CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
5.2. Hàm ý chính sách quản lý rủi ro tín dụng tại các NHTM Việt Nam
5.2.1. Hàm ý chính sách quản lý rủi ro đối với NHTM
Xử lý nhanh chóng các khoản nợ xấu tồn đọng trong quá khứ và
tăng cường các biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng
Với kết quả nghiên cứu cho thấy rủi ro tín dụng của ngân hàng chịu tác động thuận chiều bởi rủi ro tín dụng trong quá khứ, cụ thể là rủi ro tín dụng của năm trước, các NHTM cần thực hiện xử lý nhanh chóng các khoản nợ xấu trong quá khứ bằng các biện pháp sau:
- Các ngân hàng cần thực hiện cơng tác đánh giá tình hình nợ xấu tồn đọng tại ngân hàng của mình một cách khách quan và trung thực thông qua việc thực hiện đánh giá đồng bộ chất lượng các khoản vay và khả năng thu hồi nợ cũng như giá trị của các khoản nợ xấu bằng bảng thống kê chi tiết. Từ đó, ngân hàng sẽ có thể xác định được chính xác những khoản nợ xấu tồn đọng của những năm trước để đưa ra những cách xử lý phù hợp và hiệu quả.
- Để nhanh chóng xử lý các khoản nợ xấu trong quá khứ, các NHTM cần nổ lực dùng nguồn lực tài chính của bản thân để thực hiện công tác thanh lý tài sản đảm bảo và thu hồi nợ. Bên cạnh đó, các NHTM có thể thực hiện bán lại nợ xấu khơng có khả năng thu hồi và có tài sản đảm bảo cho các cơng ty mua bán nợ theo
giá thị trường nhằm tận dụng nguồn lực từ bên ngoài hỗ trợ các ngân hàng xử lý nợ xấu các năm trước một cách nhanh chóng.
Kết quả nghiên cứu cũng thể hiện rủi ro tín dụng ở thời điểm hiện tại sẽ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của ngân hàng trong tương lai. Vì thế, các ngân hàng từ bây giờ cần phải tăng cường thực hiện các giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng, cụ thể:
- Ngân hàng cần thu thập thơng tin khách hàng kịp thời, chính xác để có chính sách cấp tín dụng và quản lý tín dụng một cách hiệu quả, phòng tránh được những rủi ro tiềm ẩn có thể phát sinh. Tuỳ theo đối tượng khách hàng là cá nhân hay doanh nghiệp mà ngân hàng cần xác định những thông tin cần thu thập để phân tích và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Đối với khách hàng cá nhân, tình hình tài chính, thu nhập, cơng việc là cơ sở để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Đối với khách hàng doanh nghiệp, tình hình sản xuất kinh doanh, phương án kinh doanh, tình hình tài chính là cơ sở để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng.
- Ngân hàng cần quan tâm đến các nguồn đảm bảo tín dụng như tài sản đảm bảo, tài sản thế chấp, người bảo lãnh. Các nguồn đảm bảo này cần phải được đánh giá một cách chuẩn xác về giá trị, tính pháp lý. Vì thế ngân hàng cần xây dựng bộ tiêu chí cụ thể để đánh giá một cách chính xác giá trị của tài sản đảm bảo. Ngồi ra, ngân hàng cũng cần phải liên tục theo dõi và thường xuyên xác minh đối với các tài sản đảm bảo nhất là tài sản là hàng hoá.
- Các NHTM cần phải tuân thủ nghiêm ngặt quy trình tín dụng bởi vì quy trình tín dụng bao gồm nhiều giai đoạn có quan hệ chặt chẽ với nhau, mang tính chất liên hồn, theo một trật tự nhất định, kết quả thực hiện của giai đoạn trước là cơ sở để thực hiện giai đoạn tiếp theo và tác động đến chất lượng của giai đoạn tiếp theo. Tn thủ nghiêm ngặt quy trình tín dụng một phần giúp các NHTM quản lý được chất lượng của các khoản cấp tín dụng. phịng ngừa rủi ro tín dụng và có biện pháp xử lý kịp thời đối với các khoản nợ xấu có thể xảy ra.
- Các NHTM nên sử dụng các nghiệp vụ phái sinh để phịng ngừa rủi ro tín dụng vì đây là công cụ giúp các NHTM có thể chuyển giao rủi ro tín dụng sang những tổ chức sẵn sàn chấp nhận rủi ro khác. Một trong những cơng cụ phái sinh đó là hợp đồng phái sinh tín dụng.
Tuân thủ đúng quy định về trích lập dự phịng rủi ro tín dụng
Căn cứ kết quả nghiên cứu thực nghiệm tại các NHTM Việt Nam, tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng có tác động cùng chiều đến tỷ lệ nợ xấu của NHTM. Vì thế, để hạn chế rủi ro tín dụng, các NHTM cần thực hiện các giải pháp sau:
- Các NHTM cần thực hiện công tác phân loại nợ theo đúng quy định của NHNN để từ đó có cơ sở để trích lập dự phịng rủi ro tín dụng một cách phù hợp đồng thời có thể theo dõi, kiểm soát các khoản nợ quá hạn, nợ xấu để thực hiện công tác thu hồi nợ một cách có hiệu quả.
- Các ngân hàng phải trích lập dự phịng cho từng nhóm nợ xấu theo đúng tỷ lệ được quy định bởi NHNN, khơng được giấu giếm tình hình trích lập hoặc cố tình thay đổi mức trích lập nhằm làm đẹp báo cáo tài chính, gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng để giữ hình ảnh, uy tính của mình với các cổ đơng và khách hàng.
- Việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cần được thực hiện đầy đủ và thường xuyên theo định kỳ hàng quý theo quy định của NHNN.
Chú trọng tăng trưởng quy mô tổng tài sản
Căn cứ kết quả nghiên cứu thực nghiệm tại 25 NHTMCP Việt Nam, việc tăng quy mô ngân hàng là một trong những giải pháp góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh, hiệu quả hoạt động và hạn chế rủi ro cho các NHTM. Khi quy mô ngân hàng tăng lên sẽ góp phần gia tăng danh tiếng cho ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi để các sản phẩm huy động cũng như cho vay dễ dàng tiếp cận đến các đối tượng khách. Việc gia tăng tổng tài sản góp phần nâng cao năng lực tài chính, khả năng kiểm sốt, phòng chống và xử lý rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng của ngân hàng nói riêng và cho tồn hệ thống nói chung.
Trong thời gian tới, các ngân hàng cần phải có chiến lược tăng tổng tài sản bằng các phương thức khác nhau tuỳ thuộc vào đặc điểm, thế mạnh của mình và tình hình kinh tế xã hội nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh và tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng, đảm bảo nguồn vốn bền vững, nâng cao năng lực tài chính. Trong đó các giải pháp gia tăng quy mơ ngân hàng thì việc sáp nhập và hợp nhất ngân hàng đang là giải pháp trọng tâm, giúp ngân hàng có thể gia tăng một cách nhanh chóng khơng chỉ là quy mô tổng tài sản và còn là mạng lưới khách hàng, chi nhánh (quy mô về mặt không gian). Tuy nhiên, sáp nhập đôi khi làm tăng rủi ro tín dụng của ngân hàng trong trường hợp ngân hàng sáp nhập với một ngân hàng khác có rủi ro tín dụng cao. Vì thế, các NHTM cần xem xét và đánh giá được rủi ro tín dụng sau khi thực hiện sáp nhập để đưa ra quyết định hợp lý.
Nâng cao hiệu quả kinh doanh
Một trong những biện pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng là giảm rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, theo chiều hướng ngược lại, nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng cũng sẽ có tác động làm giảm rủi ro tín dụng trong tương lai. Cụ thể, theo kết quả nghiên cứu dựa trên dữ liệu thu thập từ 25 NHTMCP Việt Nam, hiệu quả kinh doanh, được thể hiện thông qua chỉ số tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản, có ảnh hưởng ngược chiều đến rủi ro tín dụng trong tương lai của ngân hàng, cụ thể là ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng năm sau liền kề. Vì thế, để phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong tương lai, các ngân hàng cần thực hiện các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh:
- Các ngân hàng cần nâng cao khả năng huy động vốn của mình, đa dạng các nguồn vốn huy động bằng cách xem xét ưu nhược điểm của ngân hàng mình so với các ngân hàng khác từ đó đề ra chính sách huy động hợp lý nhằm giúp ngân hàng huy động được nguồn vốn kinh doanh đủ để đáp ứng cho nhu cầu hoạt động tại mọi thời điểm với mức chi phí sử dụng vốn hợp lý. Khi đó ngân hàng có thể tận dụng mọi cơ hội kinh doanh của mình với mức chi phí hợp lý nhằm tối đa hóa lợi nhuận thu được.
- NHTM cần sử dụng vốn hiệu quả trong hoạt động kinh doanh, đúng bản chất kinh doanh và hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng; Tập trung vốn cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh, nền kinh tế thực; Đầu tư hợp lý trái phiếu chính phủ, tín phiếu NHNN để đa dạng hóa danh mục đầu tư, nhằm đảm bảo sự ổn định trong hoạt động mỗi khi thị trường biến động.
- Các ngân hàng cần xem xét việc sử dụng địn bẫy tài chính một cách phù hợp với tình hình thực tế tại ngân hàng để có thể gia tăng lợi nhuận nhờ nhận được lợi ích từ tấm chắn thuế đồng thời kiểm sốt được rủi ro tài chính của việc sử dụng địn bẫy để đảm bảo sự an tồn trong q trình hoạt động.
- Các ngân hàng cần tập trung đầu tư, nâng cấp hệ thống thông tin quản lý phục vụ cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nâng cao khả năng điều hành quản lý bao gồm quản lý khách hàng, quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ và tăng cường giám sát hoạt động của ngân hàng.
- Quản lý nguồn nhân lực và nâng cao trình độ, đạo đức của đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng là vấn đề then chốt và rất nặng nề nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Để đáp ứng được yêu cầu đó, các ngân hàng cần thực hiện các biện pháp như là rà soát, sửa đổi, bổ sung các quy định về tuyển dụng, bố trí, sa thải nhân viên; xây dựng bộ tiêu chí đánh giá hiệu quả làm việc của nhân viên và hệ thống khuyến khích vật chất, tinh thần nhằm đánh giá khả năng làm việc và thu hút nguồn nhân lực có chất lượng; xây dựng và thường xuyên mở các khoá học đào tạo nhân viên bao gồm đào tạo về trình độ chun mơn và đạo đức trong quá trình tác nghiệp.
Tuy nhiên, các ngân hàng cần lựa chọn chính sách lợi nhuận hợp lý, phù hợp với tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng và mục tiêu mà Ngân hàng đang theo đuổi để vừa đảm bảo được khả năng sinh lời của ngân hàng vừa giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Tăng trưởng tín dụng có tác động tiêu cực đến rủi ro tín dụng của hệ thống NHTM, tăng trưởng tín dụng càng cao có thể làm gia tăng tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng, điều này được thể hiện qua kết quả nghiên cứu dựa trên số liệu thu thập từ 25 NHTMCP Việt Nam. Vì thế, hệ thống NHTM cần thực hiện các giải pháp kiểm sốt tăng trưởng tín dụng phù hợp với điều kiện của nền kinh tế, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả, tập trung vào các lĩnh vực sản xuất kinh doanh, nhất là các lĩnh vực ưu tiên theo chủ trương của Chính phủ.
Các ngân hàng cần cải thiện, áp dụng các quy trình kiểm sốt tín dụng một cách hiệu quả nhằm giảm thiểu rủi ro cho chính mình. Trong đó, vấn đề quan trọng mà các ngân hàng cần tập trung trước hết đó là việc sàng lọc, thẩm định khách hàng trước khi cấp tín dụng nhằm phịng chống, ngăn chặn các khoản nợ xấu có thể phát sinh trong tương lai.
Vì thế, ngân hàng cần phải hồn thiện quy trình thẩm định, xét duyệt tín dụng chặt chẽ và thận trọng hơn, khơng cấp tín dụng đối với những khách hàng đang có nợ q hạn hoặc khơng có tài sản bảo đảm. Ngồi ra, ngân hàng cần chú trọng công tác thu thập thông tin khách hàng trước và sau khi cấp tín dụng đồng thời theo dõi các khoản vay của ngân hàng có được sử dụng đúng mục đích hay khơng.
Thêm vào đó, ngân hàng cần phải ứng dụng mơ hình xếp hạng tín dụng hoặc sử dụng kết quả của các tổ chức xếp hạng để có thể đánh giá được chất lượng, dự báo rủi ro của từng đối tượng khách hàng.
Ngân hàng cần xây dựng, thiết lập quy định về hạn mức tín dụng phù hợp với mức độ rủi ro mà ngân hàng có thể chấp nhận đối với cho từng khách hàng, từng lĩnh vực, từng ngành nghề, từng khu vực địa lý.
Việc tăng cường công tác kiểm tra, giám sát việc chấp hành các nguyên tắc, thủ tục cho vay và đề ra các quy định chế tài trong cơng tác tín dụng là cần thiết trong hoạt động của ngân hàng nhằm xử lý và hạn chế các trường hợp cố ý sai phạm trong việc cấp tín dụng.
Thực hiện chiến lược phân tám rủi ro trong hoạt động. Tức là ngân hàng không nên dồn vốn cho vay đối với một khách hàng quá nhiều, không cho vay tập trung vào một ngành, lĩnh vực kinh tế có nhiều rủi ro ví dụ như bất động sản, chứng khoán. Ưu tiên, khuyến khích phát triển các hoạt động cho vay đối với trong lĩnh vực sản xuất, nông nghiệp, cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa.