Nguồn: Báo cáo thường niên (Đơn vị: Triệu Đồng)
Năm 2017 2018 2019 2020 F1 690,219 880,639 938,711 976,986 F2 158,014 192,041 214,353 217,276 F3 1,471,058 1,779,685 1,905,183 1,668,667 F4 173,081 200,627 215,645 176,506 F5 1,701,124 2,032,613 2,178,239 1,860,535 F6 60,950 65,691 72,739 30,162 Chỉ tiêu
32
3.2.2.2 Sử dụng mơ hình xám GM (1,1) để dự báo tình hình kinh doanh
Đề tài sử dụng phương pháp so sánh, thống kê mơ tả và mơ hình Xám GM (1,1) để phân tích, đánh giá và dự báo tình hình hoạt động tại công ty cổ phần Đồng Tiến.
Lý thuyết hệ thống Xám (Grey System Theory) được đề xuất lần đầu tiên vào năm 1982 bởi giáo sư Deng. Lý thuyết hệ thống Xám tập trung nghiên cứu hệ thống thông tin không chắc chắn và khơng đầy đủ trong q trình ra quyết định. Trong nghiên cứu của giáo sư Deng vào năm 1989 thì hệ thống Xám được định nghĩa như sau “Hệ thống với một phần thông tin được biết và một phần thông tin chưa được biết được gọi là hệ thống Xám”. Qua hơn ba mươi năm xây dựng và phát triển, lý thuyết hệ thống Xám đã tạo được vị thế và được xem như là một ngành khoa học mới nổi với cấu trúc lý thuyết rất riêng bao gồm các bộ phận sau: hệ thống phân tích, quan hệ Xám, mơ hình dự báo Xám, Mơ hình điều khiển Xám…
Mơ hình dự báo GM (1, 1) là một trong những mơ hình dự báo quan trọng trong hệ thống mơ hình dự báo Xám. Vì mơ hình này dễ dàng tính tốn và độ chính xác cao nên nó được áp dụng rộng rãi trong nhiều lĩnh vực như kinh tế, quản lý, vận tải...Theo Kayacan và cộng sự, mơ hình GM (1, 1) được thiết lập dựa trên phương trình vi phân bậc nhất. Các bước tính tốn cụ thể của mơ hình dự báo GM (1, 1) được thể hiện chi tiết như sau:
33
Sử dụng MAPE để đánh giá sai số của mơ hình Xám theo 4 cấp độ như sau: Bảng 6: Cấp độ đánh giá MAPE
Kết quả MAPE (%) < 10 10÷20 20÷50 > 50
Cấp độ đánh giá Rất tốt Tốt Đạt Không đạt
(Nguồn: Nguyen Han Khanh, 2020)
3.3 Tóm tắt Chương 3
Trình bày quy trình và phương pháp nghiên cứu được thực hiện trong Luận văn để xây dựng, đánh giá thang đo các khái niệm và mơ hình lý thuyết.
Quy trình nghiên cứu gồm các giai đoạn chính sau:
Xây dựng quy trình nghiên cứu dựa trên cơ sở lý luận, mơ hình nghiên cứu và các giả thuyết đã xây dựng ở chương 2
Tiến hành nghiên cứu sơ bộ (định tính), sử dụng kỹ thuật thảo luận theo mơ hình SWOT để phân tích các yếu tố nội tại, điểm mạnh điểm yếu của công ty. Bên cạnh đó sử dụng mơ hình 5 áp lực cạnh tranh phân tích cách yếu tố bên ngồi, thị trường cạnh tranh mà công ty tham gia.
Thực hiện nghiên cứu chính thức (định lượng) thơng qua phương pháp so sánh, thống kê mơ tả để phân tích, đánh giá và dự báo tình hình hoạt động tại cơng ty cổ phần Đồng Tiến.
34
CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 4.1. Phân tích theo mơ hình 5 áp lực cạnh tranh 4.1. Phân tích theo mơ hình 5 áp lực cạnh tranh
4.1.1 Áp lực của nhà cung cấp
Số lượng và quy mô nhà cung cấp hiện nay của công ty rất lớn, tương lai sẽ ngày càng có nhiều nhà cung ứng nguyên vật liệu cho ngành dệt may hơn, từ đó cơng ty sẽ chủ động hơn trong sản suất. Tuy nhiên, do một số tính chất đặc thù của sản phẩm bắt buộc công ty cổ phần Đồng Tiến phải nhập khẩu từ nước ngồi vì nguồn ngun liệu trong nước khơng đáp ứng được nhu cầu của khách hàng nên chi phí rất cao: 80% nguyên phụ liệu (Vải và phụ liệu may mặc) phải nhập khẩu từ Trung Quốc, Mỹ, Đài Loan, Hàn Quốc,…
Ngồi ra, cơng ty cịn phải nhập khẩu gần như 100% hóa chất, chất hồn tất, phụ liệu từ Trung Quốc, Nhật Bản, Singapore,…Chính vì vậy hầu như công ty cổ phần Đồng Tiến phụ thuộc rất lớn vào các nhà cung cấp nước ngồi. Khi có biến động thị trường thế giới sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của công ty như: nhà cung cấp tăng giá, biến động giá cả thế giới, bất ổn chính trị, tiến độ cung cấp trễ, chất lượng không tốt hoặc công ty nhập về dự trữ nhiều sẽ ứ động vốn đôi khi giá giảm sẽ ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh.
Trong năm 2020 vừa qua khi dịch Covid-19 lan rộng, đơn vị hoạt động hết sức khó khăn do số nguyên liệu nhập khẩu từ nước ngồi bị gián đoạn. Do có tới hơn 80% nguyên liệu phải nhập khẩu từ Trung Quốc, số còn lại nhập từ các thị trường khác như Hàn Quốc, Ðài Loan, Tây Á,... đồng thời phân bổ trên tất cả các sản phẩm. Do đó, nếu khơng nhập được ngun liệu, sẽ khơng thể hồn thiện sản phẩm để giao cho khách hàng theo đúng hợp đồng gây ra khơng ít khó khăn về tiến độ bàn giao đơn hàng của công ty.
Các nhà cung cấp trong nước
- Đối với phụ liệu dệt may: Phần lớn công ty mua các loại phụ liệu may: nhãn mác dây kéo, giấy lót, keo dựng, móc áo, nhãn các loại, thùng giấy carton, dịch vụ,…được cung cấp từ rất nhiều nhà cung cấp lớn và nhỏ như:, công ty Zhejiang YGM, Công ty TNHH Nava Vina, công ty Mainetti Việt Nam, công ty YKK Việt Nam, công ty TNHH Every Dennison,… lợi thế từ các nhà cung cấp này là tương đối ổn định và tiến độ cung cấp nhanh và theo sát những nhu cầu của công ty, thời gian thanh tốn khơng gấp. Tuy nhiên các nhà
35
cung cấp này cũng chỉ ở quy mô nhỏ và số lượng cung cấp bị hạn chế có một số nguyên phụ liệu khơng có ngay, phải chờ thời gian họ đi mua lại ở nơi khác và nhập khẩu.
- Đối với vải, sợi, chỉ may: Khoảng 80% số lượng vải, phụ liệu may mặc công ty phải mua trong nước từ những công ty như: Công ty Luen Hing Textile, Công TNHH Shinih, Công ty Phong Phú, Công ty Nanu Sài Gịn, Cơng ty dệt Việt Phát,…đây là các nhà cung cấp phụ liệu dệt may tương đối lớn và ổn định và có mối quan hệ mật thiết với công ty, tuy nhiên chủng loại của các công ty này cịn hạn chế, thời gian thanh tốn rất ngắn.
Các nhà cung cấp nước ngoài
Khoảng 20% vải và gần như 100% hóa chất xử lý vải của cơng ty phải nhập khẩu từ các nhà cung cấp nước ngoài từ Trung Quốc, Bờ Biển Ngà,…Các nhà cung cấp này tương đối lớn và ổn định, tuy nhiên phải đặt hàng trong thời gian dài, số lượng đặt hàng phải lớn và giá cả luôn biến động theo thị trường thế giới. Hơn nữa đa phần các công ty này chỉ chấp nhận hình thức thanh tốn bằng bảo lãnh ngân hàng (L/C). Vì vậy khó địi hỏi bồi thường hay trả hàng khi chất lượng không đảm bảo và đồng đều.
Hiện tại cơng ty đang tìm kiếm các nhà cung cấp mới, gần công ty hơn để thay thế những nhà cung cấp cũ khơng đạt u cầu. Phân tích đánh giá lại tồn bộ hệ thống nhà cung cấp ký hợp đồng cung cấp dài hạn đối với các nhà cung cấp có năng lực ổn định để giảm bớt rủi ro và giảm chi phí sản xuất khi có biến động về giá cả và khan hiếm trên thị trường.
4.1.2 Áp lực từ khách hàng
Hoạt động sản xuất từ phía cơng ty cịn phụ thuộc rất nhiều từ những đối tác lâu năm từ thị trường Mỹ, EU, Nhật Bản, họ luôn gây sức ép đối với công ty như: ép giảm giá, thay đổi mẫu mã, chỉ định nhà cung cấp nguyên vật liệu có giá cao, hay nhà cung cấp xa nhà máy của công ty, không thực hiện đúng hợp đồng, đưa ra những lý do về chất lượng an toàn lao động đề trì hỗn thanh tốn tiền hàng hoặc u cầu giao hàng sớm,…bởi vì doanh thu xuất khẩu của công ty cổ phần Đồng Tiến phụ thuộc chủ yếu vào các đối tác này.
Trong tình hình hiện nay doanh số xuất khẩu tại các thị trường Mỹ và EU giảm nghiêm trọng dẫn tới sự yêu cầu cao hơn về chất lượng sản phẩm và thời gian giao hàng ngắn hơn. Đồng thời cũng nghiêm ngặt hơn về nguồn gốc của nguyên liệu đầu vào khi bán ra tại các thị trường này.
36
4.1.3 Áp lực của đối thủ cạnh tranh
Ngành dệt may là một trong những ngành cạnh tranh rất gay gắt. Các doanh nghiệp chịu rất nhiều áp lực trong sản xuất, kinh doanh để tồn tại và phát triển trong giai đoạn hiện nay như: khan hiếm nguồn nhân lực, chi phí đầu vào cho sản xuất kinh doanh ngày càng cao. Hiện nay số lượng công ty hoạt động trong ngành này rất lớn, từ các doanh nghiệp vừa và nhỏ đến các công ty rất lớn, đều muốn mở rộng và phát triển sản xuất. Nó đã tạo ra cho công ty cổ phần Đồng Tiến rất nhiều đối thủ cạnh tranh trong ngành, có thể phân thành hai nhóm chính: đối thủ cạnh tranh trong nước và đối thủ cạnh tranh ngoài nước.
Đối thủ cạnh tranh trong nước:
Công ty cổ phần May Nhà Bè (NBC): Sau 47 năm thành lập tính đến nay NBC đã
phát triển thành một tổng cơng ty có 38 đơn vị và xí nghiệp thành viên, 30.000 cán bộ cơng nhân viên, 25.000 máy móc thiết bị chuyên dùng hiện đại. Các sản phẩm chủ lực của NBC chuyên về sản phẩm T-Shirt, Poloshirt, quần áo thời trang nam nữ với các thương hiệu nổi tiếng như De celso, Mattana, Novelty, Style of Living, Navy Blue, xuất khẩu chủ yếu sang thị trường Mỹ, EU, Nhật Bản,…với doanh thu thuần năm 2019 đạt gần 4.854 tỷ đồng (Theo báo cáo thường niên năm 2019 của NBC).
Với lực lượng lao động trẻ có tay nghề cao, cơng ty chun sản xuất các sản phẩm thời giang bán trong nước và xuất khẩu. Khách hàng xuất khẩu chủ lực của công ty bao gồm: Motives, JC Penney, Nike, Ellis, Otto. Với cơ cấu mặt hàng đa dạng thị phần trong và ngoài nước khá rộng lớn, cơng ty có rất nhiều thuận lợi trong sản xuất kinh doanh.
Từ những ngày đầu thành lập, NBC không ngừng đầu tư mới về chiều rộng và sâu nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm và năng lực sản xuất. Chiến lược phát triển trong tương lai của công ty là tiếp tục đầu tư mở rộng và phát triển hệ thống, triển khai đưa vào hoạt động giai đoạn 2 các nhà máy tại Đức Linh, Hậu Giang, Sóc Trăng; phát triển hệ thống năng lượng xanh và gia tăng hàng FOB, ODM đồng thời phát triển thị trường nội địa.
Công ty Cổ phần may Việt Tiến: Công ty Cổ phần may Việt Tiến (VTEC) được biết
đến là một trong những doanh nghiệp có bề dày truyền thống và là một trong những doanh nghiệp dẫn đầu trong lĩnh vực may mặc tại Việt Nam. Xuất phát điểm của Việt Tiến là công ty sản xuất quần áo xuất khẩu thành lập từ năm 1976. Cùng với Việt Tiến, may Nhà Bè, May 10, Đức Giang là những thương hiệu mạnh về thời trang công sở. Trong khi các doanh
37
nghiệp này chỉ có đồ thời trang cơng sở ở phân khúc cấp trung, Việt Tiến có dải sản phẩm ở nhiều phân khúc: Sanciaro, Manhattan, TT-up (đồ nữ) dành cho người có thu nhập cao. Việt Tiến, Viettien Smart Casual dành cho người có thu nhập trung bình khá và Việt Long nhắm đến phân khúc thu nhập trung bình thấp. Ngồi ra, cơng ty đang sở hữu kênh phân phối với gần 1.400 cửa hàng, đại lý ở hầu hết ở các tỉnh, thành phố lớn của Việt Nam.
Đối với thị trường xuất khẩu VTEC có rất nhiều khách hàng lớn từ thị trường Nhật Bản (28%), thị trường Mỹ (20%), thì trường EU (16%) như: Mitsubishi Corporation, Itochu, Sumitex, Perry Ellis, PVH, SBS Texsill, Prominent,doanh thu năm 2019 của VTEC đạt hơn 9.037 tỉ đổng (theo báo cáo tài chính VTEC năm 2019). Lực lượng lao động trẻ, có kinh nghiệm nhiều năm trong lĩnh vực dệt may. Theo báo cáo thường niên năm 2019 tổng số nhân viên của VTEC có khoảng 27.000 người.
Hiện tại cơng ty được sự giúp đỡ lớn từ Bộ Cơng Thường và Tập đồn dệt may Việt nam đặc biệt là trong công tác kỹ thuật, đào tạo nguồn nhân lực, tài chính, phát triển mở rộng thị trường. Vì vậy cơng ty có thêm cơ hội đầu tư máy móc, trang thiết bị hiện đại, đào tạo và tuyển dụng cơng nhân có trình độ kỹ thuật cao, nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường.
Để có thể cung cấp ra thị trường những sản phẩm với chất lượng tốt thì may Việt Tiến đã xây dựng cho mình được một hệ thống quản lý chất lượng khoa học gồm: chứng nhận SA 8000, hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001-2015 và tiêu chuẩn thực hành tốt 5S. Năm 2019 cũng là năm đánh dấu đáng nhớ của VTEC khi là một trong 50 thương hiệu giá trị nhất Việt Nam.
