STT Điểm chuẩn 10 8 6 4 2
1 Thời gian duy trì tài khoản với NHCV 8 2 Số lượng giao dịch trung bình hàng
tháng với tài khoản tại NHCV
8
3 Số lượng các loại giao dịch với NHCV 6
4 Số dư tiền gửi trung bình tháng tại NHCV
4
5 Số lượng ngân hàng khác mà khách hàng duy trì tài khoản
10
(Nguồn:Tài liệu tham khảo Phòng khách hàng Doanh nghiệp, Ngân hàng Cơng Thương Bình Phước)[9]
Bảng 2.18: Tiêu chí mơi trường kinh doanh
STT Điểm chuẩn 20 16 12 8 4
1 Triển vọng ngành 20
2 Được biết đến (thương hiệu của DN, sản phẩm của DN)
12
3 Vị thế cạnh tranh 12
4 Số lượng đối thủ cạnh tranh 16
5 Thu nhập của doanh nghiệp xin cấp tín dụng chịu ảnh hưởng của quá trình đối mới, cải cách doanh nghiệp
16
(Nguồn:Tài liệu tham khảo Phòng khách hàng Doanh nghiệp, Ngân hàng Cơng Thương Bình Phước)[9]
Tổng số điểm của bảng tiêu chí mơi trường kinh doanh là 76 điểm
Bảng 2.19: Tiêu chí các đặc điểm hoạt động khác
STT Điểm chuẩn 20 16 12 8 4
1 Đa dạng hóa các hoạt động theo (1) ngành (2) thị trường (3) Vị trí địa lý
20
2 Thu nhập từ hoạt động xuất nhập khẩu 4
3 Sự phụ thuộc vào các đối tác(Đầu ra/Đầu vào)
16
4 Lợi nhuận (sau thuế) của Doanh nghiệp trong những năm gần đây
16
5 Tài sản đảm bảo 20
(Nguồn:Tài liệu tham khảo Phòng khách hàng Doanh nghiệp, Ngân hàng Cơng Thương Bình Phước)[9]
Bảng 2.20: Bảng trọng số cho các chí tiêu phi tài chính
STT Tiêu chí Điểm Trọng số Kết quả
1 Lưu chuyển tiền tệ 0.00 20% 0
2 Năng lực và kinh nghiệm quản lý 80 33% 26,4 3 Tình hình và uy tín giao dịch với NH 136 33% 44,88
4 Môi trường kinh doanh 76 7% 5,32
5 Các đặc điểm hoạt động khác 76 7% 5,32
100% 81,92
(Nguồn:Tài liệu tham khảo Phòng khách hàng Doanh nghiệp, Ngân hàng Cơng Thương Bình Phước)[9]
Bước 6: Tổng hợp điểm và xếp loại
Bảng 2.21: Tổng hợp điểm tín dụng và xếp loại
Chỉ tiêu Điểm Trọng số Kết quả Xếp
hạng
Các chỉ tiêu phi tài chính 84 60% 50,4 Các chỉ tiêu tài chính 81,32 40% 32,52
Tổng điểm 82,92 AA-
(Nguồn:Tài liệu tham khảo Phòng khách hàng Doanh nghiệp, Ngân hàng Cơng Thương Bình Phước)[9]
Bước 7: Phê duyệt kết quả
KẾT LUẬN CỦA CÁN BỘ TÍN DỤNG:
- Theo Tổng số điểm đạt: 82,92 điểm - Xếp hạng tín dụng: AA-
- kết quả chấm điểm tín dụng cho thấy Cơng ty TNHH MTV DIỆU HỊA có tình hình tài chính ổn định, có mức độ rủi ro, khả năng quản trị tốt, và có triển vọng phát triển tốt. Vì vậy, Ngân hàng mở rộng tín dụng đối với Công ty.
- Sau khi xem xét kết quả chấm điểm tín dụng của Cơng ty, CN quyết định cho vay khơng có tài sản đảm bảo đối với Cơng ty TNHH MTV Diệu Hịa vì
CN thường cho vay khơng có đảm bảo bằng tài sản đối với khách hàng hạng trên BB+ (tức là hạng AA+, AA, AA-).
2.3 Đánh giá cơng tác chấm điểm tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Công thương Bình Phước. hàng Cơng thương Bình Phước.
2.3.1 So sánh quy trình cấp, quản lý chất lượng tín dụng trước và sau khi
áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng
So sánh quy trình cấp và quản lý tín dụng:
Để thấy được hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp có ảnh hưởng như thế nào đến quy trình cấp tín dụng, trước tiên chúng ta sẽ xem xét một quy trình tín dụng khi chưa áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng. Quy trình cấp tín dụng này gồm các bước cơ bản như sau[8]:
Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn Bước 2: Thẩm định các điều kiện vay vốn:
- Kiểm tra hồ sơ vay vốn và mục đích vay vốn
- Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng và về phương án sản xuất kinh doanh /dự án đầu tư
- Kiểm tra, xác minh thông tin
- CBTD tiến hành tìm hiểu và phân tích về: ngành hàng, tư cách và năng lực pháp lý, năng lực điều hành, năng lực sản xuất kinh doanh, tình hình hoạt động , khả năng tài chính, dự kiến lợi ích của ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh /dự án đầu tư, thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay.
Bước 3: Xác định phương thức cho vay
Bước 4: Xem xét khả năng nguồn vốn, điều kiện thanh toán và xác định lãi
suất cho vay
Bước 5: Lập tờ trình thẩm định cho vay Bước 6: Tái thẩm định khoản vay
Bước 7: Ký hợp đồng tín dụng, giải ngân, kiểm tra giám sát khoản vay Bước 8: Thu nợ lãi, gốc và xử lý những phát sinh.
Mơ hình chấm điểm tín dụng được triển khai khơng làm thay đổi quy trình tín dụng. Chấm điểm tín dụng được xen kẽ vào một số bước quan trọng để bổ sung và
hồn thiện quy trình thẩm định tín dụng. CBTD vẫn tiến hành điều tra, thu thập, xác minh và phân tích thơng tin về khách hàng và món vay, từ đó chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng thông qua các phiếu thu thập thơng tin. Sau khi hồn tất việc chấm điểm tín dụng, CBTD lập tờ trình báo cáo kết quả chấm điểm, ký, trình lãnh đạo phịng và giám đốc chi nhánh phê duyệt. Kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng sẽ là cơ sở để ra quyết định cấp tín dụng cho khách hàng: hạn mức tín dụng, số tiền cho vay, mức lãi suất, phí, biện pháp bảo đảm cho khoản tín dụng…
So sánh chất lượng tín dụng trước và sau khi áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng:
Để so sánh chất lượng tín dụng trước và sau khi áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng chúng ta cần xem xét đến chí tiêu rất quan trọng là tỷ lệ nợ xấu trong nợ quá hạn.
Nợ xấu là khoản nợ q hạn(hay nợ nhóm 2) mà khách hàng khơng trả được khi đã đến hạn thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng và được chuyển qua nợ xấu(nợ nhóm 3, nhóm 4 hoặc nhóm 5) . Khi một món nợ khơng trả được vào kỳ hạn trả nợ, tồn bộ nợ gốc cịn lại của hợp đồng sẽ được chuyển thành nợ quá hạn, nếu nợ quá hạn tiếp tục sẽ chuyển qua nợ nhóm 3 và từ đó chuyển sang nợ xấu
Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng mới được áp dụng tại Ngân hàng Cơng thương Bình Phước từ năm 2004. Từ khi áp dụng, chất lượng tín dụng của CN đã được cải thiện rõ rệt, thể hiện rõ trong bảng sau:
Bảng 2.22: Tình hình dư nợ cho vay của Ngân hàng qua các năm Đơn vị tính: Triệu đồng Đơn vị tính: Triệu đồng 2008 2009 2010 CHỈ TIÊU Tổng số Tỷ trọng (%) Tổng số Tỷ trọng (%) Tổng số Tỷ trọng (%) Tổng dư nợ cho vay 797.700 1.150.416 1.202.500
Chất lượng tín dụng - Dư nợ trong hạn 797.468 99,97 1.149.404 99,91 1.176.678 97,85
- Dư nợ quá hạn 232 0,03 1.012 0,09 25.822 2,15
Trong đó nợ xấu 232 100 1.012 100 0 0
(Nguồn: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Cơng thương Bình Phước, “Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2008- 2010” )[7]
Để thấy rõ được sự thay đổi của dư nợ quá hạn và nợ nợ xấu qua các năm ta xem xét qua biểu đồ sau:
(Nguồn: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Cơng thương Bình Phước, “Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2008- 2010” )[7]
Biểu đồ 2.6: Tình hình dư nợ quá hạn so với dư nợ trong hạn qua các năm
