3, Thực trạng công tác lập kế hoạch sản xuất kinhdoanh của tổng công ty công nghiệp ô tô Việt Nam
3.2.2 Phương pháp xây dựng kế hoạch sản xuất của tổng công ty
Căn cứ lập kế hoạch sản xuất kinh doanh
• Năng lực sản xuất của tổng công ty: Năng suất sản xuất của các đơn vị, công nghệ sản xuất, báo cáo xuất nhập kho của các cơ sở sản xuất, nhu cầu nguyên vật liệu, sản phẩm tồn kho, sản phẩm dở dang tồn năm trước…
• Dự báo nhu cầu thị trường: Đây là dự báo vô cùng quan trọng, được tổng công ty tiến hành dự báo trên các mặt: kinh tế vĩ mô, tốc độ tăng trưởng, lạm phát trong thời kì xây dựng kế hoạch, nhu cầu sản phẩm của thị trường trong nước, thị trường quốc tế. Tuy nhiên những dự báo này chủ yếu dựa vào kinh nghiệm của cán bộ kế hoạch và các báo cáo dự báo nền kinh tế vĩ mơ của cả nước.
• Định hướng sản xuất của Bộ cơng nghiệp: Mục tiêu, tầm nhìn, định hướng phát triển ngành cơng nghiệp ơ tơ của Việt Nam
• Đề xuất kế hoạch sản xuất kinh doanh của công ty con • Kế hoạch sản xuất kinh doanh của các cơng ty liên kết Phương pháp tính tốn các chỉ tiêu kế hoạch
Các chỉ tiêu kế hoạch của Tổng công ty chủ yếu được tính tốn dựa trên kinh nghiệm làm việc của các cán bộ kế hoạch, nó khơng phụ thuộc vào bất cứ một mơ hình dự báo hoặc cơng thức tính tốn nào.
• Đối với kế hoạch sản xuất tổng thể: Việc tính tốn các chỉ tiêu kế hoạch chủ yếu dựa vào:
- Thông qua bộ phận bán hàng của các đơn vị thành viên, báo cáo bán hàng hàng tháng của các đơn vị, khối lượng hàng tồn kho, khối lượng sản phẩm tồn kho.
- Dự báo sản lượng tiêu thụ, nhu cầu xuất nhập khẩu linh kiện dự kiến trong năm. Nhu cầu linh kiện, nguyên vật liệu sản xuất được phòng kế hoạch thống kê dự báo dựa trên năng suất dự kiến của các đơn vị. Thông qua việc phân tích nhu cầu thị trường của năm kế hoạch, các nhân viên phòng kế hoạch và thống kê sẽ dự báo sản lượng tiêu thụ
- Sản lượng sản xuất được xác định đơn giản bằng khối lượng dự báo sản lượng tiêu thụ- khối lượng sản phẩm tồn kho. Tuy nhiên việc xác định sản lượng sản xuất này còn phải cân nhắc đến năng lực sản xuất, mục tiêu phát triển của tồn bộ Tổng cơng ty.
• Đối với kế hoạch chỉ đạo sản xuất: Căn cứ để xác định các chỉ tiêu của kế hoạch chỉ đạo sản xuất đó là các chỉ tiêu mà các đơn vị đăng kí với Tổng cơng ty.
Tổng công ty cũng căn cứ vào các mục tiêu phát triển của Tổng cơng ty, phân tích những thuận lợi và khó khăn trong sản xuất kinh doanh của năm kế hoạch, năng lực thực tế của các đơn vị để giao các chỉ tiêu kế hoạch cho phù hợp.
• Đối với kế hoạch điều chỉnh sản xuất: Việc điều chỉnh kế hoạch sản xuất chủ yếu dựa trên những đề xuất điều chỉnh của các đơn vị và nhận định về thị trường của Tổng công ty. Sau khi điều chỉnh kế hoạch sản xuất, các chỉ tiêu kế hoạch tiếp tục được phân bổ xuống từng đơn vị thông qua việc xem xét đề nghị của các đơn vị, tình hình sản xuất thực tế, biến động thi trường….để tạo điều kiện cho các đơn vị hoàn thành kế hoạch một cách tốt nhất.