CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
4.3. Thảo luận kết quả nghiên cứu
4.3.1. Các yếu tố bên trong ngân hàng
4.3.1.1. Rủi ro tín dụng ngân hàng trong quá khứ
Kết quả phân tích cho thấy yếu tố rủi ro tín dụng trong quá khứ với độ trễ là 1 năm có tác động cùng chiều và có ý nghĩa thống kê, khi tỷ lệ nợ xấu năm trước tăng 1% thì tỷ lệ nợ xấy năm nay sẽ tăng 0.2124%. Kết quả này phù hợp với những nghiên cứu của Daniel Foos & ctg (2010), Somanadevi Thiagarajan & ctg (2011). Nguyên nhân do hoạt động tín dụng của ngân hàng không chỉ trong ngắn hạn mà còn trong dài hạn. Đối với những khoản tín dụng dài hạn sẽ tác động đến rủi ro tín dụng của ngân hàng trong năm mà cịn những năm sau.
4.3.1.2. Các khoản dự phòng rủi ro
Mơ hình hồi quy cho kết quả các khoản dự phịng rủi ro có tác động cùng chiều và có ý nghĩa thống kê đối với rủi ro tín dụng của ngân hàng, cụ thể khi ngân hàng tăng 1% tỷ lệ dự phòng sẽ tác động làm tăng 2.0087% tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng. Điều này là phù hợp với kỳ vọng ban đầu. Các ngân hàng trong trường hợp dự đoán khả năng xảy ra rủi ro cao sẽ xây dựng một mức dự phòng cao hơn để giảm thiểu sự biến động trong thu nhập. Hay nói cách khác, việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng của các ngân hàng có thể phản ánh được tình hình rủi ro tín dụng tại ngân hàng đó.
4.3.1.3. Địn bẩy tài chính
Kết quả hồi quy mơ hình cho thấy tỷ lệ địn bẩy tài chính của ngân hàng có tác động cùng chiều đến rủi ro tín dụng nhưng khơng lại khơng có ý nghĩa thống kê. Vì
thế, đối với các NHTM Việt Nam tác giả chưa tìm thấy mối liên hệ giữa tỷ lệ địn bẩy tài chính của ngân hàng và rủi ro tín dụng.
4.3.1.4. Quy mơ ngân hàng
Kết quả hồi quy cho thấy khi quy mô tổng tài sản của ngân hàng tăng 1% thì tỷ lệ rủi ro tín dụng của ngân hàng giảm 0.0055%, tức quy mô ngân hàng có tác động ngược chiều và có ý nghĩa thống kê đến rủi ro tín dụng của ngân hàng, cụ thể là quy mơ ngân hàng càng lớn thì rủi ro tín dụng của ngân hàng càng giảm.
Kết quả này là phù hợp với kỳ vọng ban đầu và phù hợp với nghiên cứu Zribi và Boujelbène ,2011. Điều này là hợp lý đối với các NHTM ở Việt Nam bởi vì các ngân hàng có quy mô lớn thường tập trung những khách hàng lớn như doanh nghiệp Nhà nước, tập đoàn kinh tế. Những đối tượng khách hàng này có rủi ro tín dụng tương đối thấp bao gồm cả rủi ro về tài sản đảm bảo, rủi ro về ngành nghề hoạt động, v.v… Đồng thời các ngân hàng có quy mơ lớn có chun mơn, trình độ cao hơn trong quản lý rủi ro sẽ giúp hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng một cách hiệu quả