2.3. Thực trạng hoạt động nghiệp vụ bao thanh toán của Ngân hàng TMCP
2.3.3.3. Nguyên nhân dẫn đến hạn chế
Nguyên nhân khách quan Tâm lý của doanh nghiệp
Các doanh nghiệp Việt Nam hiện nay gồm cả doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ đều ưa thích sử dụng các hình thức tín dụng truyền thống hơn là các dịch vụ mới như là bao thanh toán. Do các doanh nghiệp chưa hiểu rõ đầy đủ các ưu thế của bao thanh tốn so với các loại hình thức cấp tín dụng khác như khơng cần tài sản đảm bảo, giảm rủi ro cho doanh nghiệp đối với các khoản phải thu... Chính tâm lý dè dặt
trước sản phẩm tài trợ mới của doanh nghiệp cũng góp phần làm giảm đi sự năng động, sáng tạo và tìm kiếm các sản phẩm dịch vụ mới của ngân hàng.
Hơn nữa, bao thanh tốn khơng chỉ tham gia vào công đoạn đầu là cho vay đối với người bán, mà cịn đi sâu vào cả q trình tiếp theo nhằm mục đích để cho ngân hàng có thể kiểm sốt được cả bên mua và nhất là kiểm sốt được mục đích sử dụng vốn vay của doanh nghiệp. Thêm vào đó khi thực hiện dịch vụ bao thanh toán ngân hàng đã đưa ra các điều kiện làm triệt tiêu đi lợi thế của bao thanh toán như khoản ứng trước cần tài sản đảm bảo, bên bán phải chứng minh điều kiện tài chính của bên mua là tốt… Chính đặc điểm này đã tạo ra rào cản ngăn trở quá trình ngân hàng tiếp xúc với các doanh nghiệp. Tâm lý các doanh nghiệp Việt Nam vẫn chưa muốn cơng khai tình hình hoạt động, càng khơng muốn một tổ chức bất kỳ nào can thiệp vào quá trình kinh doanh của họ. Vì vậy, ngân hàng gặp nhiều khó khăn khi tiếp thị sản phẩm mới với khách hàng.
Khung pháp lý cho hoạt động bao thanh toán
Hoạt động bao thanh tốn tại Việt Nam cịn chứa đựng nhiều rủi ro do cịn nhiều thiếu sót từ những quy định trong nguồn luật điều chỉnh hoạt động bao thanh toán.
Luật TCTD là văn bản pháp quy cao nhất của hệ thống ngân hàng. Tuy nhiên đối hoạt động bao thanh toán, luật chỉ mới dừng lại ở việc nêu khái niệm mà chưa quy định cụ thể về hoạt động này để làm cơ sở pháp lý cho các TCTD khi thực hiện và là cơ sở để các văn bản quy phạm dưới luật điều chỉnh hoạt động bao thanh toán tạo thuận lợi cho việc mở rộng hoạt động bao thanh tốn, đảm bảo an tồn hệ thống ngân hàng.
Quyết định của Thống đốc NHNN số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/09/2004 về việc ban hành quy chế hoạt động bao thanh toán của tổ chức tín dụng, được sửa đổi, bổ sung bởi Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN ngày 16/10/2008 đã quy định được những vấn đề cơ bản trong hoạt động bao thanh tốn. Tuy nhiên, vẫn có nhiều bất cập và chưa đề cập đầy đủ hết các nội dung của nghiệp
vụ bao thanh toán. Điều này khiến cho các ngân hàng nói chung và VCB nói riêng vẫn gặp khó khăn trong triển khai rộng rãi hoạt động bao thanh toán:
Trước hết, nếu trong khái niệm bao thanh tốn là một hình thức cấp tín dụng,
đơn vị bao thanh toán sẽ chỉ là chủ nợ, khoản phải thu chỉ là tài sản đảm bảo cho khoản tiền ứng trước của đơn vị bao thanh toán cho người bán, việc thu hồi nợ phụ thuộc vào khả năng thanh toán của người mua. Khi người mua mất khả năng thanh toán tài sản đảm bảo coi như bằng không và khả năng thu hồi nợ là hết sức khó khăn. Nếu người bán cũng phá sản và luật phá sản doanh nghiệp phải tuân theo trật tự ưu tiên các chủ nợ. Khoản tín dụng của đơn vị bao thanh tốn hầu như khơng có khả năng thu hồi. Vì thế, một số các ngân hàng để hạn chế rủi ro đã yêu cầu người bán phải có tài sản thế chấp đối với khoản tiền ứng trước. Điều này, làm giảm tính ưu việt của hoạt động bao thanh toán khi thực hiện chức năng tài trợ cho người bán là tín chấp.
Thứ hai, khái niệm bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng chưa bao
trùm hết bản chất nghiệp vụ bao thanh toán. Bởi bên cạnh chức năng tài trợ, đơn vị bao thanh tốn cịn cung cấp chức năng theo dõi sổ sách, thu nợ tiền hàng, bảo hiểm rủi ro.
Thứ ba, việc đưa ra khái niệm bao thanh tốn là một hình thức cấp tín dụng,
nên quy định an tồn cho hoạt động bao thanh toán trong Quyết định số 1096 chỉ quy định giới hạn an toàn đối với người bán, mà không quy định các giới hạn an toàn đối với người mua. Trong khi đó khả năng thanh tốn của người mua về khoản phải thu rất quan trọng trong hoạt động bao thanh tốn. Khi người mua khơng thanh toán được khoản phải thu, ngân hàng sẽ có nguy cơ rất lớn gặp rủi ro. Hơn nữa, việc quy định giới hạn an toàn đối với người bán cũng chưa đề cập đến tỷ lệ an tồn đối với nhóm khách hàng có liên quan đã quy định trong Quyết định số 457.
Thứ tư, quy trình bao thanh toán vẫn quy định bắt buộc bên mua hàng gửi
văn bản xác nhận việc đã nhận được thơng báo và cam kết thực hiện thanh tốn cho đơn vị bao thanh toán. Quy định này sẽ làm cho quy trình, thủ tục bao thanh tốn
thanh tốn, quyền lợi sử dụng dịch vụ bao thanh toán của người bán. Bởi vì, bên bán có quyền chuyển nhượng tất cả các quyền địi nợ của mình cho đơn vị bao thanh tốn, mà khơng cần phải có sự chấp thuận của bên mua, vì dù bên mua thanh tốn tiền cho ai đi nữa, thì bên mua cũng khơng thể phủ nhận nghĩa vụ thanh toán đã cam kết trong hợp đồng thương mại.
Thứ năm, hiện nay Quy chế bao thanh tốn khơng có quy định về đăng ký
giao dịch bảo đảm. Điều này có thể gây rủi ro cho ngân hàng khi thực hiện hoạt động bao thanh tốn.
Tuy VCB đã có sự điều chỉnh quy chế về nghiệp vụ bao thanh toán, nhưng các quy định về điều kiện cung cấp sản phẩm dịch vụ còn chưa rõ ràng, thiếu sự linh động khiến cho cả nhân viên và khách hàng đều ngần ngại trong hoạt động bao thanh toán.
Yếu tố rủi ro của nghiệp vụ bao thanh toán
Môi trường thông tin của nền kinh tế chưa được minh bạch hóa, cơ sở thơng tin dữ liệu về khách hàng đã có nhưng thiếu và chưa chính xác. Ngun nhân chính xuất phát từ phía các doanh nghiệp. Hiện nay, chỉ có trung tâm thơng tin tín dụng (Credit Information Center – CIC ) của NHNN và bộ phận thơng tin tín dụng của từng ngân hàng. Tuy nhiên, thông tin từ CIC vẫn chưa phản ánh đúng mức độ an tồn tín dụng của khách hàng, có những trường hợp khách hàng có nợ quá hạn 3 tháng nhưng vẫn khơng có thơng tin trên CIC hoặc khách hàng chưa từng có nợ quá hạn thì thơng tin từ CIC cung cấp là khách hàng này đang có nợ quá hạn. Điều này, một mặt gây rủi ro cho ngân hàng và ảnh hưởng khơng nhỏ đến uy tín của khách hàng nếu đó là khách hàng tốt. Việc cập nhật thơng tin của CIC chỉ mang tính hình thức, sơ sài, thơng tin lại chỉ cập nhật theo thời điểm không liên tục nên các thông tin thường khá cũ và hạn chế . Do đó, các tổ chức tín dụng hầu như khơng tận dụng được trong việc đánh giá khách hàng, dẫn đến khó khăn hạn chế cho việc thực hiện bao thanh tốn.
Quy mơ ngân hàng
Việc sử dụng nghiệp vụ bao thanh tốn địi hỏi tổ chức bao thanh toán phải nắm rõ được khách hàng cả người nhập khẩu lẫn người xuất khẩu. Hoạt động xuất nhập khẩu là hoạt động xuyên biên giới nên rất khó cho đơn vị bao thanh tốn thẩm định khách hàng. Đối với các NHTM Việt Nam nói chung và VCB nói riêng, thực hiện được việc thẩm định khách hàng ngồi lãnh thổ là rất khó. Do đó, rủi ro khi cung ứng dịch vụ này rất cao. Trong khi đó, các ngân hàng nước ngồi có mạng lưới chi nhánh rộng khắp trên các quốc gia, việc thẩm định khách hàng của họ ít gặp khó khăn. Bởi vì, họ có thể thẩm định khách hàng thơng qua chi nhánh ngân hàng tại quốc gia mà người mua cư trú. Chính vì lý do này, doanh số bao thanh toán quốc tế của VCB chiếm tỷ trọng còn khá khiêm tốn trong tổng bao thanh tốn. Có thể nhận thấy mặc dù cung cấp ra thị trường cả 2 loại hình bao thanh tốn quốc tế và nội địa, nhưng thực tế VCB vẫn mới quan tâm nhiều đến nghiệp vụ bao thanh tốn nội địa.
Trình độ nhân viên
Nhân viên là người chịu trách nhiệm thực hiện công việc liên quan từ khâu lựa chọn khách hàng, quyết định tài trợ đến thu hồi nợ, là người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng. Do đó, yêu cầu đối với một nhân viên thực hiện nghiệp vụ là phải hiểu biết và am tường về nghiệp vụ mà mình phụ trách. VCB đã thành lập bộ phận bao thanh tốn độc lập, có đội ngũ nhân viên phụ trách trực tiếp cho mảng dịch vụ này, nên ngân hàng cũng rất chú trọng đến việc hoàn thiện nghiệp vụ này cho nhân viên. Tuy nhiên, do nghiệp vụ này còn khá mới mẻ, các quy định còn chưa rõ ràng, nên các nhân viên ngân hàng chưa nắm rõ đối với nghiệp vụ này, hạn chế trong việc giới thiệu, marketing nghiệp vụ này đến với khách hàng, dẫn đến hầu hết các nhân viên ngân hàng hiểu rất ít khó khăn trong việc mở rộng và phát triển dịch vụ này.
Mức phí bao thanh tốn khá cao
Bao thanh toán mang đến cho doanh nghiệp nhiều tiện ích nhưng đồng thời mức phí lại khá cao. So với các phương thức đi vay khác thì người bán phải chịu
tiện ích từ bao thanh tốn. Hiện nay, VCB cung cấp hình thức miễn truy địi trong dịch vụ bao thanh toán. Tuy nhiên, dịch vụ này tại VCB chưa yêu cầu dịch vụ bảo hiểm tín dụng trong bao thanh tốn miễn truy địi mà đưa ra hai mức phí khác nhau. Ngồi các loại phí hoa hồng, khách hàng sử dụng dịch vụ bao thanh tốn có đảm bảo rủi ro tín dụng sẽ hưởng mức lãi suất ứng trước là lãi suất chiết khấu cộng với biên độ 0% -1%, và mức lãi suất ứng trước là lãi suất vay ngắn hạn cộng với biên độ 0% - 1% đối với khách hàng sử dụng bao thanh tốn mà khơng có đảm bảo rủi ro tín dụng.
Chi phí cao là điều hợp lý, khi ngân hàng không chỉ tài trợ các khoản phải thu cho doanh nghiệp mà còn cung cấp dịch vụ quản lý sổ sách và đảm nhận mọi rủi ro xuất phát từ người mua tại một thị trường có mức rủi ro khá cao như Việt Nam. Tuy nhiên, không phải bất kỳ doanh nghiệp nào cũng chấp nhận mức phí này, họ sẽ cân nhắc và lựa chọn. Đối với VCB chất lượng hoạt động bao thanh tốn có thể sẽ làm các doanh nghiệp hài lịng nhưng riêng về mức phí thì lại cao so với các ngân hàng khác. Bảng số liệu 2.12 dưới đây cho ta thấy mức phí của VCB so với các ngân hàng khác vẫn còn khá cao mặc dù thời gian qua VCB đã rất cố gắng đưa ra biểu phí ngày càng giảm. Điều này có thể khiến VCB mất đi một số khách hàng, cũng như khó khăn trong việc tiếp thị khách hàng mới.
