1.3.1. Tình hình hoạt động bao thanh tốn trên thế giới
Trên thế giới nghiệp vụ bao thanh toán đã được sử dụng rộng rãi từ lâu và đã trở thành một khái niệm quen thuộc trong giới tài chính. Theo thống kê của FCI thì trên thế giới hiện có 2.470 đơn vị bao thanh tốn đang hoạt động, với 268 tổ chức bao thanh toán từ 75 nước là thành viên của FCI. Doanh số bao thanh toán thế giới năm 2013 là 2.230.479 triệu Euro, tăng 5% so với năm 2012.
Bảng 1.1: Doanh số bao thanh toán thế giới (2008 -2013)
Đvt: Triệu Euro
Năm Chỉ tiêu
2008 2009 2010 2011 2012 2013
BTT nội địa 1.148.943 1.118.100 1.402.331 1.750.899 1.779.785 1.827.680
Tăng trưởng hàng năm (%) -3% 25% 25% 2% 3%
BTT quốc tế 176.168 165.459 245.898 264.108 352.446 402.798
Tăng trưởng hàng năm (%) -6% 49% 7% 33% 14%
Tổng DS BTT 1.325.111 1.283.559 1.648.229 2.015.007 2.132.231 2.230.478
Tăng trưởng hàng năm (%) -3% 28% 22% 6% 5%
(Nguồn: www.fci.nl)
Từ bảng 1.1 ta thấy doanh số bao thanh toán của thế giới trong giai đoạn 2008 – 2013 tăng nhưng tốc độ tăng giảm dần. Nếu năm 2009 doanh số bao thanh tốn giảm 3% so với năm 2008 thì 2 năm sau tăng khá cao (năm 2010 tăng 28% đạt 1.648.229 triệu Euro, năm 2011 tăng 22%, đạt 2.015.007 triệu Euro). Hai năm gần đây tốc độ tăng của bao thanh tốn có giảm, tăng bình qn 5% so với năm trước.
Một thực tế cho thấy là bao thanh toán thế giới vẫn chủ yếu là bao thanh toán nội địa. Doanh số bao thanh toán nội địa vẫn chiếm tỷ trọng khá cao, mặc dù những
năm gần đây tăng khá ít, khoảng 2 – 3%. Bao thanh tốn quốc tế có dấu hiệu khởi sắc khi tốc độ tăng nhiều hơn bao thanh tốn nội địa, trung bình tăng khoảng 20%. Điều này nói lên việc nhận ra tầm quan trọng của bao thanh toán đối với xuất nhập khẩu của cả người mua và người bán. Trong tương lai, khối lượng bao thanh toán quốc tế sẽ còn tiếp tục tăng mạnh.
Theo phạm vi khu vực địa lý, trong tổng doanh số bao thanh toán thế giới năm 2013, đứng đầu vẫn là khu vực châu Âu, với doanh số 1.354.192 triệu Euro.
Bảng 1.2: Doanh số bao thanh toán của các khu vực (2008 -2013)
Đvt: Triệu Euro Năm Châu 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Châu Âu 888.528 876.614 1.045.024 1.218.540 1.298.680 1.354.192 Châu Á 235.425 209.828 355.434 507.696 571.516 599.297 Châu Mỹ 154.195 142.013 185.357 207.172 187.014 191.555 Châu Úc 32.546 39.410 44.915 57.491 49.606 62.312 Châu Phi 13.263 14.917 16.811 23.451 23.927 23.123 Tổng cộng 1.323.957 1.282.782 1.647.541 2.014.350 2.130.743 2.230.479 (Nguồn: www.fci.nl)
Từ bảng số liệu 1.2, ta thấy doanh số tại khu vực châu Âu chiếm tỷ trọng cao nhất, chiếm bình quân đến 64% tổng doanh số bao thanh toán thế giới với hơn 122 tổ chức bao thanh tốn. Điều này cũng dễ hiểu vì khu vực này là cái nơi của dịch vụ bao thanh toán. Tiếp đến là châu Á chiếm bình qn 22% tổng doanh số bao thanh tốn thế giới với 99 đơn vị bao thanh toán. Châu Mỹ đứng thứ 3 với tỷ trọng chiếm khoảng 10% doanh số bao thanh toán thế giới. Nếu như từ năm 2003 về trước doanh số bao thanh toán châu Á chỉ đứng thứ 3 sau châu Mỹ thì những năm gần đây châu Á đã vươn lên vị trí thứ 2 sau châu Âu. Điều này cho thấy khả năng phát triển mạnh mẽ dịch vụ này tại châu Á. Châu Á được các chuyên gia đánh giá cao vì đây là một thị trường trẻ, hấp dẫn nhiều nhà đầu tư. Châu Úc và châu Phi có tỷ trọng doanh số bao thanh toán thấp nhất thế giới, chỉ chiếm từ 1-3% doanh số bao thanh toán thế giới.
Thị phần doanh số bao thanh toán của các khu vực năm 2013 thể hiện tại biểu đồ 1.1 sau đây:
Biểu đồ 1.1: Doanh số bao thanh toán theo khu vực năm 2013
(Nguồn: www.fci.nl)
1.3.2. Kinh nghiệm từ một số nƣớc trên thế giới
1.3.2.1. Kinh nghiệm thành công của Mỹ
Để tồn tại và phát triển, đáp ứng các yêu cầu của thị trường, nhiều tổ chức bao thanh toán của Mỹ cung cấp tất cả các nghiệp vụ bao thanh toán truyền thống cũng như không truyền thống. Các dịch vụ truyền thống gồm: bao thanh tốn, bảo đảm tín dụng, kế tốn các khoản phải thu, dịch vụ nhờ thu, tài trợ trên cơ sở các khoản phải thu và kho thành phẩm. Các dịch vụ không truyền thống bao gồm: quản lý các khoản phải thu, bán buôn các khoản phải thu, bao thanh toán xuất nhập khẩu, bảo đảm vốn lưu động xuất khẩu (đối với hàng sẽ được xuất khẩu), tài trợ các đơn mua hàng (purchase order financing), thư tín dụng…
1.3.2.2. Kinh nghiệm của Trung Quốc
Nghiệp vụ bao thanh toán quốc tế thực hiện trên cơ sở miễn truy địi, trong khi bao thanh tốn nội địa chủ yếu là có truy địi. Các ngành thép, xe đạp, dệt may hiện đang là những khách hàng lớn nhất của nghiệp vụ bao thanh toán Trung Quốc. Các ngân hàng đang trăn trở để tìm ra cách thức tốt nhất để phát triển nghiệp vụ bao
Bank Of China , cách thức tốt nhất có lẽ là một phịng bao thanh tốn bán độc lập (semi-independent) trong ngân hàng hoặc một công ty con trực thuộc ngân hàng với điều kiện tiên quyết là có quyền độc lập tiến hành các hoạt động tiếp thị và công tác đánh giá tín dụng khách hàng.
1.3.2.3. Kinh nghiệm của Nhật Bản
Nhiều năm nay, nghiệp vụ bao thanh toán của Nhật Bản được coi là sản phẩm cung cấp bởi các công ty con của các ngân hàng, hoạt động theo các quy định của luật pháp về ngân hàng. Thị trường lớn nhất của các cơng ty bao thanh tốn Nhật Bản ở Châu Á là Hàn Quốc (8%) và Đài Loan (4%). Sự chuyển đổi từ các điều kiện thanh toán thương mại trên cơ sở chứng từ truyền thống như L/C,D/A, D/P sang ghi sổ là một dấu hiệu đáng mừng. Tuy nhiên, Hiệp hội bao thanh toán Nhật Bản mới chỉ giới hạn ở chỗ trao đổi kinh nghiệm chuyên môn, chứ chưa thực sự phát huy vai trị của nó.
1.3.3. Bài học kinh nghiệm về bao thanh toán cho Việt Nam
Từ những kinh nghiệm về hoạt động bao thanh toán trên thế giới, những bài học kinh nghiệm về bao thanh toán cho Việt Nam là:
Bài học 1: Mở rộng bao thanh toán bằng chiến lược tiếp thị để tất cả các thành phần kinh tế nhận thức được lợi ích của bao thanh tốn.Trong đó chú trọng đến các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời vẫn quan tâm đến những doanh nghiệp có khối lượng hàng bán/ xuất khẩu lớn. Các NHTM cần áp dụng triệt để công nghệ hiện đại để tăng khả năng cạnh tranh.
Bài học 2: Các NHTM nên cung cấp linh hoạt các loại hình bao thanh tốn: đầy đủ hoặc một số chức năng để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Bài học 3: Bao thanh tốn được thực hiện thành cơng hơn nếu thành lập một phòng bao thanh toán độc lập trong ngân hàng hoặc một công ty con trực thuộc ngân hàng với điều kiện tiên quyết là có quyền độc lập tiến hành các hoạt động marketing và cơng tác đánh giá tín dụng khách hàng.
Bài học 4: Các NHTM phải thường xuyên nâng cao nghiệp vụ để tránh bị gian lận. Không nên tách rời chức năng bảo hiểm hoặc tài trợ với chức năng quản lý sổ sách, thu nợ.
Bài học 5: Môi trường pháp lý là nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến sự phát triển hoạt động bao thanh toán. Do vậy, Việt Nam cần phải hoàn thiện hành lang pháp lý liên quan đến hoạt động này.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Từ những điểm khái quát nhất về nghiệp vụ bao thanh tốn như đã phân tích trong chương 1, cùng với sự phát triển lâu đời của bao thanh tốn, chúng ta đã thấy được những lợi ích mà bao thanh tốn đã đem lại cho người mua, người bán cũng như đơn vị bao thanh toán – đa số là các ngân hàng thương mại. Sản phẩm này đem lại những lợi thế nhất định đối với các ngân hàng thực hiện nó. Do đó, việc hiểu rõ định nghĩa, quy trình thực hiện, các rủi ro có thể thấy được cũng như các điều kiện thực hiện bao thanh toán sẽ là cơ sở nền tảng cho việc phát triển nghiệp vụ này ở mỗi ngân hàng. Tất cả các vấn đề này là cơ sở lý luận vững chắc cho sự phân tích, đánh giá thực trạng bao thanh toán tại ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam sẽ được trình bày ở chương 2.
CHƢƠNG 2. THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM