này cứ thế chồng tiếp lên nhau khiến cho người đi vay cuối cùng phải chịu một mức lãi suất rất cao. Một khi họ khơng có đủ khả năng trả nợ
cho người cho vay, và tạo ra hiệu ứng dây chuyền, dẫn đến rủi ro cuối cùng là người đi vay tại ngân hàng khơng có khả năng trả nợ đúng hạn hoặc khơng thể
+ Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, cố tình trì hỗn việc hồn trả nợ vay cho ngân hàng nhằm mục đích chiếm dụng vốn, sử dụng cho nhiều mục đích sinh lời lớn hơn.
- Khả năng quản lý sản xuất kinh doanh còn yếu kém
Các khách hàng sử dụng vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh thường
đầu tư vào mở rộng quy mô sản xuất, đầu tư vào cơ sở vật chất mà ít doanh
nghiệp nào đổi mới cung cách quản lý, đầu tư cho bộ máy quản trị, tài chính, kế toán theo đúng chuẩn mực. Khi doanh nghiệp mở rộng quy mô mà tư duy quản lý
không thay đổi là nguyên nhân dẫn đến sự phá sản của các phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nó phải thành cơng trên thực tế.
- Tình hình tài chính yếu kém, thiếu minh bạch
+ Đa số các khách hàng khi vay vốn ngân hàng đều có các phương án kinh doanh cụ thể, khả thi. Nhưng các doanh nghiệp này không đánh giá hết được những rủi ro khi sử dụng đồng vốn, đánh giá chi phí vốn cũng như khả năng sinh lợi của đồng vốn, làm cho hiệu quả sử dụng vốn không cao dẫn đến sản xuất kinh doanh thua lỗ. Vì vậy, khách hàng lâm vào tình trạng khó khăn về tài chính nên khơng có khả năng thanh toán cho ngân hàng.
+ Cơ cấu vốn không hợp lý, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ so với vốn tự có
cao dẫn tới những nguy cơ rủi ro tiềm tàng đối với khách hàng.
+ Kế hoạch tài chính khơng phù hợp, khơng có thơng tin dự báo dòng tiền hoặc những thay đổi của ngân sách nên đầu tư quá mức vào tài sản cố định, mở rộng hoạt động kinh doanh khơng có kế hoạch, dẫn đến thiếu hụt nguồn vốn kinh doanh và không thể trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.
+ Khách hàng cố tình cung cấp thơng tin sai sự thật cho ngân hàng, một số doanh nghiệp vừa và nhỏ báo cáo tài chính khơng được kiểm tốn và các thông tin của họ cung cấp là không đáng tin cậy, trong khi cán bộ tín dụng khơng có đủ nguồn thơng tin từ phía doanh nghiệp.
4.4.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng
- Về cơ chế quản lý
Cơ cấu tổ chức của ngân hàng cịn đơn giản, chưa có sự tách biệt giữa các
bộ phận, chức năng. Trong đó, Phịng Kinh doanh của ngân hàng chịu trách nhiệm đối với nhiều bước trong quy trình một khoản vay. Điều này dẫn đến
nhiều công việc tập trung hết một nơi, thiếu sự chuyên sâu, đồng thời việc quản lý hoạt động tín dụng đều theo phương thức từ xa dựa trên số liệu báo cáo hoặc quản lý gián tiếp thông qua chính sách tín dụng. Đơi khi quá chú trọng về chỉ tiêu
tăng trưởng mà khơng chú trọng đến tính chất lành mạnh của khoản vay.
- Về chính sách tín dụng của ngân hàng
+ Chi nhánh chủ yếu cho vay vào lĩnh vực thương mại, chiếm trên 85 %. Sự tập trung quá mức này làm cho ngân hàng gặp rủi ro khi nền kinh tế địa
phương bị suy giảm, tình trạng lạm phát tăng cao, lãi suất biến động bất thường...
+ Việc quá coi trọng tài sản đảm bảo tiền vay làm cho cán bộ tín dụng
xem nó như tuyến phịng thủ vững chắc nên có xu hướng ưu tiên cho các hồ sơ
vay vốn có tài sản thế chấp, đảm bảo mà ít chú ý đến khả năng sinh lời của phương án sản xuất kinh doanh.
