Đánh giá hiệu quả hoạt động tíndụng tại ngân hàng ACBchi nhánh Hưng Yên

C: giá trị của tài sản bảo đảm r: tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể

Bảng 3.12: Thu nhập từ hoạt động tíndụng của Ngân hàng ACB-CN Hưng Yên

3.2.3. Đánh giá hiệu quả hoạt động tíndụng tại ngân hàng ACBchi nhánh Hưng Yên

Hưng Yên

3.2.3.1 . Kết quả đạt được

* Thu nhập từ hoạt động tín dụng đạt hiệu quả tốt qua các năm. Năm 2018 là giai đoạn phát triển mạnh mẽ của ACB. Thu nhập từ hoạt động tín dụng đóng góp phần lớn cho sự tăng trưởng đó (chiếm trên 70% tổng thu nhập tồn chi nhánh). Thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng qua các năm, tỷ trọng thu nhập tín dụng rịng/tổng dư nợ của chi nhánh Hưng Yên được duy trì khá ổn định trong từ 4% - 4,4%. Tỷ lệ này là cao hơn so với mặt bằng chung của ACB với tỷ lệ trung bình từ 3,5%- 4%.

* Để đạt được kết quả trên, trước hết là do quy mơ tín dụng của ACB – chi nhánh

Hưng Yên ngày càng được tăng trưởng mặc dù tỷ lệ phần trăm tăng trưởng cịn phụ thuộc vào tình hình chung của kinh tế, định hướng chính sách tín dụng của ACB.

Trong vịng 03 năm, quy mơ tổng dư nợ của ACB tăng trên 26% lần (từ 916 tỷ đồng lên 1.156 tỷ đồng). Tuy tốc độ tăng trưởng tín dụng của trong năm 2020 là tương đối tốt, trên 23% so với 2019 nhưng tỷ lệ lợi nhuận từ lãi/tổng dư nợ chỉ đạt 3,6% do thực tế biên độ lợi nhuận trong năm 2020 bị giảm so với 2019. Năm 2019, với biên độ lãi suất giữa việc mua vốn từ hội sở và lãi suất cho khách hàng vay trung bình từ 4-4,5% thì trong năm 2020 biên độ lãi suất này là chỉ 2%-3% do sự cạnh tranh lãi suất khốc liệt giữa các ngân hàng và ảnh hưởng do đại dịch covid-19. * Kiểm soát tốt tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu theo quy định của ACB Hội sở. Năm 2018 là năm kinh tế bùng nổ về việc tăng trưởng tín dụng thì năm 2019 là năm kinh tế phải đối diện rất nhiều khó khăn điều này dẫn đến một phần khơng nhỏ tỷ lệ nợ vay chuẩn chuyển nợ quá hạn khi các Tổ chức, cá nhân mất khả năng trả nợ. Tuy vậy, nhờ hướng đi đúng đắn của ban lãnh đạo, yếu tố thận trọng trong tín dụng ln được ACB – chi nhánh Hưng Yên đặt lên hàng đầu, vì vậy khi kinh tế năm 2019 đi xuống, thì tỷ lệ nợ quá hạn của ACB chi nhánh Hưng n ln trong tầm kiểm sốt dưới. Tỷ lệ nợ xấu (từ nhóm 3 đến nhóm 5) so với tổng dư nợ của ACB – chi nhánh Hưng Yên trong năm 2020 là khá thấp, tương đương 1,2%/Tổng dư nợ. Đầu năm 2021, ACB – chi nhánh Hưng Yên đã hoàn thành xong thủ tục để khởi kiện các doanh nghiệp, tổ chức có nợ quá hạn với kỳ vọng cuối năm sẽ thu hồi 50% nợ xấu tại thời điểm cuối năm 2020.

3.2.3.2 . Hạn chế và nguyên nhân

* Thu nhập từ hoạt động tín dụng có tăng nhưng tốc độ chậm lại trong

những năm gần đây. Trong năm 2018, tốc độ tăng trưởng thu nhập từ lãi bình quân

của ACB đạt gần 22%/năm, tuy nhiên năm 2019 và năm 2020 tốc độ tăng thu nhập từ lãi chỉ còn 4,5%/năm do sự cạnh tranh lãi suất quyết liệt của hệ thống các Ngân hàng nói chung và do ảnh hưởng của thiên tai, dịch bệnh... Cùng với sự gia tăng tỷ lệ nợ quá hạn trong năm 2019 và 2020, nợ xấu, dự phịng rủi ro tín dụng của ACB – chi nhánh Hưng Yên cũng tăng lên qua các năm, điều này đã tác động trực tiếp làm giảm tỷ lệ thu nhập ròng từ lãi của ACB – chi nhánh Hưng Yên.

Nguyên nhân:

* Nợ quá hạn, nợ xấu tăng qua các năm, đặc biệt nợ xấu chiếm 76%, trong đó nợ có khả năng mất vốn chiếm 55% tổng dư nợ quá hạn. Mặc dù dư nợ quá hạn

tại ACB – chi nhánh Hưng Yên vẫn ở mức cho phép (1,2 %/ Tổng dư nợ), tuy nhiên dư nợ quá hạn này đã tăng qua các năm, đây là dấu hiệu cảnh báo cần sát xao hơn nữa trong quá trình thẩm định tín dụng, theo dõi hoạt động kinh doanh của khách hàng cụ thể. Nợ quá hạn của ACB – chi nhánh Hưng Yên năm 2020 là 13 tỷ đồng, tăng 4 tỷ đồng so với năm 2019. Điều này được lý giải do ảnh hưởng của đại dịch covid-19 và yếu tố chưa kỹ càng trong cơng tác thẩm định tín dụng nói riêng tại ACB. Dư nợ nhóm 5 – nhóm nợ có khả năng mất vốn tăng dần qua các năm. Từ năm 2018 đến 2020, dư nợ nhóm 5 năm 2020 tăng gấp 4 lần so với năm 2018, khoảng 7.11 tỷ đồng. Cơ cấu nợ nhóm 5 so với tổng dư nợ xấu tăng từ 32% năm 2018 lên 72% vào năm 2020.

Thông thường, những khoản vay tài trợ trong thời gian trung hạn thường có nguy cơ tiềm ẩn rủi ro nhiều hơn so với các khoản vay ngắn hạn, trong khi cơ chế để thẩm định các khoản vay trung hạn khơng có cơ chế khơng khác biệt so với các khoản vay ngắn hạn, đây cũng là nguyên do khiến tình trạng nợ quá hạn tăng trong các năm gần đây tại ACB – chi nhánh Hưng Yên.

* Mảng tín dụng cá nhân chưa được khai thác hiệu quả. Mặc dù thị trường

khách hàng cá nhân thường được chú trọng trong khâu huy động, gửi tiết kiệm có kỳ hạn, tuy nhiên hoạt động tín động tín dụng cũng cần chú ý, nâng cao, tăng trưởng. Thực tế, tổng dư nợ cá nhân có một phần khơng nhỏ là những khoản vay

cầm cố sổ tiết kiệm khi sổ tiết kiệm đến hạn, đây được coi là dư nợ ảo. Dư nợ sẽ trở về con số thực khi khoản vay hết hạn, nguồn tiền thanh toán của khoản vay từ những sổ tiết kiệm của khách hàng. Tuy vậy, tính cả dư nợ từ những khoản vay cầm cố sổ tiết kiệm thì tổng dư nợ cá nhân tính đến cuối năm 2020 là 452 tỷ đồng, giảm 3% so với cuối năm 2019, tương đương 13 tỷ đồng.