2. Nhận xột chủ quan từ phớa sinh viờn
2.1.1. Phương hướng hoạt động chung của Ngõn Hàng TMCP Ngoại Thương
Việt Nam
Trờn cơ sở những kết quả đó đạt được và những tồn tại trong hoạt động kinh doanh thời gian qua và dự bỏo tỡnh hỡnh tương lai, Ngõn Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam núi chung và SGD núi riờng sẽ tập trung vào triển khai những nhiệm vụ trọng tõm sau đõy:
- Đẩy mạnh cụng tỏc huy động vốn thụng qua việc đa dạng húa và nõng cao chất lượng cỏc sản phẩm dịch vụ ngõn hang hiện đại nhằm đạt kế hoạch đó đề ra.
- Tiếp tục thực hiện chương trỡnh tỏi cơ cấu: triển khai mụ hỡnh tổ chức hướng tới khỏch hàng, nõng cao năng lực quản trị rủi ro, nõng cao quy trỡnh húa cỏc nghiệp vụ theo mụ hỡnh quản lý rủi ro theo tiờu chuẩn quốc tế đặc biệt quan tõm đến quản trị rủi ro thanh khoản, rủi ro lói suất, rủi ro tớn dụng, rủi ro ngoại hối.
- Cấu trỳc lại mụ hỡnh tổ chức và ứng dụng mụ hỡnh quản lý, quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế. Xõy dựng chi tiết chương trỡnh hành động và triển khai tớch cực cỏc modun Dự ỏn Hỗ trợ kĩ thuật của Hà Lan để nhanh chúng cú mụ hỡnh tổ chức tiờn tiến phục vụ cho mục tiờu hoạt động kinh doanh hiệu quả và tăng trưởng vững chắc.
- Tiếp tục củng cố nền tảng cụng nghệ và khai thỏc cỏc tiện ớch nhằm thực hiện chiến lược phỏt triển đa dạng cỏc sản phẩm ngõn hàng, đặc biệt là tập trung vào cỏc sản phẩm ngõn hàng bỏn lẻ nhằm cung cấp cỏc sản phẩm dịch vụ tổng hợp, đa dạng và chuyờn biệt theo yờu cầu của nhiều đối tượng khỏc nhau. Chỳ trọng và tăng cường phỏt triển mảng dịch vụ ngõn hàng trờn nền tảng cụng nghệ hiện đại: dịch vụ
ngõn hàng bỏn lẻ, dịch vụ ngõn hàng tự phục vụ trờn mỏy giao dịch tự động ATM, ngõn hàng điện tử (EBank) và trờn Internet.
- Đổi mới cụng tỏc kiểm tra nội bộ, tăng cường số lượng và chất lượng cỏn bộ kiểm tra, đảm bảo tớnh thống nhất trong hoạt động kiểm tra.
- Củng cố, tăng cường mở rộng mối quan hệ với khỏch hàng truyền thống, khỏch hàng mới bao gồm cỏc đối tượng doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệep cú vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp tư nhõn và cỏ thể, tạo dựng một cơ sở khỏch hàng rộng lớn, đa dạng làm nền tảng vững chắc cho ngõn hàng hoạt động và phỏt triển vững chắc.
- Tăng cường củng cố và phỏt triển thương hiệu hỡnh ảnh Vietcombank trờn thị trường quốc tế.
- Tiếp tục thực hiện chiến lược phỏt triển mạng lưới, chỳ trọng việc nõng cấp cơ sở vật chất.
- Mục tiờu chiến lược phỏt triển của Ngõn hàng Ngoại thương Việt Nam đến 2010 tiếp tục phấn đấu trở thành một ngõn hàng thương mại hàng đầu ở Việt Nam, hoạt động đa năng kết hợp bỏn buụn với bỏn lẻ, mở rộng cỏc dịch vụ ngõn hàng, phục vụ phỏt triển kinh tế trong nước và trở thành một ngõn hàng quốc tế khu vực với những chỉ số cơ bản cần đạt được là: vốn điều lệ: 9000-10000 tỷ VNĐ; lợi nhuận trờn vốn (sau khi trừ thuế và trớch lập dự phũng): 10% ( tức 1000 tỷ VNĐ ); lợi nhuận trước khi nộp thuế và trớch lập dự phũng ( 1700-1800 tỷ VNĐ )
2.1.2. Phương hướng hoạt động tớn dụng của SGD Ngõn hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
Phương hướng hoạt động tớn dụng của SGD Ngõn hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam phần nào thực hiện theo chủ trương, phương hướng hoạt động chung của Ngõn Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, phương hướng này thể hiện ở những ý chớnh sau:
- Phỏt triển tớn dụng bền vững và hiệu quả, đạt mục tiờu tăng trưởng 28%. Nõng cao hiệu quả của cụng tỏc quản lý tớn dụng bằng cỏc biện phỏp như ỏp dụng hệ thống cho điểm tớn dụng, phõn loại khỏch hàng nhằm tạo cơ sở quản lý rủi ro tớn
dụng thống nhất đối với khỏch hàng trờn toàn hệ thống, thường xuyờn đỏnh giỏ rủi ro theo lĩnh vực đầu tư và điều chỉnh kịp thời hạn mức tớn dụng đối với từng chi nhỏnh.
- Phỏt triển tớn dụng theo chiều sõu, tiếp tục thực hiện chuyển dịch cơ cấu đầu tư và quỏn triệt theo tinh thần “ tiếp tục đẩy mạnh tớn dụng, phỏt triển bền vững và nõng cao chất lượng tớn dụng thờm một bước”. Tổ chức thực hiện chương trỡnh đẩy mạnh tớn dụng cho khu vực cú vốn đầu tư nước ngoài, cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ, mở rộng cho vay tiờu dựng. Tăng cường tiếp cận cỏc đơn vị sản xuất trực tiếp, cỏc đơn vị làm hàng xuất khẩu, cỏc đại lý (đặc biệt là cỏc đại lý độc quyền) của cỏc hóng cú tờn tuổi ở nước ngoài.
- Rà soỏt lại cỏc đơn vị kinh doanh cú hiệu quả, ổn định để tăng tối đa dư nợ với những đơn vị này mà vẫn đảm bảo hạn chế rủi ro đồng thời hạn chế hạn mức tớn dụng, dư nợ với cỏc đơn vị cú nợ vay quỏ hạn, kinh doanh khụng cú hiệu quả hoặc hiệue quả thấp. Tớch cực tỡm kiếm cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ cú tỡnh hỡnh tài chớnh tốt, kinh doanh cú hiệu quả để đầu tư vốn lưu động và đầu tư dự ỏn. Tăng cường cho vay cỏc đơn vị làm hàng xuất khẩu, tăng nguồn thu ngoại tệ cho SGD bằng cỏch ỏp dụng cho vay ứng trước.
- Tăng cường triển khai cỏc biện phỏp Marketing giới thiệu cho khỏch hàng cỏc sản phẩm, dịch vụ mà ngõn hàng cú lợi thế, phỏt huy phong cỏch phục vụ chuyờn nghiệp đối với cỏc khỏch hàng để tăng dư nợ nhưng vẫn đảm bảo phương chõm An toàn – Hiệu quả. Nhằm thực hiện được điều này, trong thời gian tới SGD phải tăng cường thực hiện cỏc biện phỏp đảm bảo tiền vay đối với cỏc khỏch hàng trong đú bao gồm cỏc doanh nghiệp nhà nước và cỏc cụng ty mới được cổ phần húa và đặc biệt quan tõm đến đối tượng khỏch hàng là cỏc cụng ty trỏch nhiệm hữu hạn hoạt động cú hiệu quả.
- Phối hợp tốt giữa cỏc phũng, đặc biệt là phũng Quan Hệ Khỏch Hàng và phũng Đầu Tư Dự Án. Cần phõn định rừ chức năng, nhiệm vụ của từng phũng và phối hợp linh hoạt, phõn định rừ trỏch nhiệm của cỏc bộ phận thỡ mới đạt được mục tiờu đề ra.
SGD tiếp tục thực hiện cỏc biện phỏp tận thu cỏc khoản nợ đó được xử lý bằng dự phũng rủi ro cũn khả năng thu hồi. Năm 2007, SGD đó thu hồfi được số nợ dự kiến là khoảng 29 tỷ VNĐ và 1.639 nghỡn USD. Trong đú, một số cụng ty đó cú cam kết và đó trả cả nợ gốc cho Ngõn hàng trong năm 2007.
2.1.3. Định hướng hoạt động thẩm định cỏc dự ỏn đầu tư
Mặc dự nền kinh tế thế giới đó và đang lõm vào khủng hoảng, Việt Nam cũng khụng trỏnh khỏi vũng xoỏy khủng hoảng đú, nhưng kinh tế nước ta trong một vài năm tới vẫn được đỏnh giỏ cú nhiều triển vọng phỏt triển. Trờn cơ sở đú, SGD tiếp tục nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định đối với cỏc dự ỏn vay vốn vỡ đầu tư theo dự ỏn đó gúp phần rất lớn vào cụng cuộc phỏt triển của đất nước và đang là một xu thế đầu tư phổ biến khi nước ta đang trờn con đường CNH – HĐH đất nước.
Do ban lónh đạo Ngõn Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam đó cú quyết định tỏch SGD từ ngày 01/01/2006 nờn trong thời gian này và trong cả thời gian tới, phũng Đầu tư dự ỏn của Hội sở chớnh sẽ chỉ tập trung vào cỏc dự ỏn lớn, cỏc khỏch hàng lớn và tỏi thẩm định dự ỏn của chi nhỏnh. Phũng Đầu tư dự ỏn của SGD sẽ lo cỏc dự ỏn vừa và nhỏ. Do vậy, chủ trương của Ban giỏm đốc SGD là hướng tới tiếp cận cỏc đơn vị vừa và nhỏ phải ngày càng tốt hơn.
Ngoài việc thẩm định cỏc dự ỏn tới xin vay vốn, SGD nờn đẩy mạnh cụng tỏc tự tỡm kiếm cỏc dự ỏn tốt để cấp tớn dụng, đặc biệt là cỏc dự ỏn đầu tư quy mụ vừa và nhỏ. Đối với cỏc dự ỏn mang tớnh khả thi cao cú thể đồng tài trợ và coi đõy là hướng hoạt động mới, tạo thờm lợi nhuận cho hoạt động kinh doanh của SGD.
Liờn minh với cỏc ngõn hàng khỏc để tỡm kiếm cỏc dự ỏn tốt rồi tiến hành đồng tài trợ. Tham khảo, khai thỏc thụng tin về khỏch hàng về phớa họ để cụng tỏc thẩm định ngày càng được nõng cao.
Tiếp tục đẩy mạnh cỏc lĩnh vực cho vay truyền thống như dầu khớ, điện lực, viễn thụng, bất động sản mà trước đõy Hội sở chớnh đó làm.
Phũng sẽ tiếp tục duy trỡ, phỏt triển mối quan hệ với cỏc khỏch hàng doanh nghiệp Nhà nước hoạt động cú hiệu quả, đồng thời chỳ trọng phỏt triển tớn dụng đến
cỏc khỏch hàng doanh nghiệp cú vốn đầu tư nước ngoài, cụng ty trỏch nhiệm hữu hạn, cụng ty cổ phần và thực hiện mụ hỡnh tớn dụng mới.
2.2. Giải phỏp nõng cao chất lượng thẩm định đối với cỏc dự ỏn ở SGD
Cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư tại SGD Ngõn Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam luụn cần phải hoàn thiện hơn. Và để được như vậy, những hạn chế đó nờu trờn cần cú giải phỏp khắc phục. Một số giải phỏp được đưa ra ở đõy là:
2.2.1. Tăng cường cụng tỏc thu thập thụng tin và nõng cao chất lượng thụng tin
Trong thời đại thụng tin ngày nay, vai trũ thụng tin mang tớnh sống cũn đối với bất kỳ một đơn vị, tổ chức kinh doanh nào, đặc biệt là đối với ngành ngõn hàng và nhất là hoạt động tớn dụng. Trong đú, vai trũ thụng tin lại càng quan trọng hơn trong hoạt động thẩm định dự ỏn. Chất lượng thẩm định dự ỏn phụ thuộc rất nhiều vào chất lượng của nguồn thụng tin mà ngõn hàng thu thập được vậy nờn muốn nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư thỡ điều quan trọng là phải cú được nguồn thụng tin đỏng tin cậy, chớnh xỏc và phải kịp thời.
- Đối với nguồn thụng tin nội bộ
Để đảm bảo xõy dựng được hệ thống thụng tin hoạt động cú hiệu quả thỡ SGD cần phải hoàn thiện hệ thống cung cấp thụng tin, bỏo cỏo nội bộ, cú sự trao đổi thường xuyờn giữa cỏc chi nhỏnh trong nội bộ SGD. Mạng lưới thụng tin phải kết hợp chặt chẽ từ trung ương đến địa phương. Tất cả những thụng tin về tớn dụng cần phải được tập trung về một mối là phũng thụng tin tớn dụng tại trung ương. Điều này nhằm đảm bảo thụng tin liờn quan đến dự ỏn và thẩm định dự ỏn sẽ được cung cấp nhanh chúng kịp thời, đầy đủ, chớnh xỏc khi cần thiết. Tại phũng thụng tin tớn dụng trung ương cỏc thụng tin cũng nờn được phõn nhúm theo từng ngành nghề, lĩnh vực, khu vực khỏc nhau.
Ngoài ra, Ngõn Hàng Ngoại Thương núi chung và SGD Ngõn hàng núi riờng cũn là ngõn hàng được trang bị hệ thống mỏy tớnh hiện đại nhất so với cỏc Ngõn hàng khỏc ở Việt Nam, đõy chớnh là điểm lợi thế của SGD. Vỡ vậy, SGD cần biết khai thỏc tối đa lợi thế của mỡnh, cần xõy dựng mạng lưới hệ thống mỏy tớnh nội bộ
để trao đổi thụng tin giữa cỏc phũng và chi nhỏnh được tiến hành nhanh chúng. Nếu SGD biết khai thỏc cú hiệu quả mạng mỏy tớnh thỡ đõy sẽ là chỡa khoỏ giải quyết vấn đề thụng tin một cỏch kịp thời và chớnh xỏc nhất.
- Đối với nguồn thụng tin bờn ngoài
Nguồn thụng tin bờn ngoài là nguồn được thu thập từ Phũng thụng tin tớn dụng của Ngõn hàng Nhà nước, của cỏc Ngõn hàng thương mại khỏc, rồi từ phớa bạn hàng, từ cỏc cơ quan quản lý khỏc nhau như cỏc Bộ Thương mại, Bộ Đầu tư, từ sỏch bỏo, tạp chớ,…Nguồn thụng tin này cũng quan trọng khụng kộm nguồn thụng tin nội bộ. Tuy nhiờn, nguồn thụng tin bờn ngoài thường đa dạng hơn nguồn thụng tin nội bộ và cú độ tin cậy kộm hơn. Vỡ vậy, SGD cần cú kế hoạch thu thập thụng tin từ bờn ngoài một cỏch hợp lý.
SGD cần cú bộ phận chuyờn thu thập thụng tin, cần cú sự giỳp đỡ của cỏc cụng ty kiểm toỏn để kiểm tra tớnh chớnh xỏc và trung thực của cỏc bỏo cỏo tài chớnh mà doanh nghiệp xin vay vốn trỡnh lờn.
Ngoài ra, SGD cũng nờn tham khảo ý kiến của cỏc chuyờn gia tư vấn kỹ thuật để trợ giỳp trong việc thẩm định khớa cạnh kỹ thuật cụng nghệ của dự ỏn, từ đú xỏc định chớnh xỏc tổng nhu cầu vốn đầu tư.
Trong điều kiện hiện nay, tỡm kiếm thụng tin trờn mạng thụng tin toàn cầu Internet đang rất được phổ biến rộng rói và cập nhật, SGD cũng nờn tận dụng nguồn thụng tin phong phỳ này nhưng cũng cần cú sự chọn lọc kỹ lưỡng, và sử dụng nguồn thụng tin này một cỏch hợp lý.
2.2.2. Hoàn thiện nội dụng, phương phỏp thẩm định
- Nõng cao tớnh chớnh xỏc của việc tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ hiệu quả tài chớnh.
SGD cần nghiờn cứu và đưa ra cỏc tiờu chuẩn cho phộp đối với từng ngành nghề. Từ đú, SGD cú thể so sỏnh với cỏc chỉ tiờu hiệu quả và an toàn tài chớnh của
dự ỏn, dự cú thể khụng tuyệt đối chớnh xỏc nhưng nú cũng gúp phần vào việc đi đến kết luận tài trợ hay khụng.
Hệ thống chỉ tiờu đỏnh giỏ hiệu quả tài chớnh dự ỏn là nội dung rất quan trọng trong quỏ trỡnh thẩm định cỏc dự ỏn đầu tư . Vỡ vậy, cỏc chỉ tiờu này cần được tớnh toỏn một cỏch cẩn thận, chớnh xỏc, tớnh đỳng giỏ trị. Trong đú, cỏn bộ thẩm định đặc biệt quan tõm đến giỏ trị thời gian của tiền thỡ mới so sỏnh được giỏ trị tại cỏc thời điểm khỏc nhau một cỏch chớnh xỏc được. Điều đú cũng cú nghĩa là cỏn bộ thẩm định phải xỏc định chớnh xỏc khoản thu hồi ở thời điểm cuối dự ỏn và tỷ lệ chiết khấu.
Xỏc định đỳng khoản thu hồi ở thời điểm cuối dự ỏn
Cỏc khoản thu hồi như thu hồi thanh lý tài sản cố định khi dự ỏn kết thỳc, khoản thu nhập này là khoản thu nhập làm tăng giỏ trị luồng tiền tại thời điểm cuối của dự ỏn, khi xỏc định luồng tiền thỡ khoản thu hồi này được coi là khoản thu nhập bất thường và phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp.
Xỏc định chớnh xỏc tỷ lệ chiết khấu
Xỏc định chớnh xỏc tỷ lệ chiết khấu là một việc làm khụng đơn giản. Về lý thuyết tỷ lệ chiết khấu là chi phớ bỡnh quõn gia quyền của vốn - WACC, nhưng trong hoàn cảnh hiện nay việc xỏc định được chi phớ vốn bỡnh quõn khụng phải là việc làm dễ dàng. Vấn đề là phải xỏc định được mức độ rủi ro đối với từng loại ngành nghề, lĩnh vực khỏc nhau từ đú cú thể lấy dự đoỏn đú làm cơ sở cho việc dự tớnh lói suất chiết khấu.
Đối với dự ỏn này lói suất chiết khấu được Ngõn hàng sử dụng là lói suất cho vay.
- Cần linh hoạt hơn trong cỏc dự tớnh mức thay đổi của giỏ bỏn sản phẩm Khi ỏp dụng cỏc phương phỏp hiện đại, dự ỏn khụng chỉ được xem xột ở trạng thỏi tĩnh mà nú cũn được xem xột ở trạng thỏi động nhằm đưa ra những phõn tớch mang tớnh chất thực tế hơn. Từ đú, SGD sẽ cú những đỏnh giỏ xỏc đỏng về mối
quan hệ giữa rủi ro và lợi nhuận. Mức độ này hợp lý thỡ SGD sẽ chấp nhận tài trợ. Ngoài ra, việc nhận diện được mức độ của rủi ro cũn giỳp cho ngõn hàng cú được cỏc biện phỏp phũng ngừa hiệu quả để hạn chế cỏc rủi ro đú. SGD cú thể dựng hai cỏch để dự tớnh mức độ biến thiờn của cỏc yếu tố của dự ỏn.
Đối với phõn tớch tỡnh huống: tức là phõn tớch cỏc tỡnh huống xấu nhất, tốt nhất cú thể xảy ra đối với dự ỏn đồng thời xỏc xuất xảy ra cỏc trường hợp đú. Tuy nhiờn ở Việt Nam phõn tớch tỡnh huống là khụng phổ biến, vỡ chất lượng thụng tin ở Việt Nam cũn rất kộm.
Đối với phõn tớch độ nhạy: phõn tớch độ nhạy nhằm xỏc định chớnh xỏc cỏc