ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng HDBank Cần Thơ)
Nhìn chung, dư nợ ngắn hạn của doanh nghiệp ngoài quốc doanh với hộ sản xuất, cá nhân có cùng chiều hướng biến động, tức là tăng lên trong giai đoạn 2010-2011 và giảm trong giai đoạn 2011-2012.
-Doanh nghiệp ngồi quốc doanh: có sự biến động theo “hình tam giác” trong
giai đoạn 2010-2012, tức là tăng lên ở năm 2011 và sau đó giảm xuống ở năm 2012. Nguyên nhân là do dư nợ ngắn hạn có liên quan mật thiết với doanh số cho vay ngắn hạn, do đó, khi doanh số cho vay ngắn hạn tăng thì dư nợ ngắn hạn cũng tăng theo. Mặt khác, nếu xét về tỷ trọng, ta thấy dư nợ ngắn hạn của thành phần kinh tế này có tỷ trọng trong dư nợ ngắn hạn ngày càng tăng theo thời gian. Cụ thể năm 2010 chiếm 44,69% trong tổng dư nợ ngắn hạn. Sang năm 2011 con số này tăng lên 47,82% và năm 2012 là 49,28%. Nếu xét theo khía cạnh bình thường, điều này chứng tỏ hoạt động của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh không tốt lắm, các khoản cho vay của ngân hàng với loại hình doanh nghiệp này có hiệu quả ngày càng giảm (mặc dù mức độ không lớn). Tuy nhiên, nếu xét tổng thể hoạt động của ngân hàng thì đây là một vấn đề có thể lý giải. Vào thời điểm cuối năm, các doanh nghiệp sẽ có sự gia tăng trong sản xuất nhằm phục vụ nhu cầu của người dân trong dịp tết Nguyên đán, do đó sẽ có một số khoản vay vào thời điểm này, mà sang năm tài chính kế tiếp (đối với ngân hàng) họ mới chi trả.
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------48----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
Do đó, trong năm có thể làm phát sinh dư nợ lớn, và điều này còn phụ thuộc vào các khoản vay của doanh nghiệp.
-Hộ sản xuất, cá nhân: đây là thành phần kinh tế có doanh số cho vay ngắn
hạn cũng như doanh số thu nợ ngắn hạn là rất cao được ngân hàng quan tâm chú trọng phát triển. Do đó, hộ sản xuất, cá nhân ln có phần vượt trội hơn so với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Trở lại với bảng số liệu, năm 2011, dư nợ ngắn hạn đối với thành phần kinh tế này là 111.453 triệu đồng, tăng 19,61% so với năm 2010 (93.184 triệu đồng). Nguyên nhân là do trong cùng năm doanh số cho vay ngắn hạn tăng 14,85%, từ đó làm tăng dư nợ ngắn hạn. Năm 2012, dư nợ tín dụng ngắn hạn của hộ sản xuất, cá nhân giảm so với năm 2011, đạt mức 98.684 triệu đồng. Nếu với những số liệu giảm của dư nợ và doanh số cho vay khơng thay đổi ta có thể đánh giá đây là một điều tốt vì dư nợ giảm chứng tỏ số tiền khách hàng nợ ngân hàng ngày càng ít đi. Nhưng trong năm 2012, doanh số cho vay lại có sự sụt giảm 19,72% kéo theo làm giảm dư nợ. Do đó, trong trường hợp này, ngân hàng cần có những sự thay đổi phù hợp, cần có những biện pháp thiết thực để cải thiện tình trạng dư nợ thông qua việc tăng doanh số cho vay.
4.3.4. Nợ quá hạn ngắn hạn theo thành phần kinh tế
HÌNH 8: NỢ QUÁ HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI HDBANK CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010-2012
ĐVT: triệu đồng
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------49----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
Nếu xét về mặt tỷ lệ, do doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn nên hộ sản xuất, cá nhân cũng có nợ quá hạn ngắn hạn lớn hơn so với doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Và trong giai đoạn 2010-2012, tỷ trọng nợ quá hạn ngắn hạn của thành phần kinh tế hộ sản xuất, cá nhân đang có xu hướng giảm dần qua từng năm, điều này cũng đồng nghĩa với xu hướng tăng dần nợ quá hạn ngắn hạn của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Cụ thể tỷ trọng này lần lượt giảm từ 60,18% (năm 2010) xuống còn 56,70% (năm 2011) và 55,63% (năm 2012).
Nếu xem xét sự biến động của nợ quá hạn theo hai thành phần kinh tế này, ta sẽ thấy doanh nghiệp ngồi quốc doanh có nợ quá hạn ngắn hạn tăng khá đều mỗi năm. Năm 2011, nợ quá hạn ngắn hạn tăng 13,66% so với năm 2010 và sau đó tiếp tục tăng thêm 33,59% trong năm 2012. Nếu như năm 2011, sự gia tăng này là điều có thể chấp nhận vì trong năm doanh số cho vay có sự gia tăng rõ rệt. Nhưng ở thời điểm năm 2012, doanh số cho vay ngắn hạn giảm, trong khi đó nợ quá hạn ngắn hạn lại tăng mạnh (33,59%), điều này cho thấy các khoản tín dụng đối với doanh nghiệp ngồi quốc doanh có sự biến động khá mạnh khi điều kiện kinh tế thay đổi.
Còn đối với hộ sản xuất, cá nhân, năm 2011 là năm có tình hình kinh doanh khá tốt, vòng lưu chuyển vốn lớn, do đó các khoản vay của thành phần kinh tế này được thu hồi nhanh và sau đó lại được tái cho vay trong cùng năm. Điều này đã làm cho doanh số cho vay ngắn hạn với thành phần kinh tế này tăng đáng kể, đồng thời doanh số thu nợ ngắn hạn cũng cao, nợ quá hạn theo đó mà giảm xuống (giảm 1,18%). Đến năm 2012, tình hình hình kinh tế tăng trưởng ì ạch, nhiều hộ sản xuất chưa thu hồi vốn dẫn đến thiếu hụt vốn, không trả nợ cho ngân hàng. Điều này đã làm nợ quá hạn tăng thêm 761 triệu đồng so với năm 2011, tức tăng 27,52%.
Từ những phân tích thực tế trên có thể đánh giá tình hình tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất, cá nhân mang lại hiệu qua hơn doanh nghiệp ngoài quốc doanh thơng qua một số chỉ tiêu vừa phân tích.
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------50----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
4.4. Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ theo ngành kinh tế
BẢNG 6: TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI HDBANK CẦN THƠ THEO NGÀNH KINH TẾ
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
1.Doanh số cho vay 112.189 100 125.701 100 98.151 100 13.512 12,04 (27.550) (21,92)
-Nông nghiệp 12.801 11,41 12.683 10,09 9.766 9,95 (118) (0,92) (2.917) (22,99)
-Thương mại dịch vụ 79.632 70,98 90.517 72,01 72.190 73,55 10.885 13,67 (18.327) (20,24) -Xây dựng, công nghiệp 19.756 17,61 22.501 17,90 16.195 16,50 2.745 13,89 (6.306) (28,03)
2.Doanh số thu nợ 58.451 100 80.583 100 117.178 100 22.132 37,86 36.595 45,41
-Nông nghiệp 8.610 14,73 11.214 13,92 9.012 7,69 2.604 30,24 (2.202) (19,64)
-Thương mại dịch vụ 38.514 65,89 54.093 67,13 87.389 74,58 15.579 40,45 33.296 61,55 -Xây dựng, công nghiệp 11.327 19,38 15.276 18,95 20.777 17,73 3.949 34,86 5.501 36,01
3.Dƣ nợ 168.476 100 213.594 100 194.567 100 45.118 26,78 (19.027) (8,91)
-Nông nghiệp 11.592 6,88 46.050 21,56 36.481 18,75 34.458 297,26 (9.569) (20,78)
-Thương mại dịch vụ 101.660 60,34 144.091 67,46 140.282 72,10 42.431 41,74 (3.809) (2,64) -Xây dựng, công nghiệp 55.224 32,78 23.453 10,98 17.804 9,15 (31.771) (57,53) (5.739) (24,47)
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------51----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
Địa bàn Cần Thơ và các khu vực lân cận là nơi tập trung rất nhiều ngành nghề kinh tế như: nhà hàng, khách sạn, máy móc thiết bị, nơng nghiệp, xây dựng,…Vì thế, việc phân tích, đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế cũng rất quan trọng đối với ngân hàng. Tuy nhiên, trong q trình phân tích để tiện theo dõi thì tác giả chi ra làm 3 nhóm ngành kinh tế chính là nơng nghiệp; thương mại, dịch vụ; và xây dựng, công nghiệp. Cụ thể đi sâu vào phân tích tình hình cho vay đối với 3 nhóm đối tượng này từ năm 2010 đến năm 2012 để xem sự chuyển biến như thế nào.
4.4.1. Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế
HÌNH 9: TỶ TRỌNG DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN THEO NGÀNH KINH TẾ CỦA HDBANK CẦN THƠ
ĐVT:%
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng HDBank Cần Thơ)
Từ những thống kê về số liệu cho thấy trong 3 năm qua, HDBank Cần Thơ đã và đang dần thay đổi xu hướng kinh doanh, nâng dần tỷ trọng của thương mại dịch vụ, giảm tỷ trọng nơng nghiệp, duy trì ổn định xây dựng và công nghiệp (xem khảo số liệu ở bảng 6).
Như đã biết, HDBank tọa lạc tại trung tâm thành phố Cần Thơ, khu vực thành thị đông đúc bậc nhất thành phố. Ở đây, các hoạt động mang tính thương mại, dịch vụ như vận tải, khách sạn, nhà hàng,…là chiếm đa số. Đặc điểm của ngành kinh tế này là có vịng lưu chuyển vốn lớn, sản xuất, kinh doanh liên liên tục và thường xuyên, đồng thời cũng có lợi nhuận tương đối ổn định, khả năng trả nợ cao. Cịn đối với nơng nghiệp, mặc dù đây cũng là ngành có khả năng thu hồi nợ tốt nhưng thời gian lại quá dài, thường phải thu theo mùa vụ, và chịu sự chi phối mạnh mẽ của thời tiết, khí hậu và đặc biệt là giá cả - những yếu tố không dự báo
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------52----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
được. Bên cạnh đó, đa phần các hộ sản xuất nông nghiệp thường nằm xa trung tâm thành phố, có đơi khi nằm ở các tỉnh lân cận, do đó, cơng tác đánh giá tài sản đảm bảo cũng như kiểm tra các món vay gặp nhiều khó khăn trong điều kiện nguồn nhân lực của ngân hàng còn hạn chế. Đối với xây dựng, công nghiệp, ngân hàng vẫn đang duy trì một tỷ trọng tương đối, phù hợp với quy mô cho vay của ngân hàng, nhằm đem lại lợi ích cao nhất từ nhóm ngành này.
Trở lại bảng số liệu, nhìn chung doanh số cho vay của nhóm ngành thương mại, dịch vụ với nhóm ngành xây dựng, cơng nghiệp có sự biến động theo chiều hướng chung của doanh số cho vay nói chung, tức là tăng lên vào năm 2011 sau đó lại giảm vào năm 2012. Cụ thể, đối với thương mại, dịch vụ doanh số cho vay năm 2011 tăng 13,67% so với năm 2010, đạt mốc 90.517 triệu đồng. Nguyên nhân là do năm 2012 trên địa bàn thành phố Cần Thơ diễn ra nhiều sự kiện quan trọng, đặc biệt là Hội khỏe phù đổng toàn quốc lần VIII, thu hút khoảng 10.000 vận động viên và một số lượng lớn khách đến với Cần Thơ. Do đó để chuẩn bị cho những sư kiện này, nhiều nhà hàng, khách sạn,…đã vay vốn để đầu tư cơ sở của mình, nhằm thu được lợi ích cao nhất, vì thế làm cho doanh số cho vay của ngân hàng tăng lên. Tuy nhiên, sang năm 2012, các sự kiện hạ nhiệt, nhu cầu vay vốn giảm 20,24%. Cịn đối với xây dựng và cơng nghiệp, doanh số cho vay ngắn hạn thậm chí cịn có sự biến động nhiều hơn, năm 2011 tăng 13,89% so với năm 2010 rồi giảm mạnh 28,03% vào năm 2012. Riêng đối với nhóm ngành nơng nghiệp lại có chiều hướng giảm trong cả thời kỳ nghiên cứu. Trong ba năm, doanh số cho vay lần lượt là 12.801 triệu đồng, 12.683 triệu đồng, 9.766 triệu đồng. Sự suy giảm này theo đúng như định hướng mà ngân hàng đề ra.
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------53----------------------------------------------
GVHD: Hứa Thanh Xuân SVTH: Phạm Thị Cẩm Giang
4.4.2. Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế
HÌNH 10: BIỂU ĐỒ DOANH SỐ THU NỢ NGẮN HẠN THEO NGÀNH KINH TẾ CỦA HDBANK CẦN THƠ
ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng HDBank Cần Thơ)
Như đã biết, công tác thu hồi nợ ở HDBank rất được chú trọng, do đó doanh số thu hồi nợ ln có sự tăng trưởng mỗi năm, góp phần vào sự tăng trưởng chung của ngân hàng. Nếu xét về mức độ biến động tương đối, nhìn chung có thể thấy, doanh số thu nợ ngắn hạn của ba nhóm ngành tăng đều đặn mỗi năm, duy chỉ có doanh số thu nợ ngắn hạn đối với nhóm ngành nơng nghiệp năm 2012 có sự sụt giảm.
-Nơng nghiệp: có tỷ lệ thu hồi nợ khá tốt. Năm 2011, doanh số thu nợ ngắn
hạn đạt 11.214 triệu đồng, tăng 30,24% so với năm 2010 (8.610 triệu đồng). Điều đáng nói ở đây là trong năm 2011, doanh số cho vay ngắn hạn đối với nông nghiệp giảm mà doanh số thu nợ lại tăng nhiều, chứng tỏ trong năm ngân hàng đã thu hồi được khơng chỉ các món vay phát sinh trong năm mà cịn nhiều món vay cũ. Năm 2012, doanh số cho vay ngắn hạn đối với nông nghiệp giảm, điều này làm cho doanh số thu nợ ngắn hạn cũng giảm theo, cụ thể là giảm 19,64% so với năm 2011.
-Thương mại, dịch vụ: có doanh số thu nợ ngắn hạn tăng khá mạnh và được duy trì ổn định theo từng năm. Trong ba năm, 2010, 2011, 2012, lần lượt là 38.514 triệu đồng, 54.093 triệu đồng, 87.389 triệu đồng, tương ứng với các mức tăng là 40,45% giai đoạn 2010-2011 và 61,55% giai đoạn 2011-2012. Nguyên
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại HDBank Cần Thơ
----------------------------------------------54----------------------------------------------