2.2.4 .Kết quả hoạt động kinh doanh
2.3. Đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng tại NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc
2.3.1.2. Quy trỡnh tớn dụng
- Trong quỏ trỡnh tỏc nghiệp của mỡnh, dưới ỏp lực cạnh tranh ngày càng gay gắt, cỏc cỏn bộ của chi nhỏnh đó tũn thủ cỏc nguyờn tắc cho vay và thực hiện tương đối chớnh xỏc theo quy trỡnh tớn dụng do NHNo&PTNT Việt Nam ban hành
trong việc ban hành cấp tớn dụng cho khỏch hàng. Tuy nhiờn bờn cạnh đú vẫn tồn
tại một số cỏn bộ vỡ một số lý do khỏc nhau nhưng đó khụng tũn thủ hoặc tũn thủ
khụng nghiờm tỳc cỏc nguyờn tắc và quy trỡnh tớn dụng của AGRIBANK. Điều đú
phần nào đ ảnh hưởng đến chất lượng tớn dụng củó a chi nhỏnh trong thời gian qua.
- Hiện tại việc thực hiện cho vay tại chi nhỏnh theo quy trỡnh cho vay và quản lý tớn dụng do AGRIBANK ban hành. Quy trỡnh cho vay và quản lý tớn dụng
của AGRIBANK đó giỳp cho quỏ trỡnh cho vay thống nhất, khoa học, hạn c ế vh à phũng ngừa rủi ro, nõng cao chất lượng tớn dụng, gúp phần đỏp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu vay vốn của khỏch hàng. Tuy nhiờn trong quỏ trỡnh thực hiện tại chi
nhỏnh vẫn cũn một số bất cập, đú là với khỏch hàng là doanh nghiệp thỡ quy trỡnh ỏp dụng chung cho tất cả cỏc loại hỡnh doanh nghiệp (doanh nghiệp lớn, doanh
nghiệp vừa và nhỏ), nhưng trong thực tế việc thu thập và đỏnh giỏ mức độ chớnh xỏc
của cỏc bỏo cỏo tài chớnh của cỏc doanh nghiệp nhỏ và vừa là khỏ khú khăn (cỏc
bỏo cỏo tài chớnh của loại hỡnh doanh nghiệp này thường khụng qua kiểm toỏn, một
số doanh nghiệp nộp VAT theo phương thức khoỏn…) do vậy tạo ra sự lỳng tỳng
cho cỏn bộ tớn dụng tỏc nghiệp trong quỏ trỡnh thu thập và xử lý hồ sơ vay vốn của khỏch hàng. Điều này đó dẫn đến khụng ớt t ở ngại cho khỏch hr àng trong quỏ trỡnh giải ngõn, ảnh hưởng khụng nhỏ tới cơ hội kinh doanh, đầu tư của khỏch hàng từ đú tỏc động đến chất lượng tớn dụng của chi nhỏnh. Mặt khỏc việc thẩm định, phõn tớch, đỏnh giỏ khỏch hàng theo hướng dẫn quy trỡnh cho vay và quản lý tớn dụng của
AGRIBANK vẫn mang tớnh chung chung, khụng dựa theo đặc trưng của từng vựng, ngành, lĩnh vực kinh doanh từ đú dẫn đến việc cỏn bộ thẩm định cú những quyết định và kết luận thiếu chớnh xỏc và sỏt thực đối với khỏch hàng.
- Đối với NHNo&PTNT Việt Nam ban hành một quy trỡnh tớn dụng thống
nhất v ất khoa học được ỏp dụng đối với tất cả cỏc chi nhỏnh trong cả nước, cú sự à r
thay đổi phự hợp trong suốt quỏ trỡnh từ ngày được thành lập đến nay đó 25 năm.
Mỗi chi nhỏnh AGRIBANK đều thực hiện theo nguyờn tắc và cú sự ỏp dụng phự hợp với thực tế tại địa phương mỡnh. Với chi nhỏnh NHNo&PTNT Huyện Nghi
Trung Ương đến cấp tỉnh, do vậy quy trỡnh tớn dụng cũng được thực hiện theo một
quy chuẩn cú tớnh đến tỡnh hỡnh thực tế của huyện Nghi Lộc.