- Về trình độ chuyên mơn, kỹ năng nghiệp vụ của cán bộ tín dụng
+ Trình độ chun mơn, kỹ năng nghiệp vụ của nhiều cán bộ ở chi nhánh còn hạn chế, thiếu sự hiểu biết về lĩnh vực kinh doanh của khách hàng. Chính sự hạn chế này đã làm cho cán bộ ngân hàng không đánh giá kế hoạch và chu kỳ kinh doanh của khách hàng một cách thấu đáo nên không định đúng kỳ hạn trả nợ phù hợp với thời điểm thu tiền của khách hàng.
+ Công tác định giá tài sản đảm bảo nợ vay thiếu chính xác và thị trường có sự biến động giá tài sản dẫn đến không đáp ứng việc thu hồi đủ nợ vay.
+ Công tác kiểm tra, giám sát khách hàng mới chỉ dừng lại ở việc sử dụng vốn vay của khách hàng. Thực chất khâu này là việc cán bộ ngân hàng yêu cầu khách hàng phải đảm bảo các điều kiện vay vốn được duy trì trong suốt thời gian hiệu lực của hợp đồng tín dụng.
+ Cán bộ tín dụng hầu hết là người địa phương nên có mối quan hệ khá thân thiết với nhiều người dân ở địa phương, điều đó là rất tốt để tạo niềm tin cho
khách hàng. Nhưng quá lợi dụng mối quan hệ này mà cán bộ tín dụng đã bỏ qua
những bước quan trọng của quy trình tín dụng trước khi cho vay, điều đó cũng
4.4.3 Các nguyên nhân khác
- Nguyên nhân do thời tiết, khí hậu
Nền kinh tế địa phương chủ yếu là ngành sản xuất nông nghiệp và thủy sản, mà các ngành này lại phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên. Chẳng hạn
như từ đầu năm 2011, nông nghiệp phải đương đầu với nhiều khó khăn vì nắng
hạn, xâm nhập mặn, ngập úng và dịch bệnh trên cây lúa và vật nuôi. Nuôi trồng thủy sản năm 2011 cũng gặp khơng ít khó khăn, do thời tiết khơng ổn định, dịch bệnh xuất hiện nhiều trên con tôm, gây thiệt hại rất lớn cho nhiều diện tích ni tơm cơng nghiệp, bán công nghiệp và quản canh trong tỉnh. Điều đó làm giảm khả năng trả nợ của nhóm đối tượng khách hàng này.
- Nguyên nhân do tình hình nền kinh tế địa phương
Khi tiến hành quá trình sản xuất kinh doanh, bao giờ doanh nghiệp cũng tiến hành đánh giá tình hình thị trường cũng như đưa ra những dự báo phát triển thị trường, dự báo tăng trưởng doanh số. Nếu nền kinh tế của tỉnh vận hành theo quỹ đạo đã dự báo thì doanh nghiệp sẽ thực hiện tốt các kế hoạch đề ra. Nhưng
giai đoạn năm 2008 - 2010, tình hình kinh tế địa phương bị suy giảm, lạm phát tăng cao, lãi suất biến động bất thường... làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh
của các khách hàng vay vốn tại ngân hàng trở nên khó khăn, cộng với việc phải chi trả với lãi suất cao dẫn đến rủi ro phát sinh là điều tất yếu trong giai đoạn này.
- Nguyên nhân do điều kiện thủ tục pháp lý đối với việc xử lý tài sản đảm
bảo nợ vay
Việc xử lý tài sản đảm bảo nhằm thu hồi nợ cịn rất khó khăn. Ngân hàng là một tổ chức kinh tế, không phải là một cơ quan quyền lực Nhà nước, khơng có chức năng cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng
để xử lý hoặc chuyển giao tài sản đảm bảo để tòa án xử lý. Hơn nữa các thủ tục pháp lý để thực hiện xử lý tài sản thế chấp cũng rất rườm rà, khó khăn, tốn nhiều
chi phí cho ngân hàng. Hơn nữa, việc phát mãi tài sản để xử lý nợ lại gặp nhiều
khó khăn do phải qua nhiều khâu, liên quan đến nhiều cơ quan chức năng Nhà nước, dẫn đến tình trạng kéo dài làm cho nợ xấu, nợ tồn đọng tăng. Ngoài ra, tài
sản thế chấp của khách hàng đa số là tài sản cố định nên thời gian phát mãi tài sản để thu hồi nợ có thể kéo dài, đơi khi khơng tiêu thụ được.