797.468 232 1.149.404 1.012 1.176.678 25.822 0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 Tr i ệ u đồ ng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Tình hình dư nợ quá hạn so với dư nợ trong hạn qua
các năm
Nhìn vào biểu đồ ta thấy dư nợ quá hạn tăng lên qua các năm. Năm 2008 dư nợ quá hạn là 232 triệu động chiếm 0,03% so với dư nợ cho vay. Sang năm 2009 dư nợ quá hạn tăng lên 780 triệu đồng, tăng 336,21% so với năm 2008, và chiếm 0,09% so với dư nợ cho vay. Có thể giải thích được tại sao dư nợ quá hạn năm 2009 lại tăng so với năm 2008, là do tổng dư nợ cho vay năm 2009 tăng lên 352.716 triệu đồng so với năm 2008, trong đó dư nợ trong hạn năm 2009 là 1.149.404 triệu đồng, tăng 351.936 triệu đồng, ứng với tốc độ tăng 44,13% so với năm 2008. Sang năm 2010 dư nợ quá hạn là 25.822 triệu đồng, tăng 24.810 triệu đồng, tăng hơn 25 lần so với cùng kỳ năm 2008. Nguyên nhân của việc tăng dư nợ quá hạn trong năm 2010 lên tới 25.822 triệu đồng, là do tổng dư nợ cho vay năm 2010 là 1.202.500 triệu đồng, tăng 52.084 triệu đồng, trong đó dư nợ trong hạn năm 2010 là 1.176.678 triệu đồng, tăng 27.274 triệu đồng, ứng vơi tốc độ tăng là 2.4% so với năm 2009.
Để thấy rõ được hiệu quả của việc áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng của CN, ta tiếp tục đi vào xem xét biểu đồ sau:
Tình hình nợ xấu trong tổng dư nợ quá hạn qua các
năm 0 232 1.012 25.822 0 5000 10000 15000 20000 25000 30000
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Tr i ệ u đồ ng
Nợ xấu - Dư nợ quá hạn
(Nguồn: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công thương Bình Phước, “Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2008- 2010” )[7]
Như đã phân tích ở trên, dư nợ quá hạn tăng lên qua các năm, điều đó là do tổng dư nợ cho vay tăng lên khiến cho dư nợ quá hạn tăng theo. Nhưng điều thể hiện rõ được lợi ích của việc áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp là nợ xấu năm 2010 giảm rõ rệt. Năm 2008 và năm 2009 nợ xấu chiếm 100% dư nợ quá hạn, nhưng năm 2010 nợ xấu chiếm 0% dư nợ quá hạn, đây là một điều đáng mừng. Cụ thể là; năm 2009 nợ xấu là 1.012 triệu đồng, tăng 780 triệu đồng. Nhưng năm 2010 nợ xấu giảm mạnh, và đạt con số là 0 triệu đồng, giảm 1.012 triệu đồng so với năm 2009.
Qua đó, chứng tỏ rằng việc áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng đã hạn chế được phần nào những rủi ro, góp phần tích cực trong việc nâng cao chất lượng tín dụng tại CN.
2.3.2 Những thành công đạt được
Việc áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp trong thời gian qua tại NHTMCP CT Bình Phước đã đem lại những lợi ích đáng kể, bên cạnh việc nâng cao chất lượng tín dụng và hiểu quả của các giải ngân, thì hệ thống này cịn đem lại một số thành cơng sau:
Chấm điểm tín dụng giúp lượng hoá được rủi ro khi cho vay
Việc áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng đã lượng hóa được các chỉ tiêu xem xét, tạo ra một khung chuẩn chung để tính điểm khách hàng, giúp cho CBTD có cơ sở để kiểm tra đánh giá, từ đó nâng cao tính chính xác cho các quyết định cấp tín dụng.
Trước đây, khi thẩm định các khoản cho vay, thường các CBTD vẫn sử dụng các chỉ tiêu tương tự trong quy trình chấm điểm và xếp hạng tín dụng để đánh giá và xếp loại khách hàng. Trong thực tế thì những thơng tin về khách hàng đều được cung cấp cho quá trình thẩm định khách hàng, nhưng thường kết quả đem lại cuối cùng lại không giống nhau, có sự khác biệt giữa những CBTD. Để phân tích khách hàng một cách tương đối chính xác địi hỏi CBTD phải có năng lực và dày dặn kinh nghiệm, cùng với sự am hiểu sâu sắc về ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh của các doanh nghiệp vay vốn. Nói chung cơng tác thẩm định cịn mang tính chung chung
và chưa có một phương pháp nào cụ thể, phần lớn là dựa vào sự đánh giá khách quan của CBTD, nếu như CBTD có nhiều kinh nghiệm và kỹ năng trong việc thẩm định thì kết quả mang lại là chính xác hơn những CBTD cịn non trẻ.
Tăng tính khách quan cho q trình ra quyết định.
Trước đây việc các CBTD phải quyết định chấp nhận hay từ chối các khoản vay của khách hàng là rất khó khăn, nếu như quyết định sai thì dẫn đến những hậu quả khó lường trước được. Hơn nữa khơng ít những CBTD vì lợi ích cá nhân của mình mà đã cố tình che giấu những rủi ro, và cho khách hàng vay vốn, hoặc một số CBTD vì những vấn đề riêng tư, có thể là do thiện cảm không tốt về một khách hàng nào đó mà tìm cách từ chối cho vay. Cũng có những CBTD chỉ xem xét, đánh giá một mảng thơng tin nào đó của khách hàng rồi đưa ra kết luận, khiến cho kết quả mang lại thiếu tính chính xác, khơng phản ánh được tình hình hoạt động của doanh nghiệp, ví dụ có CBTD thì nghiên cứu kỹ các chỉ tiêu tài chính của khách hàng, có CBTD thì chỉ xem xét năng lực quản lý, lãnh đạo của Ban lãnh đạo doanh nghiệp, hay là quan hệ của khách hàng với Ngân hàng trong lịch sử. Việc áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng đã làm cho các CBTD đánh giả khách hàng vay vốn một cách quan, giảm thiểu tính chủ quan khi thẩm định, đem lại kết quả chính xác, giúp các doanh nghiệp có thể tiếp cận được với những nguồn vốn mới.
Với kết quả xếp loại trong chấm điểm tín dụng, vấn đề tài sản đảm bảo đối với những doanh nghiệp có độ rủi ro thấp khơng cịn là một yếu tố quan trọng trong việc xem xét cho vay như trước đây.
Trong hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp thì tài sản đảm bảo khơng phải là một yếu tố then chốt, mà nó chỉ là một chỉ tiêu nằm trong số những chỉ tiêu được CBTD sử dụng để đánh giá. Đối với những doanh nghiệp có mức độ rủi ro thấp, cụ thể là được xếp loại tín dụng từ BB+ trở lên thỉ sẽ được cấp tín dụng mà khơng cần phải có tài sản đảm, kèm theo đó là những lợi ích khác, như về lãi suất, phí, và các khoản khác…Với chính sách này đã giúp cho các doanh nghiệp vay vốn được thuận lợi và cũng tạo được mối quan hệ tốt giữa Ngân hàng và
khách hàng. Từ đó tác động đến thiện chí trả nợ của khách hàng vay vốn, giúp cho việc thu hồi các khoản tín dụng đã cấp được thu hồi nhanh chóng và dễ dàng.
Việc áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng đã làm giảm bớt tình trạng cho vay dựa trên quan hệ.
Khi chưa áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng thì việc lượng hóa rủi ro chưa được chính xác đối với khách hàng xin vay vốn. Thường thì Ngân hàng chỉ đồng ý cấp tín dụng đối với những khách hàng truyền thống, những khách hàng có quan hệ lâu dài với Ngân hàng, những doanh nghiệp có tiểm lực tài chính lớn. Đối với những doanh nghiệp lần đầu đặt quan hệ với Ngân hàng thì việc cấp tín dụng sẽ rất khó khăn, khiến cho các doanh nghiệp này khó tiếp cận nguồn vốn, đặc biệt là những doanh nghiệp vừa và nhỏ, là những khách hàng tiềm năng của Ngân hàng, vì nhưng doanh nghiệp này là những khách hàng mới, chiếm được ít sự tin tưởng và tín nhiệm của Ngân hàng, việc lượng hóa rủi ro khó xác định.
Từ khi áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng, Ngân hàng đã có thể tiến hành chấm điểm các doanh nghiệp ngay lúc tiếp nhận hồ sơ, và có thể đánh giá những rủi ro và từ đó quyết định có cho vay hay khơng.
Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng vừa là một phương pháp để đánh giá rủi ro tín dụng, vừa là công cụ quản lý rủi ro hữu hiệu, giúp cho cơng tác cấp tín dụng giảm thiếu được những rủi ro vướng mắc trong quá trình thẩm