ĐVT: %
Thương mại, dịch vụ là ngành kinh tế quan trọng của thành phố Cần Thơ, nó đã và đang khơng ngừng phát triển đáp ứng nhu cầu ngày càng gia tăng của hơn 1,2 triệu người nơi đây. Nắm bắt được nhu cầu đó, HDBank đã và đang đẩy mạnh thị phần của mình vào nhóm thị trường đầy tiềm năng này. Và thực tế cũng đã chứng minh điều đó khi tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn của nhóm ngành này ln khơng ngừng gia tăng. Điều đó cũng làm gia tăng tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ hoạt động của ngân hàng. Cụ thể, dư nợ ngắn hạn thương mại, dịch vụ năm 2010 là 101.660 triệu đồng, sau đó tăng lên 144.091 triệu đồng vào năm 2011, và có suy giảm đơi chút năm 2012, đạt 140.282 triệu đồng. Sự thay đổi này hoàn toàn phù hợp với sự thay đổi của doanh số cho vay và thu nợ ngắn hạn, điều này đã được phân tích ở trên. Thêm vào đó, một nguyên nhân khiến dư nợ có sự thay đổi nhanh chóng là do sự biến động của giá cả, đặc biệt là
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------56----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
giá xăng dầu làm cho quá trình sản xuất kinh doanh của nhiều doanh nghiệp, cá nhân gặp khó khăn do chi phí đầu vào tăng, nhất là các doanh nghiệp vận tải.
-Xây dựng, cơng nghiệp: có sự biến động theo chiều hướng khác nhau trong
hai giai đoạn 2010-2011 và 2011-2012. Trong giai đoạn 2010-2011, doanh số cho vay ngắn hạn tăng 13,89%, nhưng doanh số thu nợ ngắn hạn lại có tỷ lệ tăng cao hơn, tăng đến 34,86%. Điều này đã làm dư nợ ngắn hạn nhóm ngành xây dựng và cơng nghiệp giảm 57,53%. Sự biến động này là có lợi cho ngân hàng, vì ngân hàng thu hồi được nhiều nợ, rủi ro giảm hẳn. Đến giai đoạn 2011-2012, dư nợ ngắn hạn nhóm ngành kinh tế này lại giảm, tuy nhiên lại trong điều kiện doanh số cho vay giảm đến 28,03% mặc dù doanh số thu nợ tăng 36,01%. Đây là tín hiệu khơng phải xấu nhưng cũng không phải tốt cho ngân hàng. Tốt vì ngân hàng thu hồi được nhiều nợ từ các khách hàng làm cho dư nợ giảm. Nhưng cũng khơng tốt vì sự suy giảm này một phần là do doanh số cho vay giảm, tức là tình hình kinh doanh của ngân hàng không gặp thuận lợi.
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------57----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
4.5. Phân tích nợ xấu ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ giai đoạn 2010-2012
BẢNG 7: NỢ XẤU NGẮN HẠN TẠI HDBANK CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010-2012
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Nợ xấu ngắn hạn 1.496 100 1.681 100 5.545 100 185 12,37 3.864 229,86 1.Theo nhóm nợ -Nhóm 3 695 46,46 1.029 61,21 3.323 59,92 334 48,06 2.294 222,93 -Nhóm 4 720 48,13 517 30,76 1.791 32,29 (203) (28,19) 1.274 246,42 -Nhóm 5 81 5,41 135 8,03 431 7,79 54 66,67 296 219,26 2.Theo thành phần kinh tế
-Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 654 43,70 781 46,49 2.730 49,23 127 19,42 1.949 249,55
-Hộ sản xuất, cá nhân 842 56,30 900 53,51 2.815 50,77 58 6,89 1.915 212,78
3.Theo ngành kinh tế
-Nông nghiệp 235 15,70 271 16,10 881 15,88 36 15,32 610 225,09
-Thương mại dịch vụ 859 57,43 1.062 63,18 3.347 60,37 203 23,63 2.285 215,16
-Xây dựng, công nghiệp 462 26,87 348 20,72 1.317 23,75 (114) (24,68) 969 278,45
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------58----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
4.5.1. Nợ xấu phân theo nhóm nợ
HÌNH 13: TỶ TRỌNG NỢ XẤU THEO NHĨM NỢ
ĐVT: %
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng HDBank Cần Thơ)
Tất cả các ngân hàng trong quá trình hoạt động thì ln ln tồn tại nợ xấu, cịn ít hay nhiều là tùy thuộc vào nhiều yếu tố: Chính sách khách hàng, chính sách tín dụng, kỳ hạn cho vay, chính sách thu nợ,… Do đó vấn đề nợ xấu là dấu hiệu cảnh báo cho biết doanh nghiệp, khách hàng đang gặp khó khăn về tài chính, nên khó có khả năng thanh tốn nợ cho ngân hàng, nợ xấu càng lớn thì rủi ro tín dụng càng lớn, và tất nhiên là hiệu quả kinh doanh không hiệu quả, nên trong quá trình hoạt động kinh doanh thì chi nhánh cần kiểm soát chặt chẽ nợ xấu. Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi bổ sung, quy định về việc phân loại nợ thì nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5.
Nhìn chung tỷ lệ nợ xấu theo ba nhóm nợ có sự thay đổi theo từng năm, tùy vào điều kiện kinh tế xã hội nói chung và tình hình hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, cá nhân. Năm 2010, nợ xấu ngắn hạn nhóm 3, 4, 5 lần lượt là 46.46%; 48,13% và 5,41% trong tổng nợ xấu. Đến năm 2011, tỷ lệ này có sự thay đổi, theo đó nợ nhóm 3 tăng lên 61,21%, nợ nhóm 4 giảm cịn 30,76% và nợ nhóm 5 tăng lên 8,03%. Sự dịch chuyển này là do trong năm, ngân hàng có nhiều khoản cho vay để các khách hàng doanh nghiệp đầu tư sản xuất, hay các khách hàng cá nhân mua sắm xe, xây nhà…nhưng do một số nguyên nhân, các khách hàng này, đặc biệt là khách hàng cá nhân trả tiền cho ngân hàng còn chậm trễ, một số người thay đổi công việc, và một số khác bị sa thải. Do đó ngân hàng phải
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------59----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
chuyển nhóm nợ cho các khoản cho vay này, nhằm hạn chế rủi ro. Đồng thời trong năm 2011, ngân hàng thu hồi được một số khoản nợ cũ trước đó, một số khác được chuyển sang theo dõi ở nhóm 5 làm nợ nhóm 5 tăng đáng kể. Sang năm 2012, tỷ lệ nợ giữa các nhóm nợ lại có sự thay đổi, tuy nhiên sự biến động tỷ lệ không khác biệt lắm so với năm 2011.
4.5.2. Nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Như đã tìm hiểu ở các phần trước đó, thành phần kinh tế hộ sản xuất, cá nhân có tỷ trọng cao trong doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng, do đó nợ xấu nhóm này cũng cao hơn so với doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
HÌNH 14: NỢ XẤU NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ
ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng HDBank Cần Thơ)
-Hộ sản xuất, cá nhân: nợ xấu tăng đều mỗi năm. Năm 2011, nợ xấu tăng
58 triệu đồng, đạt mức 900 triệu đồng so với năm 2010 (842 triệu đồng). Đây là điều bình thường vì doanh số cho vay ngắn hạn tăng thì nợ xấu cũng sẽ tăng theo.Tuy nhiên năm 2012, nợ xấu lại có cú “tăng trưởng” mạnh mẽ khi tăng tới mức 2.815 triệu đồng, tức tăng 212,78% so với năm 2011. Sự tăng đột biến của tỷ lệ này nguyên nhân một phần là do trong năm 2011, nhờ một số biện pháp tích cực của chính phủ, nền kinh tế có hướng ổn định, vì thế nhiều doanh nghiệp bắt đầu ồ ạt vay vốn tái đầu tư, sản xuất, đặc biệt là vào thời điểm cuối năm. Tuy
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------60----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
nhiên, cũng do số lượng hàng hóa được sản xuất ra quá lớn trong khi nhu cầu thị trường lại giảm vì người dân thắt chặt chi tiêu, một điều nằm ngoài dự báo của doanh nghiệp. Hậu quả là hàng hóa, dịch vụ khơng có đầu ra hợp lý, dẫn đến khơng có khả năng chi trả nợ cho ngân hàng. Vì thế nợ xấu trong ngân hàng tăng đáng kể, nằm ngoài tầm dự báo của ngân hàng.
-Doanh nghiệp ngồi quốc doanh: cũng có cùng sự biến động như hộ sản
xuất, cá nhân, tức là nợ xấu tăng nhẹ vào năm 2011 rồi sau đó “bức phá” ở năm 2012. Trong hiện tại và tương lai, ngân hàng cần có giải pháp thiết thực hơn để giải quyết tình trạng này, rà sốt lại các món vay, nâng cao chặt chẽ công tác thẩm định, hạn chế tình trạng tương tự xảy ra làm ảnh hưởng rất lớn đến lợi nhuận ngân hàng.
4.5.3. Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế
-Nông nghiệp: Mặc dù nợ xấu có sự gia tăng đáng kể trong giai đoạn 2010-
2012, tuy nhiên có thể thấy tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn trong tổng nợ xấu ngắn hạn của nhóm ngành nơng nghiệp là ít dao động nhất, vẫn duy trì tỷ trọng từ 15,7% đến 16,10%. Điều này cũng dễ hiểu vì nơng nghiệp là ngành kinh tế ít biến động nhất trong tất cả các ngành kinh tế, nếu khơng có những ảnh hưởng bất thường từ khí hậu, thời tiết thì nơng nghiệp là ngành rất ít rủi ro, nên khả năng thu hồi nợ của nhóm ngành này là ổn định (mặc dù thu hồi nợ chậm).
-Thương mại, dịch vụ: là nhóm ngành kinh tế có tỷ trọng trong cho vay cao
nhất của HDBank, do đó nợ xấu của nhóm ngành này cũng lớn nhất. Tuy nhiên đa phần nợ xấu của nhóm ngành thương mại, dịch vụ thường rơi vào nhóm 3, 4, vì khách hàng do tình hình sản xuất có chút khó khăn, khơng bán được hàng hóa nên chưa trả nợ được cho ngân hàng, nên các nhóm này thường chưa được theo dõi ở nhóm 5.
-Xây dựng, cơng nghiệp: cơn sóng nhà đất vẫn cịn khá lớn, cơng nghiệp vẫn cịn
phát triển chưa xứng tầm, do đó khơng thể địi hỏi nhóm ngành này có được một kết quả thật tốt. Tuy nhiên, cùng với xu hướng tăng dần của nợ xấu thì vào năm 2011, nợ xấu nhóm ngành này lại giảm nhẹ (giảm 114 triệu đồng). Có thể đây chính là điểm sáng hiếm có về nợ xấu mà HDBank có được trong tình hình kinh
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------61----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
doanh không thuận lợi như giai đoạn này. Nguyên nhân do trong năm 2011, HDBank đã tung ra một số chương trình cho vay ưu đãi lãi suất nhằm giúp các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực cơng nghiệp thốt khỏi khủng hoảng và vượt qua khó khăn, có điều kiện trả nợ cho ngân hàng, đặc biệt là chương trình
"Cho vay ưu đãi doanh nghiệp hoạt động trong ngành công nghiệp phụ trợ". Đã
mang lại hiệu quả tích cực.
4.6. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thông qua một số chỉ tiêu qua một số chỉ tiêu
4.6.1.Các chỉ tiêu về hoạt động cho vay ngắn hạn
Nước ta đang trong q trình cơng nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước, nhu cầu vốn để phát triển công thương nghiệp, dịch vụ là rất lớn. Ngân hàng HDBank Cần Thơ có vai trị đáp ứng nhu cầu vốn cho lĩnh vực trên là chủ yếu, luôn đổi mới trong kinh doanh, nâng cao khối lượng và chất lượng tín dụng,và để tìm hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng thì bên cạnh việc phân tích các yếu tố như trên ta cần phải phân tích thêm một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng.
4.6.1.1. Chỉ tiêu vốn huy động trên dƣ nợ cho vay ngắn hạn
BẢNG 8: CHỈ TIÊU VỐN HUY ĐỘNG NGẮN HẠN TRÊN DƢ NỢ NGẮN HẠN TẠI HDBANK CẦN THƠ QUA BA NĂM
Chỉ tiêu ĐVT 2010 2011 2012
1.Vốn huy động ngắn hạn Triệu đồng 197.760 282.830 287.741
2.Dƣ nợ cho vay ngắn hạn Triệu đồng 168.476 213.594 194.567
3.Vốn huy động ngắn hạn/Dƣ
nợ ngắn hạn (1/2) Lần 1,17 1,32 1,48
4.Vốn huy động ngắn hạn/Dƣ
nợ ngắn hạn (Hội sở) Lần 3,08 3,51 1,21
(Nguồn: Tính tốn từ báo cáo tài chính HDBank Cần Thơ và Hội sở HDBank)
Chỉ tiêu vốn huy động ngắn hạn trên dư nợ cho vay ngắn hạn cho biết có bao nhiêu đồng vốn huy động được sử dụng để cho vay. Nó giúp cho nhà phân tích đánh giá khả năng cho vay của ngân hàng, tỷ lệ này còn cho biết lượng vốn huy động được có đảm bảo cho hoạt động cho vay của ngân hàng hay khơng.
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------62----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
Chỉ tiêu này cao quá hay thấp quá đều không tốt cho ngân hàng. Nếu cao quá chứng tỏ ngân hàng sử dụng vốn khơng hiệu quả, nếu thấp q thì chứng tỏ ngân hàng huy động vốn không tốt.
Từ bảng số liệu chứng tỏ tỷ lệ này ở HDBank Cần Thơ là khá tốt và có chiều hướng tăng dần trong giai đoạn 2010-2012. Năm 2010, tỷ lệ này là 1,17, cho thấy dư nợ trong ngân hàng được tạo ra hoàn toàn từ vốn huy động, không cần sử dụng vốn điều chuyển. Khơng những thế cịn dư ra để đầu tư vào một số hoạt động khác. Điều này phản ánh tình hình huy động vốn ổn định của HDBank Cần