CHƯƠNG 5
GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG NGÂN HÀNG CHI NHÁNH BẠC LIÊU
5.1 NHỮNG MẶT LÀM ĐƯỢC VÀ NHỮNG TỒN TẠI TRONG VIỆC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
5.1.1 Những mặt làm được
Trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, hoạt động từ lĩnh vực tín dụng là hoạt động đem lại lợi nhuận nhiều nhất nhưng đồng thời cũng là hoạt
động mang nhiều rủi ro nhất. Những rủi ro từ hoạt động tín dụng gây thiệt hại rất
lớn cho ngân hàng, thậm chí có thể làm phá sản ngân hàng. Nhận thức được điều này, Sài Gịn Cơng Thương Ngân hàng Chi nhánh Bạc Liêu đã có những biện pháp thực hiện cụ thể như sau:
- Phân tích thẩm định khách hàng vay vốn, phương án vay vốn và tài sản bảo đảm nợ vay. Ngân hàng sẽ từ chối cho vay đối với khách hàng có mục đích sử dụng vốn khơng rõ ràng, khơng đáp ứng các điều kiện về tình hình tài chính, tài sản thế chấp khơng đảm bảo, phương án sản xuất kinh doanh không khả thi...
- Sử dụng hệ thống đánh giá xếp hạng đối với khách hàng với những quy
định như chỉ cấp tín dụng cho những loại hạng nào và giới hạn mức tối đa dư nợ đối với khách hàng được xếp loại.
- Kiểm tra giám sát định kỳ quá trình sử dụng vốn của khách hàng. Nếu khách hàng sử dụng vốn sai mục đích thì đề nghị giải trình và yêu cầu thực hiện
đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng. Trường hợp hoạt động sản xuất kinh
doanh của khách hàng kém hiệu quả, có dấu hiệu rủi ro cao thì ngân hàng sẽ có những biện pháp thích hợp để xử lý nhanh chóng và kịp thời.
5.1.2 Những tồn tại
Bên cạnh những mặt làm được trong việc phòng ngừa và hạn chế RRTD, Sài Gịn Cơng Thương Ngân hàng Chi nhánh Bạc Liêu vẫn còn tồn tại những mặt cần khắc phục. Cụ thể như:
- Ngân hàng thường có thói quen tập trung nhiều cơng sức cho việc thẩm
hàng của cán bộ ngân hàng, một phần do hệ thống thông tin quản lý phục vụ sản xuất kinh doanh của các khách hàng quá lạc hậu, không cung cấp được kịp thời,
đầy đủ các thông tin mà ngân hàng yêu cầu.
- Công tác kiểm tra kiểm toán chưa được quan tâm đúng mức. Chẳng hạn
như cơ chế giám sát cán bộ của ngân hàng chưa phù hợp, phương thức kiểm tra không đa dạng (không kết hợp kiểm tra định kỳ và bất thường, không kết hợp
kiểm tra từ xa và kiểm tra tại chổ), việc thưởng phạt thiếu tính nghiêm minh...
5.2 GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
Kinh doanh tiền tệ của NHTM là hoạt động dựa trên sự tín nhiệm nên nó là một hoạt động rất nhạy cảm. Mọi thay đổi trong nền kinh tế - xã hội đều nhanh
chóng tác động đến hoạt động ngân hàng, có thể gây nên những biến động bất
ngờ và ảnh hưởng một cách mạnh mẽ đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Do vậy, hoạt động kinh doanh của NHTM luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn, nó có thể xảy ra bất cứ lúc nào. NHTM có nhiều nghiệp vụ kinh doanh đa dạng, nên rủi ro của nó cũng hết sức phức tạp với một độ nhạy cảm nhất định. Qua việc tìm hiểu tình hình kinh tế - xã hội Bạc Liêu, phân tích thực trạng RRTD của Saigonbank Bạc Liêu, em xin rút ra một số giải pháp phòng ngừa RRTD tại ngân
hàng như sau:
- Thu thập thông tin về môi trường kinh doanh
+ Ngân hàng cần tổng hợp và cập nhật đầy đủ các thông tin liên quan đến các lĩnh vực kinh tế, chính trị, xã hội và pháp luật, kỹ thuật công nghệ. Nếu ngân hàng cố gắng chạy theo mục tiêu tăng trưởng, mở rộng tín dụng trong điều kiện hệ thống thông tin không tương xứng thì sẽ gia tăng nguy cơ nợ xấu cho ngân
hàng. Ngoài ra, ngân hàng cần thực hiện tốt công tác dự báo cho từng giai đoạn phát triển, từ đó đưa ra các chính sách phù hợp, đúng đắn giúp cho ngân hàng ngày càng phát triển và bền vững.
+ Trên cơ sở xây dựng hệ thống thông tin hiện đại, ngân hàng có thể giúp đỡ khách hàng của mình dự đốn trước những lực lượng mơi trường có thể ảnh hưởng quan trọng tới các hoạt động của khách hàng và giúp khách hàng phát huy năng lực nội tại, thay đổi chiến lược cho thích ứng với những cơ hội và thách
thức mới, góp phần giảm thấp các thiệt hại, nâng cao hiệu quả trong hoạt động.
tăng cường vị trí, uy tín của ngân hàng, góp phần mở rộng các hoạt động chính
của ngân hàng trong lĩnh vực tín dụng và đầu tư.
- Tư vấn cho khách hàng trong việc quản lý tài chính
+ Ngân hàng có thể trợ giúp các khách hàng trong việc xây dựng một
chương trình quản lý ngân quỹ với mục đích sử dụng tiền mặt một cách có hiệu
quả nhất nhưng vẫn đảm bảo khả năng thanh tốn, dựa vào việc sử dụng các cơng cụ của thị trường tiền tệ.
+ Ngân hàng có thể giúp khách hàng sắp xếp một cơ cấu vốn hợp lý, lập kế hoạch dài hạn về vốn, để đảm bảo khả năng huy động vốn cũng như hiệu quả trong sử dụng vốn không chỉ trong điều kiện kinh tế bình thường mà cả trong thời kỳ kinh tế khó khăn.
+ Ngân hàng đang định hướng phát triển dịch vụ hỗ trợ xuất khẩu tại địa
phương. Trong lĩnh vực này, ngân hàng có thể giúp khách hàng đưa ra các quyết định quản lý rủi ro hối đoái. Trên cơ sở các dự đoán về thị trường hối đoái, ngân
hàng sẽ định hướng cho khách hàng của mình giữ nguyên tình trạng hối đoái hoặc đưa ra các biện pháp tài chính để phịng chống rủi ro có thể xảy ra như: sử dụng thị trường kỳ hạn, quyền lựa chọn ngoại tệ hoặc sử dụng thị trường tiền tệ
nước ngoài.
- Tăng cường sự hợp tác giữa các ngân hàng
Các ngân hàng thương mại trên địa bàn cần liên kết chặt chẽ với nhau. Nếu thiếu sự trao đổi thơng tin thì sẽ dẫn đến trường hợp khách hàng với một tài sản thế chấp có thể vay tại nhiều ngân hàng. Điều đó cũng tạo ra khơng ít rủi ro cho hoạt động tín dụng của ngân hàng.
- Hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội bộ
Cơng tác kiểm sốt nội bộ là một khâu không thể thiếu được trong quá trình giám sát vận động của vốn tín dụng từ khi thẩm định cho vay đến khi thu hồi cả nợ gốc và lãi. Hoạt động kiểm soát nội bộ nên tập trung vào việc kiểm tra, giám sát quá trình thẩm định tín dụng, giám sát xem cán bộ tín dụng có thực hiện
đúng quy trình hay khơng, phát hiện những sai sót để ngăn chặn kịp thời, hạn chế
- Phân tán rủi ro tín dụng
+ Ngân hàng không nên tập trung vốn vào một số ít khách hàng hoặc những khách khách hàng kinh doanh trong cùng một lĩnh vực, cho dù khách hàng
đó, những lĩnh vực kinh doanh đó có hiệu quả. Bởi vì nếu khách hàng đó gặp khó khăn trong kinh doanh thì ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của ngân hàng.
+ Trường hợp một khoản vay có giá trị lớn, nếu ngân hàng e ngại rủi ro