+ Trong hồ sơ xin vay của chi nhỏnh gần như tuõn thủ theo yờu cầu của
NHNo&PTNT Việt Nam, gồm đơn xin vay vốn, bỏo cỏo thẩm định, dự ỏn vay vốn,
hợp đồng vay vốn và cỏc hợp đồng t ế chấp th ài sản (đối với cỏc dự ỏn vay vốn cú
tài sản đảm bảo), cỏc hợp đồng bảo lónh (đối với cỏc dự ỏn cho vay bảo lónh), cỏc
bỏo cỏo tài chớnh, …(đối với dự ỏn vay vốn của doanh nghiệp). Do vậy đối với hồ sơ vay vốn của khỏch hàng chi nhỏnh thực hiện nghiờm tỳc theo quy định của
NHNo&PTNT Việt Nam ban hành. Song trong quỏ trỡnh cho vay thỡ chất lượng tư
vấn cho khỏch hàng trong việc chuẩn bị hồ sơ vẫn cũn những hạn chế. Một số hồ sơ cho vay cũn nguỵ biện dự ỏn vay vốn (dự ỏn vay vốn khụng thực), một số cỏn bộ
tớn dụng vẫn cũn gian dối trong việc lập dự ỏn vay vốn cho khỏch hàng, nhiều khỏch
hàng cú dự ỏn vay vốn khụng nằm trong thư mục vay vốn của AGRIBANK như cho vay đỏnh cỏ, cho vay trồng rừng….thỡ cỏn bộ tớn dụng đ ư vấn cho khỏch hó t àng lập
nờn những dự ỏn giả tạo làm cho vốn cho vay đối với khỏch hàng khụng đỳng mục đớch gõy ảnh hưởng tới chất lượng tớn dụng của chi nhỏnh.
-Trong quy trỡnh tớn dụng của chi nhỏnh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc luụn đảm bảo cỏc khõu của quy trỡnh tớn dụng, cỏc cỏn bộ tớn dụng luụn đảm bảo
một quy trỡnh tớn dụng thống nhất song cỏc khõu của quỏ trỡnh tớn dụng của chi nhỏnh đang cũn yếu từ khõu thẩm định dự ỏn vay vốn và thẩm định giỏ trị tài sản
vay vốn của khỏch hàng, kiểm tra tỡnh hỡnh sử dụng vốn sau khi cho vay, quỏ trỡnh thu n ói và gợ l ốc. Điều này sẽ được minh chứng rừ bằng vớ dụsau đõy:
-Tờn doanh nghiệp vay: Cty TNHH XD T ấn Anhu -Người đại diện: ễng Trần Văn Sinh
-Địa chỉ: Xúm 10 Nghi Phương- Nghi Lộc- Nghệ An
-Giấy phộp ĐKKD: XD cỏc cụng trỡnh xõy dựng, giao thụng, thuỷ lợi, đường dõy và trạm biến ỏp đến 35KV. Mua bỏn vật liệu xõy dựng hàng trang trớ nội
th ất.
-Mục đớch sử dụng vốn vay: Bổ sung vốn mua NVL đầu vào thực hiện hợp đồng XD nhà nghỉ Cụng đoàn NHCSXH Việt Nam tại TX Cửa Lũ ký ngày 05/6/2011.
-Phương ỏn vay vốn: Xõy dựng cụng trỡnh theo hợp đồng
-Tổng nhu cầu vay vốn: 3.900.000.000
-Vốn tự cú: 1.400.000.000
-Tài sản đảm bảo:
1. Bỡa đất chớnh chủ: Trần Văn Sinh+Phạm Thị Long (Đc: Xúm 10 Nghi Phương- Nghi L - Nghộc ệ An)
+ Nhà 2 tầng trị giỏ: 1.200.000.000
m
+ Đất 200 2 *4.000.000=800.000.000 Cộng: 2.000.000.000
2. Bỡa đất bảo lónh: Nguyễn Như Loan+ Lờ Thị Hồng (Đc Nghi Xũn- Nghi L - Nghộc ệ An)
+ Nhà trị giỏ: 100.000.000
+ Đất 245 m2 * 6.500.000= 1.475.000.000 Cộng: 1.575.000.000
Tổng cộng Giỏ trị TS đảm bảo: 3.575.000.000.
-Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh, Doanh thu2010: 2.425.000.000.
Lợi nhuận sau thuế năm 2010: 61.000.000
-Khụng cú biờn bản kiểm tra sử dụng vốn vay. L đói ó nộp đến 31/12/2011.
-Sau ngày quỏ hạn 29/06/2012 là ngày 12/12/2012 đó cú biờn bản làm việc
v bà Lờ Thới ị Hồng- Yờu cầu trả nợ thụng qua bảo lónh.
* Phõn tớch mún vay của Cty TNHH XD Tuấn Anh và người đại diện là : Trần Văn Sinh cho thấy:
- Phương ỏn vay vốn của Cụng ty khụng khả thi, cú hợp đồng đó ký với nhà xõy dựng thi cụng XD nhà nghỉ cụng đoàn NHCSXH Việt Nam tại TX Cửa Lũ ,
nhưng khụng cú xỏc nhận của NHCSXH Việt Nam. Phương ỏn vay vốn và mục đớch vay vốn khụng trựng khớp, mục đớch vay vốn là bổ sung nguyờn liệu đầu vào
để thực hiện hợp đồng xõy dựng (cung cấp nguyờn vật liệu), nhưng phương ỏn vay vốn lại là xõy dựng cụng trỡnh. Chứng tỏ với bộ hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp này đó thực hiện phương ỏn vay vốn sai mục đớch sử dụng vốn vay nhưng cỏn bộ tớn
dụng vẫn tiến hành cho vay, sẽ tiềm ẩn rủi ro về tớn dụng. Do vậy trong quỏ trỡnh cho doanh nghiệp này vay cỏn bộ tớn dụng khụng tiến hành điều tra và kiểm tra rừ ràng thực ra phương ỏn vay vốn của cụng ty là gỡ, là chủ đầu tư xõy dựng hay chỉ là
trung gian đại lý cung cấp nguyờn vật liệu. Nờn ở khõu thẩm định dự ỏn vay vốn
của doanh nghiệp thỡ cỏn bộ tớn dụng đó khụng chỳ trọng, điều đú sẽ ảnh hưởng đến
việc đầu tư vốn cú hiệu quả hay khụng và chất lượng tớn dụng của mún vay cú được đảm bảo hay khụng.
- Giỏ tr ài sị t ản đảm bảo: Theo đỏnh giỏ của cỏn bộ tớn dụng thỡ giỏ tr ài ị t
sản của mún vay gồm 2 tài sản, là ngụi nhà của người đại diện là ụng Trần Văn Sinh
và một ngụi nhà của bà Lờ Thị Hồng + Nguyễn Như Loan làm bảo lónh, thực ra trờn thực tế cụng ty này khụng cú trụ sở chớnh (văn phũng), do vậy tài sản được làm thế
chấp chớnh là nhà ở của người đại diện là ụng Trần Văn Sinh và của người bảo lónh. Trong quỏ trỡnh định giỏ tài sản là nhà ụng Trần Văn Sinh là 1.200.000.000 và đất ở
là 4.000.000/1m2, nhà của bà Lờ Thị Hồng+ Nguyễn Như Loan Là 100.000.000 và
6.500.000/1m2 là quỏ cao so với thực tế. V ại thời điểm T6/2011 đang sốt giỏ đất ỡ t nờn cỏn bộ tớn dụng đỏnh giỏ cao hơn giỏ nhà nước quy định (giỏ đất nhà nước đấu
giỏ tại thời điểm là: 4.000.000/1m2 cho cả 2 miếng đất, và ngụi nhà của ụng Trần Văn Sinh là 1.000.000.000. Như vậy việc định giỏ tài sản đảm bảo của mún vay trờn
khụng được thực hiện theo nguyờn tắc là tuõn thủ giỏ nhà đất của nhà nước quy định mà căn cứ theo giỏ thị trường làm cho giỏ tr ài sị t ản của mún vay cao hơn so
với thực tế. Điều này chứng tỏ trỡnh độ của cỏn bộ tớn dụng kộm hoặc cố tỡnh làm sai việc định giỏ tài sản, gõy ảnh hưởng đến chất lượng tớn dụng của mún vay.
- Kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay: Trong hồ sơ vay vốn của khỏch
hàng khụng cú biờn bản kiểm tra việc sử dụng vốn sau khi cho vay của cỏn bộ tớn
dụng, cỏn bộ quản lý cũng khụng cú trỏch nhiệm nhắc nhở cỏn bộ tớn dụng phải bổ
Điều này càng chứng tỏ quy trỡnh tớn dụng của chi nhỏnh quỏ sơ sài, chưa đỳng và đủ thủ tục. Cỏn bộ tớn dụng và cỏn b ónh ộ l đạo phải cú trỏch nhiệm kiểm tra việc sử
dụng vốn vay của khỏch hàng sau khi cho vay để đảm bảo khỏch hàng sử dụng đỳng
mục đớch thỡ việc đầu tư vốn của ngõn hàng mới cú hiệu quả, nõng cao chất lượng
tớn dụng của ngõn hàng, song chi nhỏn ó khụng thh đ ực hiện đối với mún vay này. Mún vay của doanh nghiệp Cty TNHH XD Tuấn Anh với phương ỏn kinh doanh
khụng rừ ràng, cỏn bộ lại khụng kiểm tra việc sử dụng vốn vay chứng tỏ quy trỡnh tớn dụng của chi nhỏnh khụng chặt chẽ, tạo ra việc đầu tư vốn khụng hiệu quả làm cho chất lượng tớn dụng bị ảnh hưởng.
- Quy trỡnh thu n ói và nợ l ợ gốc: Đến thời điểm 31/12/2011 Cty TNHH XD
Tuấn Anh đó hồn trả nợ l đỳng hạn, song đến thời điểm 31/03/2012 (3thỏng nộp ói lói một lần) doanh nghiệp đó khụng trả nợ lói, và đến thời điểm 29/06/2012 doanh
nghiệp đó khụng trả cả nợ gốc và n ói. Nhợ l ư vậy trong thời kỳ 6 thỏng doanh
nghiệp đó khụng trả nợ lói nhưng cỏn bộ vẫn khụng kiểm tra và yờu cầu doanh
nghiệp đến nộp đầy đủ. Chứng tỏ cỏn bộ tớn dụng khụng bỏm sỏt mún nợ, xem việc
cho vay là xong và khụng cần quan tõm tới việc hoàn trả gốc và lói. Sau thời điểm đến hạn là ngày 29/06/2012 cỏn b ó ộ đ đến nhà ụng Trần Văn Sinh để yờu cầu hồn trả cả gốc và lói thỡ được biết là Cty TNHH XD Tuấn Anh làm ăn thua lỗ, Giỏm đốc
cụng ty là Trần Văn Sinh đó bỏ trốn vỡ cỏc chủ nợ đến đũi rỏo riết (nợ cho vay nặng
lói bờn ngồi).
Qua phõn tớch mún vay của Cty TNHH XD Tuấn Anh cho thấy nguyờn nhõn của mún nợ quỏ hạn này là do chất lượng của cỏn bộ tớn dụng và của ban lónh
đạo ngõn hàng. Cỏn bộ tớn dụng chưa cú trỡnh độ về nghiệp vụ tớn dụng, thẩm định
tớn dụng cũn chạy theo việc tăng trưởng dư nợ mà chưa chỳ trọng đến chất lượng tớn
dụng. Cũn ban lónh đạo ngõn hàng chưa bỏm sỏt và kiểm tra việc cho vay của cỏn
bộ tớn dụng, chưa tỏi thẩm định mún vay một cỏch cú hiệu quả. Ngoài ra việc thiếu
thụng tin và nắm bắt thụng tin cũn quỏ chậm trễ, ảnh hưởng đến hiệu quả đầu tư
Đõy là một điều cảnh bỏo trong hiện tại và tương lai đối ới chi nhỏnh v NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc trong hoạt động tớn dụng và chất lượng tớn dụng.
Chi nhỏnh cần chỳ trọng và quan tõm đến cụng tỏc đào tạo lại nghiệp vụ tớn dụng
nh à quy trỡnh nghiất l ệp vụ tớn dụng, thẩm định và tỏi thẩm định dự ỏn, thẩm định
giỏ tr ài sị t ản đảm bảo, kiểm tra việc sử dụng vốn vay cho cỏn bộ tớn dụng và ban lónh đạo ngõn hàng. Ngồi ra chi nhỏnh cũng cần chỳ trọng đến việc trau dồi đạo đức nghề nghiệp cho cỏn bộ, trỏnh việc cỏn bộ cú những hành vi c ỡnh làm sai, ố t ảnh hưởng đến chất lượng tớn dụng cựa chi nhỏnh.
