7. Kết cấu nội dung
1.2.1.1 Khái niệm chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp
Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng của NHCV là một quy trình đánh giá khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính của một khách hàng đối với NHCV như trã lãi và gốc nợ vay khi đến hạn nhằm xác định rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng của NHCV. Mức độ rủi ro tín dụng thay đổi theo từng khách hàng và được xác định thơng qua q trình đánh giá bằng thang điểm, dựa vào các thơng tin tài chính và phi tài chính có sẵn của khách hàng tại thời điểm chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng.
Chấm điểm tín dụng:
CĐTD là phương pháp được thực hiện để đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng vay vốn trên cơ sở định tính và định lượng, làm căn cứ để xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng. Trên cơ sở đánh giá mức độ rủi ro của người đi vay thông qua các phương pháp thống kê, nghiên cứu dữ liệu, phân tích bảng báo cáo tài chính, bảng cân đối kế tốn…từ đó đưa ra những chỉ số, giới hạn tín dụng an tồn tối đa đối với một khách hàng, đó được gọi là “điểm” để các ngân hàng căn cử đánh giá, xếp loại rủi ro tín dụng của khách hàng.
Từ việc phân tích những dữ liệu về các khoản vay trong quá khứ để tạo dựng một hình mẫu chấm điểm hiệu quả cho khách hàng. Một hình mẫu được xây dựng tốt sẽ đưa ra tỷ lệ những điểm tốt nhiều hơn cho những người đi vay, đồng nghĩa với việc sử dụng vốn vay hiệu quả và ngược lại, tỷ lệ phần trăm điểm xấu nhiều hơn cho những người đi vay và những khoản vay này sử dụng khơng được hiệu quả, và ít phát huy tác dụng của nó.
Từ việc phân tích các yếu tố, xác định mức độ rủi ro đối với các khoản cho vay, từ đó ngân hàng xác định điểm sàn dựa trên giới hạn tín dụng an tồn tối đa đối với khách hàng mà ngân hàng có thể chấp nhận được. Dựa trên hình mẫu đó, ngân hàng sẽ chấp nhận cho vay đối với những doanh nghiệp đạt trên điểm sàn, đồng thời từ chối cho vay đối với những doanh nghiệp dưới điểm sàn. Đối với những doanh