L ời mở đầu
c/ Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an tồn
Hiện nay, các nước trên thế giới đã ban hành nhiều văn bản quy định về các tỷ lệ bảo đảm an tồn trong hoạt động của các TCTD. Riêng ở Việt Nam, các TCTD cần phải tuân thủ quy định các tỷ lệ bảo đảm an tồn theo thơng tư số 13/2010/TT-
NHNN ngày 20 tháng 05 năm 2010 (TT 13) của NHNN quy định về các tỷ lệ bảo
đảm an tồn trong hoạt động của tổ chức tín dụng như sau: + Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu.
+ Giới hạn tín dụng. + Tỷ lệ khả năng chi trả.
+ Tỷ lệ cấp tín dụng từ nguồn vốn huy động.
Các TCTD phải đảm bảo tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu (CAR) ở mức 9% (là tỷ lệ giữa vốn tự cĩ và tổng tài sản Cĩ đã nhân với hệ số rủi ro) là phù hợp với chuẩn mực quốc tế (Basel II quy định 8%), đồng thời thơng tư cũng quy định hệ số rủi ro ở các mức 0%, 20%, 50%, 100%, 150%,250%. Quy định mới này yêu cầu các TCTD giám sát chặt chẽ hơn danh mục tài sản Cĩ để đảm bảo tỷ lệ vốn tối thiểu theo quy định của NHNN và cũng để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Đặc biệt đối với các khoản cho vay để đầu tư chứng khốn; cho vay các cơng ty chứng khốn; các khoản cho vay nhằm mục đích kinh doanh bất động sản được quy định hệ số rủi ro 250% (hệ số rủi ro cao nhất). Việc nâng cao hệ số rủi ro như hiện nay làm cho các TCTD khĩ khăn trong việc đáp ứng tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu, do đĩ địi hỏi TCTD phải cĩ giải pháp kinh doanh hợp lý và hiệu quả. Đồng thời cũng quy định cụ thể mức giới hạn tín dụng cấp cho một khách hàng hoặc một nhĩm khách hàng liên quan căn cứ vào tỷ lệ phần trăm trên vốn tự cĩ của ngân hàng. Đặc biệt là các khoản cấp tín dụng với mục đích kinh doanh chứng khốn bị hạn chế nhiều. Cụ thể, yêu cầu TCTD khơng được cho vay khơng cĩ bảo đảm để đầu tư, kinh doanh chứng khốn hay khơng được cấp tín dụng cho cơng ty trực thuộc là doanh nghiệp hoạt động kinh doanh chứng khốn… Các TCTD tuân thủ theo những quy định trên sẽ hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng.