7. Kết cấu luận văn
3.3.3. Giải phỏp ngăn ngừa rủi ro Tớn dụng thương mại
- Cụng ty phải thường xuyờn kiểm tra cỏc khoản cấp TDTM, kiểm tra trước khi phỏt sinh nghiệp vụ, đang thực hiện nghiệp vụ và sau khi hoàn tất nghiệp vụ. Cỏn bộ phụ trỏch cụng việc này phải xỏc định đầy đủ những yếu tố cú thể phỏt sinh rủi ro để cú biện phỏp xử lý kịp thời, an toàn và hiệu quả.
- Cỏc chớnh sỏch và quy trỡnh cấp TDTM phải đồng bộ, rừ ràng, được tập hợp thành cẩm nang và truyền đạt liờn tục cho cỏc nhõn viờn phụ trỏch cụng tỏc cú liờn quan. - Kho dữ liệu khỏch hàng phải được cập nhật thường xuyờn, tập trung quyền quản lý
và được chia sẽ cho cỏc bộ phận cú liờn quan để thực thi nhiệm vụ. Đõy là nguồn thụng tin quan trọng nhất giỳp cho nhà quản trị định lượng mức độ rủi ro.
- Cụng tỏc đào tạo nõng cao trỡnh độ chuyờn mụn cho nhõn viờn chuyờn trỏch TDTM phải được quan tõm đỳng mức sẽ giảm thiểu tối đa rủi ro do hạn chế về kiờn thức chuyờn mụn.
- Nhõn viờn chuyờn trỏch tớn dụng phải cú tớnh tuõn thủ cao đối với cỏc quy định, chớnh sỏch TDTM của Cụng ty.
- Xõy dựng hệ thống cảnh bỏo cỏc dấu hiệu bất thường của cỏc khoản TDTM để cú những biện phỏp xử lý kịp thời trỏnh tổn thất xảy ra.
- Thường xuyờn cập nhật thụng tin tỡnh hỡnh bờn ngoài về kinh tế, chớnh trị, xó hội,... nhằm xỏc định cỏc dấu hiệu bất ổn do tỏc động từ bờn ngoài để cú biện phỏp dự phũng rủi ro phự hợp.
- Hoàn thiện cụng tỏc kiểm tra nội bộ nhằm đảm bảo quy trỡnh cấp tớn dụng an toàn, tớnh tuõn thủ cao trong quản trị và sớm phỏt hiện những sai phạm cú thể xảy ra trong nhõn viờn.
- Hiện đại húa cụng nghệ thụng tin trong việc lưu trữ, quản trị, điều hành.
3.3.4. Giải phỏp đào tạo và phỏt triển nguồn nhõn lực chuyờn trỏch TDTM
Nguồn nhõn lực đúng vai trũ rất quan trọng đối với sự phỏt triển kinh doanh của cụng ty. Việc đào tạo nõng cao chất lượng nhõn lực ở từng bộ phận là vấn đề cấp bỏch, cú tỏc động quyết định tới hiệu quả kinh doanh, cũng như nõng cao năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp. Trong những năm qua, việc phỏt triển nguồn nhõn lực chuyờn trỏch ở cỏc
bộ phận cũn nhiều hạn chế. Chớnh vỡ vậy, Giỏm đốc cần quan tõm nhiều hơn đến nhõn viờn, coi việc phỏt triển nguồn nhõn lực trực tiếp là nhiệm vụ hàng đầu.
Trong nghiờn cứu này chỳng tụi kiến nghị Giỏm đốc Cụng ty nờn phỏt triển nguồn nhõn lực chuyờn trỏch TDTM như sau:
- Lập kế hoạch phỏt triển nguồn nhõn lực chuyờn trỏch TDTM
Cụng ty định hướng cụng việc và phỏt triển nhõn viờn mới: tạo điều kiện cho nhõn viờn mới tỡm hiểu về doanh nghiệp, ý thức được vị trớ, vai trũ của mỡnh và bộ phận mỡnh sẽ làm việc.