Bảng 2.12: Tỷ lệ phí bao thanh tốn của VCB và một số NHTM (2008 – 2013)
Ngân hàng Mức phí bao thanh toán
VCB 0,1% - 0,5%
ACB 0,1% - 0,4% (trong đó bao thanh tốn hạn mức tính phí cố định 0,4%)
Eximbank 0,2%
HSBC Tùy thuộc đánh giá bên bán
(Nguồn: Quy chế hoạt động bao thanh toán của VCB và tổng hợp từ các khóa luận)
Như đã phân tích ở trên cho thấy đối tượng mà ngân hàng nhắm đến là những doanh nghiệp làm ăn hiệu quả và tài chính lành mạnh. Bởi lẽ ngân hàng phòng ngừa trường hợp nếu khơng địi được người mua thì sẽ quay sang truy địi người bán. Nhưng thường những doanh nghiệp này ít có nhu cầu sử dụng bao thanh tốn vì họ thường có đủ vốn để quay vịng và nhất là khơng bị các đối tác ép sử dụng hình thức trả chậm như các doanh nghiệp nhỏ và vừa. Thật sự chính những doanh nghiệp nhỏ và vừa mới là người cần dịch vụ bao thanh toán hơn ai hết. Chiến lược của VCB sẽ khiến các doanh nghiệp nhỏ và vừa bị thiệt thịi vì khơng được cung cấp dịch vụ mà họ có nhu cầu, cịn ngân hàng thì mất đi các khách hàng tiềm năng, đây là một con số khơng hề khiêm tốn vì các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nước ta chiếm tỷ lệ rất cao trong toàn bộ doanh nghiệp Việt Nam.
Ngồi ra, tiêu chí cung cấp dịch vụ bao thanh tốn và hoạt động giám sát vẫn chưa linh hoạt, cịn mang nặng tính hành chính. Việc cấp hạn mức tín dụng và ứng trước khoản phải thu vẫn còn dựa trên việc theo dõi thời gian phát sinh nợ quá hạn mà chưa dựa trên cơ sở rủi ro của các khoản vay. Yêu cầu đối với khách hàng khá cao khiến cho hạn chế nhiều đối tượng khách hàng muốn sử dụng dịch vụ nhưng không đủ điều kiện.
Quy định hoạt động bao thanh tốn cịn khá chặt chẽ
Hiện nay, tiêu chuẩn lựa chọn bên mua của VCB rất cao. Mặc dù VCB đã linh hoạt rất nhiều trong việc cung ứng dịch vụ bao thanh toán cho khách hàng, tuy nhiên đối tượng khách hàng được lựa chọn là các bên mua uy tín và thương hiệu, thị phần lớn trên thị trường, tình hình tài chính mạnh. Thêm vào đó, VCB thực hiện phân tích và thẩm định bên mua rất kỹ. VCB quan niệm rất rõ rằng khả năng thanh toán của bên mua là rất quan trọng. Nếu bên mua khơng có khả năng thanh tốn tức VCB gặp rủi ro Vì cho dù, được phép truy địi từ người bán thì VCB cũng tốn rất nhiều thời gian để thu được tiền ứng trước. Tuy nhiên, đòi hỏi quá cao bên mua sẽ là trở ngại để mở rộng hoạt động bao thanh toán.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Trong Chương 2 đã phân tích, đánh giá tình hình thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán tại Ngân hàngVietcombank trong thời gian qua. Bên cạnh những kết quả đạt được đáng ghi nhận, hoạt động bao thanh tốn tại VCB cịn tồn tại nhiều hạn chế trong q trình thực hiện. Ngun nhân từ phía các quy định pháp lý của Nhà nước ta còn chung chung chưa sát với tình hình thực tế, gây khó khăn cho việc triển khai nghiệp vụ này tại các ngân hàng, tâm lý doanh nghiệp còn e dè khi sử dụng dịch vụ này. Nguyên nhân từ phía ngân hàng: quy mơ ngân hàng cịn thấp, nguồn nhân lực chưa được chun mơn hóa nên hoạt động chưa hiệu quả, sản phẩm bao thanh tốn cịn chưa hồn thiện.
CHƢƠNG 3. GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM