Cũng nhƣ cỏc doanh nghiệp khỏc, để phỏt triển hoạt động kinh doanh của mỡnh, mở rộng thị phần, thu đƣợc nhiều lợi nhuận và nõng cao chất lƣợng tớn dụng, ngõn hàng phải hiểu rừ thị trƣờng mỡnh đang hoạt động, khỏc với cỏc doanh nghiệp thụng thƣờng, ngõn hàng kinh doanh trờn lĩnh vực, đú là lĩnh vực tiền tề đầy nhạy cảm và rủi ro. Nếu nhƣ với doanh nghiệp nghiờn cứu thị trƣờng chỉ quan tõm đến thị trƣờng sản phẩm của mỡnh .Cũn đối với ngõn hàng việc nghiờn cứu cả thị trƣờng sản phẩm của khỏch hàng.
Trong tỡnh hỡnh hiện nay, sự cạnh tranh trong lĩnh vực hoạt động tớn dụng ngõn hàng càng gay gắt ngõn hàng ĐT&PT Khỏnh Hũa cần thiết phải lập ra bộ phận chuyờn trỏch để nghiờn cứu thị trƣờng đƣa ra cỏc giải phỏp để chi nhỏnh cú thể điều chỉnh hƣớng hoạt động của mỡnh sao cho đạt hiệu quả cao nhất. Bộ phận nghiờn cứu thị trƣờng cú hai nhiệm vụ:
Nghiờn cứu thị trường sản phẩm của ngõn hàng: Bộ phận nghiờn cứu thị trƣờng sẽ xem xột những vấn đề nhƣ nhu cầu vốn vay trờn thị trƣờng của cỏc doanh nghiệp, khả năng cung ứng vốn vay và thị phần hiện cú về sản phẩm cựng loại của cỏc đối thủ cạnh tranh .Hỡnh thức cho vay ngắn hạn nào đƣợc cỏc doanh nghiệp ƣa chuộng. Chất lƣợng của những mún vay của ngõn hàng hiện nay ra sao, phƣơng thức cho vay nào là an toàn, hiệu quả. Với những thụng tin thu đƣợc về thị trƣờng sản phẩm của mỡnh, chi nhỏnh sẽ cú những giải phỏp phự hợp, kịp thời để thoả món nhu cầu của khỏch hàng .Kịp thời loại bỏ những mún vay khụng hợp lý, những lĩnh vực đầu tƣ nhiều rủi ro. Tất cả nhằm đƣa ra thị trƣờng những sản phẩm cú chất lƣợng cao, đú là cỏc khoản cho vay lành mạnh.
Nghiờn cứu thị trường sản phẩm của khỏch hàng: Ngõn hàng ĐT&PT VN cũng nhƣ chi nhỏnh ĐT&PT Khỏnh Hũa phải luụn luụn quỏn triệt tƣ tƣởng “ thành cụng của khỏch hàng là thành cụng của ngõn hàng”. Khỏch hàng làm ăn cú hiệu quả, hoạt động sản xuất kinh doanh tiến triển thỡ cỏc khoản nợ của ngõn hàng đƣợc thanh toỏn đầy đủ .Nhƣ vậy chất lƣợng tớn dụng phụ thuộc rất lớn vào kết quả sản xuất kinh doanh của khỏch hàng .Hiện nay, phần lớn khỏch hàng của chi nhỏnh cú khả năng tự chủ về tài chớnh cao .Khi đỏnh giỏ về tài chớnh của doanh nghiệp, ngõn hàng
khú cú thể dự đoỏn chớnh xỏc về triển vọng của doanh nghiệp. Hơn nữa, do ớt thụng tin về thị trƣờng sản phẩm, dịch vụ của cỏc doanh nghiệp nờn ngõn hàng chƣa thể dự đoỏn sản phẩm, dịch vụ mà doanh nghiệp cung ứng cú đƣợc chấp nhận hay khụng .Nếu cú thỡ ở mức giỏ cả, chất lƣợng hàng hoỏ nhƣ thế nào... một loại sản phẩm, chỉ cú thể đƣợc thị trƣờng chấp nhận ở mức số lƣợng và chất lƣợng nhất định .Vƣợt ra khỏi mức cho phộp của thị trƣờng thỡ nhất định doanh nghiệp sẽ thất bại. Vỡ vậy, bộ phận nghiờn cứu thị trƣờng của khỏch hàng cần tỡm hiểu rừ về thị trƣờng sản phẩm của khỏch hàng nhƣ: Số lƣợng doanh nghiệp cung ứng sản phẩm này, chất lƣợng sản phẩm trờn thị trƣờng, xu thế của nhu cầu sản phẩm đú, những thế mạnh mà sản phẩm khỏch hàng cú, sức cạnh tranh... để từ đú dự đoỏn xem sản phẩm của khỏch hàng cú thể xõm nhập thị trƣờng khụng, mức độ rủi ro là bao nhiờu... Đõy là nguồn cung cấp thụng tin về thị trƣờng giỳp cho đỏnh giỏ rủi ro thị trƣờng khỏch hàng của ngõn hàng, so sỏnh, kiểm soỏt, đối chiếu thụng tin do khỏch hàng cung cấp, trong đú đặc biệt là phƣơng ỏn sản xuất kinh doanh.
Túm lại, trong tỡnh hỡnh nƣớc ta hiện nay, cú rất ớt tổ chức nghiờn cứu về thị trƣờng để cú thể cung cấp thụng tin cho khỏch hàng .Do vậy việc thiết lập một bộ phận nghiờn cứu thị trƣờng tại chi nhỏnh Ngõn hàng ĐT&PT Khỏnh Hũa là cần thiết để dự đoỏn và hạn chế những rủi ro cú thể xảy ra đối với vốn vay của ngõn hàng.
3.2 Một số kiến nghị nhằm nõng cao hiệu quả hoạt động tớn dụng ngắn hạn tại
ngõn hàng ĐT&PT Khỏnh Hũa.
3.2.1 Kiến nghị đối với cơ quan nhà nƣớc
Ban hành, hoàn thiện đồng bộ cỏc bộ luật, cỏc văn bản cú liờn quan để tạo mụi trƣờng kinh tế, phỏp lý vững chắc cho hoạt động của cỏc doanh nghiệp cũng nhƣ của Ngõn hàng. Quan hệ tớn dụng của Ngõn hàng và cỏc tổ chức kinh tế khỏc chịu sự tỏc động của nhiều yờỳ tố kinh tế, chớnh trị, xó hội, phỏp luật, do đú một mụi trƣờng phỏp lý đồng bộ và hoàn thiện giỳp cho ngõn hàng thực hiện cỏc hoạt động tớn dụng của mỡnh cú hiệu quả hơn . Để đạt đƣợc điều này, Quốc hội và cỏc cơ quan chức năng cần sửa đổi và hoàn thiện một số luật khỏc cú liờn quan bờn cạnh Luật Ngõn hàng nhà nƣớc và Luật cỏc tổ chức tớn dụng nhƣ Luật doanh nghiệp, Luật đầu tƣ, Luật bảo hiểm , Luật phỏ sản, cỏc quy định về thế chấp , bảo lónh....Việc này cú tỏc
dụng đảm bảo cho quan hệ tớn dụng đƣợc dựa trờn nền tảng vững chắc, đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngõn hàng.
- Sắp xếp lại doanh nghiệp và tăng cƣờng cỏc biện phỏp quản lý Nhà nƣớc đối với cỏc doanh nghiệp.
- Nhà nƣớc cần quan tõm hơn nữa đến cỏc DNV&N do cỏc DNV&N cú lƣợng vốn tự cú nhỏ vỡ vậy vào mựa vụ kinh doanh, hay cuối kỳ kinh doanh doanh nghiệp thƣờng xuyờn cần vốn để mở rộng sản xuất, trả lƣơng cho nhõn viờn, mua nguyờn vật liệu, thành phẩm…do đú khụng chỉ cần vay cỏc khoản dài hạn dể thay đổi cụng nghệ, nhu cầu vay cỏc khoản trong ngắn hạn của cỏc DNV&N cũng rất cao. Bờn cạnh đú Nhà nƣớc cũng cần khuyến khớch phỏt triển cỏc tổ chức hỗ trợ tài chớnh bờn cạnh cỏc quỹ tớn dụng, quỹ hỗ trợ và phỏt triển cỏc DNV&N ở những nơi cú nhu cầu để tạo điều kiện rút vốn cho cỏc DNV&N.Vỡ theo số liệu thống kờ mới nhất thỡ đến hơn 90% cỏc Doanh nghiệp ở Việt Nam là DNV&N.
- Thực hiện chế độ kiểm toỏn chặt chẽ.
Nhà nƣớc cần thực hiện chế độ kiểm toỏn chặt chẽ , một mặt giỳp Ngõn hàng trong khõu thẩm định, xột duyệt hồ sơ xin vay vốn của cỏc khỏch hàng đƣợc chớnh xỏc hơn, bỏo cỏo tài chớnh của khỏch hàng phải phản ỏnh đỳng tỡnh hỡnh thực tế đồng thời việc thu thập thụng tin của khỏch hàng cũng phải đƣợc tiến hành thuận lợi và chớnh xỏc. Mặt khỏc thụng qua việc thực hiện chế độ kiểm toỏn chặt chẽ cũng tiến hành tƣ vấn cho khỏch hàng làm thế nào để vay đƣợc vốn của Ngõn hàng và sử dụng một cỏch cú hiệu quả. Muốn vậy, Nhà nƣớc nờn sớm ban hành quy chế tài chớnh, hạch toỏn kinh doanh đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Qua đú tăng cƣờng tớnh hiệu lực phỏp lý, đảm bảo tớnh đồng bộ chuẩn mực của cụng tỏc hạch toỏn kế toỏn, tạo điều kiện thuận lợi cho cỏn bộ ngõn hàng cú những kết luận chớnh xỏc về tỡnh hỡnh tài chớnh, sản xuất kinh doanh của khỏch hàng. Việc chấn chỉnh cụng tỏc kiểm toỏn cũng phải đi đụi với việc nõng cao chất lƣợng cụng tỏc kiểm toỏn, qua đú nõng cao hiệu quả cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tƣ.
3.2.2 Kiến nghị đối với Ngõn hàng Nhà nƣớc
- Tăng cƣờng hiệu lực điều hành chớnh sỏch tiền tệ, chức năng giỏm sỏt và đảm bảo an toàn hệ thống Ngõn hàng.
- Phỏt triển trung tõm thụng tin khỏch hàng.
- Tăng cƣờng hơn nữa hệ thống đào tạo của ngành để bồi dƣỡng, đào tạo cỏn bộ cú trỡnh độ chuyờn mụn cao phự hợp với yờu cầu hoạt động kinh doanh của ngõn hàng trong cơ chế thị trƣờng.
- Tăng cƣờng hơn nữa trong cỏc hoạt động thanh tra cú tớnh độc lập cần thiết để kịp thời phỏt hiện xử lý kiờn quyết cỏc vi phạm.
- Đẩy mạnh việc hỡnh thành và phỏt triển cỏc cụng ty mua bỏn và xử lý nợ, để giải quyết số nợ tồn đọng của ngõn hàng thƣơng mại hiện nay.
- Ngõn hàng Nhà nƣớc và Chớnh phủ cần cú một chƣơng trỡnh hiệu quả để quy hoạch và cơ cấu lại hệ thống cỏc tổ chức tớn dụng, loại bỏ cỏc Ngõn hàng hoạt động khụng cú hiệu quả .Việt nam cần cú một hệ thống Ngõn hàng hoạt động lành mạnh, hiệu quả đủ sức mạnh cạnh tranh trờn thị trƣờng trong nƣớc và khu vực .
3.2.3 Kiến nghị đối với Ngõn hàng Đầu tƣ và Phỏt triển Việt Nam.
Là Ngõn hàng Trung ƣơng của Chi nhỏnh Ngõn hàng Đầu tƣ và Phỏt triển Khỏnh Hũa, những hoạt động của Ngõn hàng Đầu tƣ và Phỏt triển Việt Nam cú ảnh hƣởng rất lớn đến hoạt động của Ngõn hàng Đầu tƣ và Phỏt triển Khỏnh Hũa.
Để nõng cao chất lƣợng tớn dụng núi chung và tớn dụng ngắn hạn núi riờng, ngõn hàng khụng chỉ quan tõm đến mở rộng hoạt động tớn dụng mà cũn phải quan tõm đỳng mức tới cụng tỏc kiểm tra kiểm soỏt nhằm giảm nợ quỏ hạn và nợ khú đũi. Cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt đƣợc đề cập khụng chỉ đơn thuần nhằm kiểm tra khỏch hàng, mà quan trọng hơn là phải kiểm tra, giỏm sỏt việc làm của cỏn bộ tớn dụng và cỏn bộ lónh đạo nhằm giỳp cho họ tuõn thủ đầy đủ theo đỳng quy trỡnh, quy chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả và theo đỳng phỏp luật.
Ngõn hàng nờn thƣờng xuyờn hơn nữa trong cụng tỏc nhắc nhở cỏc Chi nhỏnh của mỡnh thƣờng xuyờn rà soỏt lại cỏc khoản nợ qua hạn, nợ xấu và đỏnh giỏ xem khoản nợ nào cú khả năng cứu vón và chiếm tỷ trọng khụng lớn so với tài sản đảm bảo cú khả năng thu hồi hay những khoản nợ mà cú nhận định khụng cú khả năng thu hồi vỡ nợ chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của Doanh nghiệp…thỡ cần cú những biện phỏp ứng xử thớch hợp nhƣ : cú thể gia hạn thờm cho những khoản nợ cú
khả năng thu hồi hoặc là giải quyết triệt để, quyết liệt nhằm thu hồi đƣợc tối đa số nợ.
Mặt dự hệ thống ngõn hàng ĐT&PT Việt Nam đó cú những hoạt động về cụng tỏc dự bỏo nhƣng chƣa thật sự chuyờn mụn húa.Vỡ vậy Ngõn hàng nờn lập ra những trung tõm chuyờn biệt về cụng tỏc dự bỏo để cú những nhận định và đỏnh giỏ về xu hƣớng cũng nhƣ triển vọng phỏt triển trong ngắn hạn và dài hạn về từng nghành nghề, từng thành phần kinhh tế… Những trung tõm này tạo nờn một bộ mỏy chuyờn biệt hơn, độc lập hơn trong cụng tỏc nhận định thị trƣờng gúp phần định hƣớng hoạt động một cỏch tốt hơn cho cả hệ thống .
Chi nhỏnh chƣa cú bộ phận phỏp chế riờng, mỗi lần cần giải quyết những việc liờn quan đến phỏp chế đều phải liờn hệ với Hội Sở Chớnh điều này đụi lỳc gõy chậm trễ trong việc giỏm định khỏch hàng, hoàn tất thủ tục hay là hồ sơ cho khỏch hàng.Vỡ vậy cần thiết lập nờn một ban phỏp chế tại mỗi một Chi nhỏnh để cú sự chủ động hơn trong cụng tỏc tớn dụng và tạo đƣợc tõm lý thỏa mỏi và niềm tin ở khỏch hàng khi cụng việc đƣợc giải quyết nhanh chúng hơn.
Trong quỏ trỡnh thẩm định và quản lý mún vay của mỗi cỏn bộ tớn dụng nếu họ cú những mún vay tạo nờn nợ quỏ hạn thỡ cần phải cú cơ chế thƣởng phạt rừ ràng . Đõy chớnh là động lực giỳp cho mỗi cỏn bộ làm việc cú trỏch nhiệm hơn .
KẾT LUẬN
Chỳng ta đang tranh thủ ngoại lực, phỏt huy nội lực để phỏt triển nền kinh tế . Nƣớc ta là một nƣớc đang phỏt triển thỡ tớn dụng là một nhõn tố rất quan trọng để chỳng ta cú thể thực hiện quỏ trỡnh này .Tớn dụng giỳp chỳng ta xõy dựng cơ sở vật chất, tạo thế và lực mới... Do đú nõng cao chất lƣợng tớn dụng cú ý nghĩa quyết định sự tồn tại của ngõn hàng, và xu thế phỏt triển của nền kinh tế. Nõng cao chất lƣợng tớn dụng là quỏ trỡnh lõu dài và rất khú khăn, đũi hỏi phải cú sự đổi mới toàn bộ trong hoạt động và quản lý của hệ thống tài chớnh, tiền tệ và cỏc ngành kinh tế, luật phỏp...
Trong tớn dụng núi chung, thỡ tớn dụng ngắn hạn lại rất quan trong nhất là trong bối cảnh của hệ thống ngõn hàng Việt Nam hiện nay, cũng nhƣ ngõn hàng ĐT&PT Khỏnh Hũa. Qua phõn tớch tớn dụng ngắn hạn ở đõy em nhận thấy cho vay ngắn hạn cú vai trũ quan trọng cho ngõn hàng và đõy cũng tạo nguồn thu chớnh cho ngõn hàng. Do đú việc nõng cao chất lƣợng tớn dụng ngắn hạn là rất cần thiết đối với chi nhỏnh. Và với chỳt kiến thức ớt ỏi em đƣa ra một số giải phỏp gúp phần nõng cao chất lƣợng tớn dụng ngắn hạn tại ngõn hàng ĐT&PT Khỏnh Hũa .
Cuối cựng em xin chõn thành cảm ơn cụ TS.Phan Thị Dung, cỏn bộ ngõn hàng ĐT&PT Khỏnh Hũa đó tận tỡnh giỳp em hoàn thành bài viết này.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. TS. Nguyễn Minh Kiều ,nhà xuất bản Thống Kờ (2006), Giỏo trỡnh “ Tiền Tệ - Ngõn hàng”
2. Thỏi Ninh, Bài giảng “ Ngõn Hàng Thƣơng Mại”
3. TS.Hồ Diệu, nhà xuất bản thống kờ năm 2001, “Tổng quan về Tớn Dụng” 4. Trƣờng ĐHKT TP.HCM, Giỏo trỡnh “ Lý Thuyết Tài Chớnh Tiền Tệ” 5. Cỏc bỏo cỏo tài chớnh tổng hợp lƣu tại ngõn hàng ĐT&PT Khỏnh Hũa.
6. Tài liệu quy trỡnh tớn dụng ,phõn tớch bỏo cỏo tài chớnh của hệ thống ngõn hàng ĐT&PT Việt Nam.
7. Tạp chớ ngõn hàng cỏc năm 2007-2009.
8. Tạp chớ nghiờn cứu Tài Chớnh Kế toỏn số 2(67) năm 2009
9. Tài liệu QTKD NHTM- chuyờn đề quản trị rủi ro NHTM của Trung tõm bồi dƣỡng và tƣ vấn nghề về Ngõn hàng - Tài Chớnh - Đại học Kinh tế Quốc dõn.
10. www.ssi.com.vn
11. www.bidv.com.vn
14. www.webketoan.vn
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU ... 1
CHƢƠNG 1TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƢỜNG ĐỊNH HƢỚNG XÃ HỘI CHỦ NGHĨA ... 6
1.1 Tớn dụng và vai trũ của tớn dụng trong nền kinh tế thị trƣờng. ... 6
1.1.1 Khỏi niệm về tớn dụng và sự cần thiết của tớn dụng. ... 6
1.1.1.1 Khỏi niệm và đặc điểm của tớn dụng. ... 6
1.1.1.2 Sự cần thiết của tớn dụng trong nền kinh tế thị trƣờng. ... 7
1.1.2 Chức năng và vai trũ của tớn dụng ... 10
1.1.2.1 Chức năng của tớn dụng ... 10
1.1.2.2 Vai trũ của tớn dụng trong nền kinh tế thị trƣờng. ... 11
1.2 Cỏc hỡnh thức tớn dụng Ngõn hàng. ... 11
1.2.1 Hoạt động cho vay. ... 12
1.2.1.1 Theo kỳ hạn nợ . ... 12
1.2.1.2 Theo mục đớch sử dụng vốn vay ... 17
1.2.1.3 Theo hỡnh thức bảo đảm tiền vay ... 17
1.2.1.4 Theo phƣơng thức hoàn trả. ... 18
1.2.1.5 Theo loại hỡnh tiền tệ ... 18
1.2.2 Hoạt động cho thuờ tài chớnh (Leasing) ... 18
1.2.3 Hoạt động bảo lónh ... 19
1.2.4 Hoạt động chiết khấu ... 19
1.3 Quy trỡnh phõn tớch tớn dụng của Ngõn hàng ... 19
1.4 Đảm bảo tớn dụng và rủi ro tớn dụng ... 22
1.4.1 Đảm bảo tớn dụng ... 22
1.4.1.1 Khỏi niệm ... 23
1.4.1.2 Vai trũ của đảm bảo tớn dụng ... 23
1.4.1.3 Mục đớch của đảm bảo tớn dụng ... 23
1.4.2 Rủi ro tớn dụng ... 24
1.4.2.2 Những thiệt hại do rủi ro gõy ra ... 25
1.4.2.3 Cỏc yếu tố làm tăng giảm rủi ro ... 25
1.4.2.4 Mối quan hệ giữa lợi nhuận và rủi ro ... 25
1.5. Chất lƣợng tớn dụng và sự cần thiết phải nõng cao chất lƣợng tớn dụng đối với ngõn hàng... 26
1.5.1 Khỏi niệm về chất lƣợng tớn dụng ... 26
1.5.1.1 Chất lƣợng tớn dụng theo quan điểm của khỏch hàng ... 26
1.5.1.2 Chất lƣợng tớn dụng theo quan điểm của ngõn hàng. ... 26
1.5.1.3 Chất lƣợng tớn dụng theo quan điểm của xó hội ... 27
1.5.2 Sự cần thiết phải nõng cao chất lƣợng tớn dụng... 27
1.5.3 Nhõn tố ảnh hƣởng tới chất lƣợng tớn dụng. ... 29 1.5.3.1 Nhõn tố khỏch quan. ... 29 1.5.3.2 Nhõn tố chủ quan của Ngõn hàng. ... 31