Đào tạo, bồi dưỡng phỏt triển đội ngũ nhõn viờn: Cụng ty nờn theo dừi quỏ trỡnh phỏt triển chuyờn mụn, nghiệp vụ và kỹ năng làm việc của nhõn viờn ở bộ phận quản trị TDTM để làm cơ sở cho việc hoạch định, tổ chức cỏc chương trỡnh đào tạo, bồi dưỡng. Cõn nhắc giữa chi phớ đào tạo và hiệu quả sử dụng nhõn viờn sau đào tạo để lập kế hoạch đào tạo thớch hợp với mỗi cụng việc.
Chớnh sỏch đề bạt, thăng tiến: Giỏm đốc phải tạo mụi trường bỡnh đẳng để khuyến khớch nhõn viờn phấn đấu, làm việc hiệu quả. Cỏc tiờu chuẩn, điều kiện cụ thể đối với từng vị trớ cụng tỏc cần được cụng bố cụng khai. Những người được đề bạt vào vị trớ cao hơn phải là người giỏi hơn.
- Hoàn thiện cụng tỏc tuyển dụng
Cụng ty cần xõy dựng qui chế, qui định về tiờu chuẩn nhõn viờn, chớnh sỏch tuyển dụng phự hợp với điều kiện thực tế của Cụng ty. Thụng tin tuyển dụng, chế độ ưu tiờn… cần được thụng bỏo cụng khai trờn phương tiện thụng tin đại chỳng. Quỏ trỡnh thi tuyển phải được giỏm sỏt chặt chẽ và bảo đảm tớnh cụng bằng. Ứng viờn trỳng tuyển cần được trải qua thời gian thử việc, ớt nhất là hai thỏng với 85% lương đó cụng bố. Trong thời gian trờn, mỗi bờn cú quyền huỷ bỏ hợp đồng thử việc bằng cỏch thụng bỏo cho bờn kia trước 1 ngày và khụng phải bồi thường nếu việc làm thử khụng đạt
như thoả thuận. Sau thời gian thử việc, nhõn viờn mới được xột tuyển dụng với sự ràng
buộc giữa nhõn viờn và doanh nghiệp bằng hợp đồng lao động theo qui định của Bộ luật Lao động nước CHXHCN Việt Nam. Quyền lợi của nhõn viờn sau khi chấm dứt hợp đồng sẽ được giải quyết theo chế độ Bảo hiểm xó hội và tựy thuộc vào thời gian
- Cải thiện điều kiện lao động và nõng cao chất lượng mụi trường làm việc trong cụng ty
Điều kiện làm việc cú ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả lao động và sức khoẻ của của mỗi cỏ nhõn, Cụng ty nờn hoàn thiện cụng tỏc tổ chức phục vụ nơi làm việc theo yờu cầu của cụng việc, tạo ra mụi trường thuận lợi về tõm sinh lý cho người lao động. Trong mối quan hệ giữa cỏc nhà quản trị và nhõn viờn, giữa đồng nghiệp với nhau phải được tụn trọng, dõn chủ, giỳp đỡ nhau trong cụng tỏc, tạo ra mụi trường văn húa
doanh nghiệp. Điều đú vừa gúp phần nõng cao chất lượng phục vụ và ý thức trỏch
nhiệm của người lao động. Cụng ty phải thường xuyờn tổ chức kiểm tra sức khoẻ, cú kế hoạch chăm súc sức khoẻ cho nhõn viờn để nhõn viờn cú một sức khoẻ tốt, làm việc
tận tỡnh và cảm thấy Cụng ty quan tõm nhiều đến mỡnh.
- Bổ nhiệm cỏn bộ làm cụng tỏc TDTM hợp lý
Vị trớ làm việc là một động lực thỳc đẩy nhõn viờn vận dụng được khả năng trớ tuệ
của họ vào cụng việc mà họ đang đảm nhiệm. Cụng ty xem xột, đỏnh giỏ trỡnh độ chuyờn mụn của nhõn viờn, xem những người nào phự hợp với những cụng việc quản trị TDTM, từ đú bố trớ đảm bảo “đỳng người đỳng việc”. Trờn cở sở đỏnh giỏ trỡnh độ nhõn viờn, Cụng ty cần mạnh dạn giao cụng việc cũng như quyền hạn và trỏch nhiệm cho nhõn viờn để họ cú thể độc lập tự chủ trong cụng việc.
- Hoàn thiện chế độ đói ngộ, đỏnh giỏ và khen thưởng
Hoàn thiện cụng tỏc tiền lương của doanh nghiệp : Ban lónh đạo Cụng ty phải nhận biết được giỏ trị của lao động trong từng loại cụng việc, nắm bắt được thụng tin về khung lương cho loại lao động đú, cụng việc đú trờn thị trường lao động để quyết định mức lương, mức trả cụng lao động hợp lý. Cụng ty trả lương hợp lý sẽ khuyến khớch được nhõn viờn, lại vừa bảo đảm cỏc mục tiờu kinh doanh.
Hoàn thiện chế độ đói ngộ và khen thưởng: Cụng ty nờn duy trỡ cỏc hỡnh thức thưởng vào cỏc dịp Lễ, Tết, thưởng sỏng kiến. Trong xu hướng ngày nay, Cụng ty nờn quan tõm đến việc trả thưởng theo tỷ lệ thu nhập doanh nghiệp. Nếu thu nhập doanh nghiệp tăng thỡ thu nhập của nhõn viờn sẽ tăng theo ngoài lương chớnh. Điều này cú tỏc động mạnh mẽ đến sự nỗ lực của nhõn viờn. Cỏc hỡnh thức quan tõm
khỏc của lónh đạo cũng rất cần thiết như lắng nghe, động viờn, thăm hỏi, chia sẽ,… đối với cỏ nhõn và gia đỡnh nhõn viờn.
- Hoàn thiện hệ thống nội qui và tăng cường kỷ luật lao động:
Hệ thống nội qui cần nờu rừ cỏc điều khoản tuyển dụng, trật tự trong doanh nghiệp, thời gian làm việc và nghỉ ngơi, an toàn lao động và vệ sinh lao động, cỏc qui định bớ mật kinh doanh, bớ mật thụng tin của doanh nghiệp, cỏc qui định về quyền lợi của nhõn viờn. Cụng ty cần qui định rừ cỏc cỏc điều khoản vi phạm nội qui lao động và hỡnh thức kỷ luật đi kốm. Nội qui lao động, cỏc điều khoản về kỷ luật lao động được cụng ty phổ biến rộng rói cho toàn thể nhõn viờn và xử
lý thật nghiờm minh mọi trường hợp vi phạm.
3.3.5. Kiến nghị hoàn thiện Luật Tớn dụng thương mại
Năm 1999, Ủy ban thường vụ Quốc hội đó thụng qua Phỏp lệnh Thương phiếu, quy định trong Phỏp lệnh về cơ bản chứa đựng hầu hết cỏc quy tắc chớnh của Luật thống nhất về Hối phiếu theo Cụng ước Giơnevơ năm 1930. Những quy định hoạt động Thương phiếu phải gắn với Tớn dụng ngõn hàng nờn hạn chế cỏc hoạt động của Thương phiếu và tạo rủi ro cho ngõn hàng.
Luật Thương mại (sửa đổi) được Quốc hội thụng qua ngày 14/06/2005 đó bỏ chương về Thương phiếu. Bộ luật Dõn sự cũng chỉ cú một số nội dung điều chỉnh đối với Thương phiếu. Thực tế, quan hệ TDTM giữa cỏc doanh nghiệp, tiểu thương đó tồn tại khỏch quan từ rất lõu trong nền kinh tế Việt Nam. Trong thanh toỏn quốc tế, cỏc doanh nghiệp và cỏc ngõn hàng đó sử dụng hối phiếu theo thụng lệ quốc tế. Trong thanh toỏn nội địa, người bỏn hàng hoặc người mua hàng đó sử dụng “giấy nhận nợ” để mua và bỏn chịu lẫn nhau nhưng chưa được Phỏp luật điều chỉnh. Vỡ vậy, nhu cầu hỡnh thành một hệ thống cỏc quy định của phỏp luật để bảo vệ quyền lợi cho người bỏn là cần thiết. Việc đưa Thương phiếu vào sử dụng sẽ tạo thờm kờnh huy động vốn, tiếp cận TDTM cho cỏc doanh nghiệp.
Luật cỏc cụng cụ chuyển nhượng đó được Quốc hội nước Cộng hũa Xó hội Chủ nghĩa Việt Nam khúa XI, kỳ họp thứ 8 thụng qua ngày 29 thỏng 11 năm 2005. Ngày 09 thỏng 12 năm 2005, Chủ tịch nước đó ký Lệnh số 22/2005/L/CTN cụng bố ban hành. Luật cú hiệu lực thi hành từ ngày 01 thỏng 07 năm 2006. Luật Cỏc cụng cụ chuyển nhượng và
Luật thương mại đó đỏp ứng được những yờu cầu khỏch quan của nền kinh tế thị trường theo định hướng xó hội chủ nghĩa, phự hợp với xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế.
Chỳng tụi kiến nghị một số yờu cầu cơ bản nhằm hoàn thiện Luật TDTM và sỏt với thực tiễn như sau:
- Luật cần quy định rừ ràng, đầy đủ và cụ thể quyền, nghĩa vụ của cỏc bờn trong việc phỏt hành, sử dụng, chuyển nhượng, cầm cố, bảo lónh, thanh toỏn, truy đũi, khởi kiện hối phiếu. Luật phải thực sự là cơ sở phỏp lý để bảo vệ quyền, lợi ớch hợp phỏp của cỏc bờn tham gia quan hệ hối phiếu, thỳc đẩy việc sử dụng và lưu thụng cỏc hối phiếu. Đồng thời, Luật phải quy định về thẩm quyền, thủ tục giải quyết tranh chấp và biện phỏp cưỡng chế thi hành cỏc phỏn quyết, quyết định của Trọng tài, Toà ỏn để tạo ra cơ chế cú hiệu quả bảo vệ quyền lợi của người thụ hưởng khi bị vi phạm. Luật TDTM phải bảo đảm tớnh đồng bộ và phải phự hợp với hệ thống phỏp luật Việt Nam.
- Luật TDTM phải phự hợp với cỏc thụng lệ quốc tế và đỏp ứng cỏc yờu cầu của quỏ trỡnh hội nhập quốc tế, cỏc cam kết của Việt Nam với cỏc tổ chức quốc tế, cũng như cỏc cam kết của Việt Nam khi gia nhập Tổ chức Thương mại thế giới (WTO) và gúp phần nõng cao năng lực cạnh tranh của cỏc tổ chức tớn dụng, doanh nghiệp Việt Nam.
TểM LƯỢC NỘI DUNG CHƯƠNG III
Trờn cơ sở những mặt cụng ty chưa làm được đó nờu trong chương 2, chỳng tụi tiến hành nghiờn cứu xõy dựng qui trỡnh thu thập thụng tin khỏch hàng và hoàn thiện cụng tỏc quản lý kho dữ liệu khỏch hàng bằng cụng nghệ thụng tin. Chỳng tụi đó sử dụng phương phỏp chuyờn gia kiểm định lại bảng tiờu chuẩn đỏnh giỏ khỏch hàng của cụng ty và xõy dựng mụ hỡnh Xếp hạng tớn dụng khỏch hàng cho Cụng ty. Dựa vào mụ hỡnh này, chỳng đỏnh giỏ lại 202 khỏch hàng trong năm 2010 và đề xuất một số giải phỏp hoàn thiện chớnh sỏch tớn dụng thương mại cho cụng ty.
KẾT LUẬN
Tớn dụng thương mại ra đời từ rất lõu trờn thế giới, đú là kết quả hỡnh thành tất yếu khỏch quan của nhu cầu liờn kết, hợp tỏc giữa cỏc doanh nghiệp, nhà phõn phối, buụn bỏn lẻ,... trong quỏ trỡnh sản xuất, kinh doanh và dịch vụ. TDTM gúp phần quan trọng vào việc đẩy mạnh sản xuất và lưu thụng hàng húa. Ngày nay, nền kinh tế thị trường phỏt triển ở hầu hết cỏc nước trờn thế giới, với những trỡnh độ phỏt triển khỏc nhau thỡ TDTM càng phỏt huy tớnh ưu việt của nú và càng cú vai trũ quan trọng hơn.
Thực hiện mục tiờu nghiờn cứu của đề tài, luận văn đó hoàn thành nội dung chớnh với những đúng gúp mới chủ yếu sau:
- Hệ thống húa những vấn đề lý luận cơ bản về Tớn dụng thương mại nhằm làm rừ tớnh tất yếu, đặc điểm, vai trũ, nhõn tố ảnh hưởng và tiếp cận mụ hỡnh xếp hạng tớn dụng doanh nghiệp, mụ hỡnh tớn dụng cỏ nhõn của cỏc nhà nghiờn cứu trước đõy. - Tổng quan được tỡnh hỡnh cụng ty và thực trạng chớnh sỏch TDTM tại Cụng ty
TNHH MTV Thu Mai. Nờu ra những mặt Cụng ty đang làm tốt và những hạn chế, thiếu sút cần khắc phục.
- Luận văn đó hoàn thiện được vấn đề cấp thiết về TDTM của Cụng ty như xõy dựng Qui trỡnh thu thập thụng tin, đỏnh giỏ khỏch hàng, xõy dựng kho dữ liệu khỏch hàng, xõy dựng Mụ hỡnh xếp hạng tớn dụng khỏch hàng. Luận văn đó nờu ra một số giải phỏp về cấp tớn dụng, ỏp dụng cỏc loại hỡnh chiết khấu, ứng dụng những cụng cụ thanh toỏn cú bảo đảm về mặt phỏp lý hỗ trợ cho chớnh sỏch TDTM của cụng ty. Luận văn cũng đó đưa ra một số kiến nghị về việc ngăn ngừa cỏc rủi ro TDTM, kiến nghị hoàn thiện Luật TDTM để cỏc nhà quản trị yờn tõm về cơ sở phỏp lý mà đưa ra cỏc chớnh sỏch TDTM thụng thoỏng hơn, gúp phần phỏt triển kinh doanh của doanh nghiệp.
- Trong quỏ trỡnh nghiờn cứu, chỳng tụi đó cú nhiều cố gắng trong việc sưu tầm và đọc nhiều tài liệu, tư liệu, tham khảo cỏc cụng trỡnh nghiờn cứu trước đõy, theo dừi cỏc thụng tin thời sự trờn bỏo, đài về quan hệ Tớn dụng thương mại. Tuy nhiờn, do trỡnh độ nghiờn cứu cũn nhiều hạn chế, thụng tin về Tớn dụng thương mại chưa đầy đủ. Chỳng tụi rất mong nhận được sự chỉ dẫn của quý thầy cụ, cỏc nhà khoa học và đồng nghiệp để cụng trỡnh nghiờn cứu được hoàn thiện hơn.
NHỮNG HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI
VÀ ĐỀ XUẤT HƯỚNG NGHIấN CỨU TIẾP THEO
Cụng trỡnh nghiờn cứu của chỳng tụi giới hạn trong phạm vi tại Cụng ty TNHH MTV Thu Mai và lĩnh vực cung ứng vật liệu xõy dựng. Nghiờn cứu này được ứng dụng phự hợp tại cụng ty TNHH MTV Thu Mai nờn cú một số hạn chế như sau:
- Đỏnh giỏ khỏch hàng cần khai thỏc hết cỏc chỉ số tài chớnh và phi tài tài chớnh của khỏch hàng.
- Chớnh sỏch TDTM chưa được kiểm định trong cỏc lĩnh vực khỏc ngoài ngành vật liệu xõy dựng.
- Nghiờn cứu chưa đưa ra giải phỏp ngăn ngừa rủi ro trong TDTM cho cỏc doanh nghiệp Việt Nam.
- Nghiờn cứu chưa đề cập đến quản lý vĩ mụ về Tớn dụng thương mại
Chỳng tụi xin đề xuất mở rộng nghiờn cứu vấn đề tớn dụng thương mại ở cấp độ qui mụ hơn như sau:
1. Cụng trỡnh nghiờn cứu vĩ mụ về Tớn dụng thương mại trong nhiều lĩnh vực như sản xuất, thương mại, dịch vụ, kinh doanh quốc tế,...
2. Cụng trỡnh nghiờn cứu quản lý vĩ mụ của Nhà nước về Tớn dụng thương mại. 3. Xõy dựng mụ hỡnh quản trị rủi ro Tớn dụng thương mại trong cỏc doanh nghiệp
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. PGS.TS. Nguyễn Thị Kim Anh, Quản trị chiếc lược, 2010, Đại học Nha trang. 2. Bộ tài chớnh, Thụng tư 228/2009/TT-BTC ban hành ngày 27/12/2009.
3. PGS.TS. Nguyễn Thị Cành, Phương phỏp và phương phỏp luận Nghiờn cứu khoa