*** Để đỏnh giỏ thờm về chất lượng tớn dụng của chi nhỏnh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc thụng qua thỏi độ phục vụ khỏch hàng, thời gian giao dịch và khả năng tỏc nghiệp của cỏn bộ tớn dụng đối với cụng tỏc cho vay, tỏc gi ó sả đ ử dụng thờm phương phỏp điều tra, thu thập số liệu.
Để thấy được chất lượng tớn dụng của từng hộ vay vốn thỡ việc chọn hộ cú tớnh đặc trưng là rất quan trọng. Mẫu điều tra gồm 1000 hộ chia đều cho 10 xó, mỗi
xó lựa chọn 100 hộ để điều tra, tập trung vào cỏc hộ đang vay vốn, nợ cú vấn đề.
Việc chọn x điều tra cũng rất quan trọng, sẽ chọn 10xó ó/ 33 xó trong tồn huyện.
Gồm 1 thị trấn (là vựng cú kinh tế phỏt triển nhất toàn huyện, số lượng doanh
nghiệp lớn nhất, khỏch hàng chủ yếu là cụng nhõn viờn chức cỏc cơ quan, đơn vị), 3
xó thuộc miền đồng bằng (Nghi Trung, Nghi Vạn, Nghi Long), 3 xó thuộc miền
biển (Nghi Xuõn, Phỳc Thọ, Nghi Thỏi) và 3 xó thuộc vựng miền nỳi (Nghi Phương, Nghi Kiều, Nghi Văn) của huyện.
Bảng 2.3.1. Số lượng mẫu điều tra tại cỏc điểm nghiờn cứu Đơn vị tớnh: Người Xó Tổng số hộ Tổng số hộ vay NHNo Nghi L ộc Số hộ vay vốn trong m ẫu TT Quỏn Hành 2.900 730 100 Nghi Trung 1.900 470 100 Nghi V ạn 2.100 390 100 Nghi Long 2.800 550 100 Nghi Xuõn 2.700 490 100 Phỳc Th ọ 1.300 380 100 Nghi Thỏi 1.800 390 100 Nghi Phương 2.500 510 100 Nghi Ki ều 2.100 420 100 Nghi Văn 1.700 360 100 Tổng cộng 21.800 4.690 1.000
*Phương phỏp điều tra
Phỏt phiếu điều tra trực tiếp đến cỏc hộ vay vốn thụng qua việc nhờ xúm trưởng cỏc x được điều tra. Thời gian điều tra l ừ 01/03/2012 đến 31/03/2013. ó à t Nội dung điều tra được thiết kế dựa trờn 4 tiờu chớ: Chất lượng tư vấn khỏch hàng,
thỏi độ CBTD, thời gian giao dịch và kinh nghiệm của cỏc CBTD. Cỏc hộ vay vốn được điều tra sau khi nhận được phiếu điều tra, đ đến giao dịch tớn dụng với ó NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc với từng tiờu chớ sẽ cú ý kiến về mức độ hài lũng của mỡnh đối với CBTD NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc bằng cỏch tớch vào từng
cầu và mục đớch vay vốn của mỡnh, khụng cú gỡ đỏng chờ trỏch, vui vẻ trong quỏ
trỡnh vay vốn), hài lũng (khỏch hàng cảm thấy được đỏp ứng nhu cầu vay vốn),
khụng hài lũng (khỏch hàng khú chịu với cỏch giao dịch và thỏi độ của cỏn bộ,
khụng thoả món được nhu ầu vay vốn thực sự của họ). c
* Xõy dựng phiếu điều tra: ỡnh
Để quỏ tr điều tra được thực hiện cú hệ thống và thụng tin được thu thập đầy đủ, tỏc giả đó tiến hành xõy dựng phiếu điều tra (kốm phụ lục phiếu điều tra)
với cỏc nội dung cơ bản sau đõy:
- Thụng tin cơ bản về chủ hộ: Tờn, tuổi, xúm…