Bên cạnh sự phát triển vượt bậc VITEC cũng gặp khơng ít khó khăn trong giai đoạn hiện tại. VTEC trong giai đoan đầu tư mở rộng đã bộc lộ nhiều điểm yếu về nguồn nhân lực, thiếu cán bộ cung cấp cho các dự án đầu tư mở rộng cùng với đó là thị trường dệt may xuất khẩu cạnh tranh phưc tạp của các công ty may đến từ Trung Quốc, Ấn Độ,…( Nguồn: báo cáo tài chính thường niên 2019 của cơng ty VITEC)
Đối thủ cạnh tranh nước ngoài:
Tập đoàn Esquel: Thị trường xuất khẩu lớn nhất của Việt nam nói chung và của công
ty cổ phần Đồng Tiến là thị trường Mỹ, EU nhưng hiện nay chúng ta đang phải chịu sự cạnh tranh khốc liệt của những người khổng lồ trong ngành dệt may từ Trung Quốc, Ấn
38
Độ, Hàn Quốc, các nước ASEAN, đặc biệt trong bối cảnh Việt Nam vừa ký kết hiệp định Đối tác Tồn diện và tiến bộ xun Thái Bình Dương - CPTPP (2018) và Hiệp định thương mại tự do giữa Việt Nam và Liên minh châu Âu – EVFTA (2019). Một trong những đối thủ cạnh tranh trực tiệp với Đồng Tiến là công ty Esquel (Hồng Kong – Trung Quốc).
Esquel là tập đoàn dệt may lớn trên thế giới có trụ sở chính tại Hồng Kơng và các nhà máy tại nhiều quốc gia, lực lượng lao động khoảng 60.000 người, sản xuất hàng may mặc cho rất nhiều thương hiệu nổi tiếng thế giới như Ralph Lauren, Tommy Hilfiger, Nike, Hugo Boss, Brooks Brothers, Lacoste...
Tại Việt Nam, Cơng ty Esquel có 4 nhà máy với 12.000 lao động, riêng nhà máy tại Bình Dương có 6.000 lao động. Tốc độ tăng trưởng trung bình trong 3 năm qua của cơng ty khoảng 10%/năm. Năm 2019, xuất khẩu được 22 triệu sản phẩm doanh thu đạt khoảng 150 triệu USD. Do ảnh hưởng của dịch Covid 19, chiến tranh thương mại Mỹ - Trung, tập đồn sẽ cho đóng cửa các nhà máy hoạt động không hiệu quả tại Trung Quốc, Malaysia và tập trung vào các nhà máy ở Việt Nam. Với nguồn lực tài chính dồi dào cơng ty mạnh dạn đầu tư cho các nhà máy đảm bảo theo tiêu chuẩn Hoa kỷ về thân thiện môi trường và tiết kiệm năng lượng (Tiêu chuẩn LEED), đồng thời cũng là một trong những công ty tiên phong trong việc áp dụng phương thức sản xuất tinh gọn (LEAN) trong ngành dệt may ở Việt Nam. Đây là một tỏng những chiến lược phát triển bền vừng nhằm hướng tới mở rộng thị trường tại các nước EU – nơi mà các sản phẩm thân thiện với môi trường luôn được ưa chuộng.
Đây được xem là đối thủ rất lớn của công ty cổ phần Đồng Tiến trong cuộc đua trở thành doanh nghiệp dẫn đầu ngành may mặc ở Việt Nam trong giai đoạn sắp tới.
Công ty TNHH Uniqlo Việt Nam: Là cơng ty con của tập đồn sản xuất bán lẻ hàng
may mặc hàng đầu đến từ Nhật Bản Uniqlo, Uniqlo đã có hơn 1400 cửa hàng khắp thế giới, tập trung phần lớn tại Nhật Bản (hơn gần 840 cửa hàng) thì Uniqlo Việt Nam cịn là một thị trường trọng yếu, đóng góp hơn 20% sản lượng hàng hóa cho các cửa hàng của Uniqlo trên tồn thế giới. Mặt khác, cơng ty Uniqlo hiện đang đứng ở vị trí thứ tư trên tồn thế giới về doanh thu sau các thương hiệu như Zara, H&M và Zara; với tham vọng trở thành công ty gia công top 5 năm 2025.
39