ĐVT: %
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng HDBank Cần Thơ)
Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng bằng tiền mặt hay chuyển khoản trong một khoản thời gian nhất định. Cùng với định hướng hạt động hòa nhập cùng cơ chế thị trường, kinh doanh đa năng, đa dạng, mở rộng phạm vi và đối tượng cấp tín dụng trên tinh thần an tồn, ổn định và phát triển. Chính vì thế mà HDBank Cần Thơ đã có những bước tiến khơng ngừng trong q trình hoạt động tín dụng của mình, cụ thể như sau:
-Nếu xét vào cơ cấu giữa ngắn hạn và trung và dài hạn: có thể thấy doanh số
cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ lệ vượt trội so với doanh số cho vay trung và dài hạn, và tỷ lệ này ln được duy trì trong quá trình hoạt động của ngân hàng. Năm 2010, chênh lệch giữa hai tỷ lệ này là 27,82%. Đến năm 2011, cùng với những bước ổn định ban đầu của tồn nền kinh tế nói chung và kinh tế khu vực Cần Thơ nói chung, các doanh nghiệp bắt đầu có nhu cầu vốn để tái cơ cấu sản xuất, đầu tư vào dự án, chênh lệch này đã giảm xuống còn 18,64%. Tuy nhiên sang năm 2012 sự chênh lệch của doanh số cho vay ngắn hạn với trung và dài hạn lại tăng
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------37----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
lên đến 78,96% trong sự tăng trưởng chậm chạp của tồn nền kinh tế. Như vậy có thể thấy, trong những giai đoạn ổn định, cả cho vay ngắn hạn và trung dài hạn đều mang lại hiệu quả kinh doanh tốt cho ngân hàng, nhưng trong những bất ổn về kinh tế, hay những rủi ro trong thị trường xảy ra thì cho vay ngắn hạn lại ít biến động hơn cho vay trung dài hạn, và phù hợp cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
-Nếu xét dựa vào doanh số qua từng năm: doanh số cho vay năm 2011 tăng
20,72% so với năm 2010 (175.548 triệu đồng), đạt 211.917 triệu đồng. Năm 2012, con số lại quay đầu giảm xuống còn 109.836 triệu đồng, mức suy giảm khá cao. Theo đó, từ bảng số liệu ta thấy rằng, sự biến động của doanh số cho vay là hệ quả của sự tăng giảm doanh số cho vay ngắn hạn và doanh số cho vay trung dài hạn, tuy nhiên doanh số cho vay ngắn hạn lại có sự biến động ít hơn, nếu khơng nói là duy trì khá ổn định. Trong giai đoạn 2010-2011, doanh số cho vay ngắn hạn tăng 12,04% trong khi doanh số cho vay trung dài hạn tăng 36,08%. Đến giai đoạn 2011-2012, doanh số cho vay trung dài hạn giảm mạnh đến 86,45% nhưng doanh số cho vay ngắn hạn chỉ giảm có 21,92%. Qua đó có thể thấy, cho vay trung dài hạn mang lại nhiều rủi ro hơn cho ngân hàng vì sự biến động khi kinh tế thay đổi là rất lớn. Ngược lại nghiệp vụ cho vay ngắn hạn sẽ tạo tính ổn định cho ngân hàng trong từng thời gian cụ thể, bên cạnh sự thay đổi khôn lường của thị trường.
4.2.2. Doanh số thu nợ
Như đã phân tích, doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao so với doanh số cho vay trung, dài hạn, do đó doanh số thu nợ ngắn hạn cũng chiếm phần lớn tổng doanh số thu nợ.
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------38----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
HÌNH 3: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠNTẠI HDBANK CẦN THƠ QUA BA NĂM
ĐVT: %
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng HDBank Cần Thơ)
Nhìn chung trong giai đoạn 2010-2012, doanh số thu nợ ln có chiều hướng gia tăng. Cụ thể, năm 2011 doanh số thu nợ đạt 105.821 triệu đồng (trong đó doanh số thu nợ ngắn hạn là 80.583 triệu đồng), tăng 25,73% so với năm 2010 (84.163 triệu đồng). Năm 2012, doanh số thu nợ tăng lên mạnh, đạt 142.362 triệu đồng (trong đó doanh số thu nợ ngắn hạn là 117.178 triệu đồng, trung và dài hạn là 25.184 triệu đồng), tiếp tục tăng 34,53% so với năm 2011. Thực tế thấy, trong đà tăng trưởng của doanh số thu nợ qua từng năm, doanh số thu nợ ngắn hạn cũng tăng trưởng theo, còn doanh số thu nợ trung dài hạn cũng tăng trưởng ở năm 2011, nhưng sau đó giảm nhẹ vào năm 2012 (giảm 0,21%). Nhưng đây cũng không phải là tình trạng đáng lo ngại cho ngân hàng vì như đã biết, doanh số cho vay trung dài hạn năm 2011 tăng khá mạnh (>30%) nên sang năm 2012 các khoản nợ đa phần chưa tới thời hạn thu hồi trong năm này.
Qua phân tích doanh số thu nợ ta thấy cơng tác thu hồi nợ ở HDBank Cần Thơ khá tốt, ghi nhận sự nỗ lực của tập thể cán bộ tín dụng ở đây. Trong q trình cấp tín dụng, cán bộ tín dụng ln tn thủ đúng quy định, quy chế cho vay về hồ sơ cũng như tài sản đảm bảo, theo dõi thuờng xuyên tình hình sử dụng vốn của người đi vay, thông báo, nhắc nhở khách hàng khi gần thời gian trả nợ…
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------39----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
4.2.3. Dƣ nợ
HÌNH 4: TÌNH HÌNH DƢ NỢ THEO THỜI HẠN TẠI HDBANK CẦN THƠ
ĐVT: %
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng HDBank Cần Thơ)
Ta biết dư nợ là kết quả của quá trình cho vay và quá trình thu nợ, thể hiện số vốn mà ngân hàng đã cho vay mà vẫn chưa thu hồi được tính đến thời điểm báo cáo. Chỉ tiêu dư nợ phản ánh quy mô hoạt động, tốc độ tăng trưởng tín dụng qua từng thời kỳ. Dư nợ năm 2011 là 364.495 triệu đồng, tăng 106.097 triệu đồng so với năm 2010. Năm 2012, không theo cùng xu thế 2011, dư nợ giảm 8,92%, xuống cịn 331.968 triệu đồng. Chính sự biến động của doanh số cho vay đã dẫn tới chiều hướng biến động của dư nợ tín dụng. Doanh số cho vay tăng thì dư nợ cũng tăng, và ngược lại dư npự giảm nếu doanh số cho vay giảm.
Bên cạnh đó có thể thấy dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn so với dư nợ trung và dài hạn vì cho vay ngắn hạn là nghiệp vụ chiếm tỷ trọng cao trong ngân hàng. Qua quan sát, dư nợ ngắn hạn qua ba năm 2010, 2011, 2012 lần lượt là 65,20%; 58,60%; 58,61%; dư nợ ngắn hạn có chiều hướng biến động giảm, đồng nghĩa với chiều hướng gia tăng của dư nợ trung dài hạn. Tuy nhiên, trong ngắn hạn ( 3 năm nghiên cứu) thì xu hướng này khơng thể khẳng định đang có chiều hướng xấu xảy ra với ngân hàng bởi vì một mặt thấy được sự hiệu quả của cho vay ngắn hạn, mặt khác khơng thể nói tình trạng cho vay trung dài hạn đang
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------40----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
xấu đi do có thể các khoản vay đó chưa đến thời hạn thu hồi nên tạo nên dư nợ lớn.
4.2.4. Nợ quá hạn
HÌNH 5: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN NỢ QUÁ HẠN TẠI HDBANK CẦN THƠ
ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng HDBank Cần Thơ)
Nợ quá hạn là các khoản nợ mà khách hàng chưa thanh toán cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán (bao gồm nợ quá hạn và nợ xấu). Từ bảng số liệu, ta thấy nợ quá hạn tại HDBank tăng không ngừng trong từng năm, giai đoạn 2010-2011 tăng với tốc độ chậm, tuy nhiên giai đoạn 2011-2012 lại tăng với tốc độ khá cao, nợ quá hạn 2012 gần gấp đôi nợ quá hạn 2010. Cụ thể nợ quá hạn năm 2011 tăng 20,25% so với năm 2010, năm 2012 tăng 46,27% so với năm 2011, một tỷ lệ tăng khá cao. Nếu như giai đoạn 2010-2011, nợ quá hạn tăng là một điều hiển nhiên vì doanh số cho vay của ngân hàng tăng thì tất yếu dẫn đến nợ quá hạn tăng, đó là một xu thế tất yếu. Đến năm 2012, nợ quá hạn lại tăng quá cao trong khi doanh số cho vay có dấu hiệu suy giảm. Chính điều này đã làm lợi nhuận ngân hàng sụt giảm, cùng nhiều vấn đề khó khăn trong kinh doanh. Nguyên nhân là do nhiều khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh do chi phí đầu vào tăng trong khi giá cả đầu ra không khả quan, thị trường bất động sản vẫn chưa hết ảm đạm,..từ đó khơng ít khách hàng khó khăn trong việc trả nợ cho ngân hàng, dẫn đến sự gia tăng của nợ quá hạn. Tuy nhiên đây không phải là khó khăn riêng của
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------41----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
HDBank mà là một hệ quả chung của tồn ngành ngân hàng, khi tăng trưởng tín dụng năm 2012 của toàn ngành ngân hàng chỉ đạt 7%. Trong đó, nợ quá hạn ngắn hạn lại chiếm tỷ trọng thấp hơn so với nợ quá hạn trung, dài hạn mặc dù doanh số cho vay ngắn hạn là cao hơn doanh số cho vay trung, dài hạn.
Từ những phân tích trên có thể thấy trong tình trạng nền kinh tế chưa có được sự ổn định cần thiết thì tín dụng ngắn hạn vẫn mang lại hiệu quả cao, rủi ro ít hơn so với tín dụng trung và dài hạn. Vì thế, quan tâm chú trọng phát triển nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, bên cạnh giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất là một mục tiêu cấp thiết với ngân hàng. Tuy nhiên, để giải quyết vấn đề đó trước hết ta cần đi sâu phân tích những chỉ số cơ bản như doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn cũng như một vài chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn để có thể thấy được thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng, từ đó có thể tìm ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động này.
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------42----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
4.3. Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ theo thành phần kinh tế
BẢNG 5: TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI HDBANK CẦN THƠ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
1.Doanh số cho vay 112.189 100 125.701 100 98.151 100 13.512 12,04 (27.550) (21,92)
-Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 54.479 48,56 59.419 47,27 44.943 45,79 4.940 9,07 (14.476) (24,36) -Hộ sản xuất, cá nhân 57.710 51,44 66.282 52,73 53.208 54,21 60.511 14,85 (13.074) (19,72)
2.Doanh số thu nợ 58.451 100 80.583 100 117.178 100 22.132 37,86 36.595 45,41
-Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 28.653 49,02 38.438 47,70 53.773 45,89 9.785 34,15 15.335 39,90 -Hộ sản xuất, cá nhân 29.798 50,98 42.145 52,30 63.405 54,11 12.347 41,44 21.260 50,44
3.Dƣ nợ 168.476 100 213.594 100 194.567 100 45.118 26,78 (19.027) (8,91)
-Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 75.292 44,69 102.141 47,82 95.883 49,28 26.849 35,66 (6.258) (6,13) -Hộ sản xuất, cá nhân 93.184 55,31 111.453 52,18 98.684 50,72 18.269 19,61 (12.769) (11,46)
4.Nợ quá hạn 4.650 100 4.870 100 6.338 100 220 4,73 1.468 30,14
-Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 1.852 39,82 1.852
2.105 43,23 2.812 44,37 253 13,66 707 33,59
-Hộ sản xuất, cá nhân 2.798 60,18 2.765 56,77 3.526 55,63 (33) (1,18) 761 27,52
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------43----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
4.3.1. Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Trong nền kinh tế Việt Nam có rất nhiều thành phần,, tuy nhiên do quy mô hoạt động của HDBank Cần Thơ còn nhỏ, và để tiện việc nghiên cứu nên HDBank chỉ gom gọn và cung cấp số liệu về hai thành phần kinh tế chính mà HDBank cấp tín dụng là doanh nghiệp và hộ sản xuất, cá nhân.
Trở lại với bảng số liệu, cùng với sự tăng giảm của doanh số cho vay chung thì doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế cũng có cùng sự biến động, tức là tăng lên trong giai đoạn 2010-2011, sau đó suy giảm ở giai đoạn 2011-2012. Năm 2011, doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế đạt 112.189 triệu đồng, tăng 13.512 triệu đồng so với năm 2010. Tuy nhiên năm 2012, con số này lại giảm 27.550 triệu đồng xuống còn 98.151 triệu đồng.
Trong khoản cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế ta thấy có sự chênh lệch khá rõ giữa thành phần kinh tế ngoài quốc doanh với hộ sản xuất, cá nhân, cụ thể như sau:
-Đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh: là khoản mục chiếm tỷ trọng tương đối trong doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế. Trong kỳ nghiên cứu, doanh số cho vay đối thành phần này có sự thay đổi rõ rệt. Doanh số cho vay năm 2011 của thành phần này là 59.419 triệu đồng, tăng 9,07% so với năm 2010. Để đạt được những kết quả đó, HDBank đã có những thay đổi trong chính