1.5 .Bố cục đề tài
3.1. Tổng quan về Eximbank Thủ Đô
3.1.2. Cơ cấu bộ máy quản lý
Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức Eximbank Thủ Đô
Ban Giám Đốc
Ban giám đốc bao gồm Giám đốc và Phó giám đốc là những người đứng đầu của chi nhánh. Họ có nhiệm vụ:
- Quản lý, giám sát hoạt động của ngân hàng. Chịu trách nhiệm, ra quyết định đối với các hoạt động của ngân hàng.
- Xây dựng và điều hành ngân hàng, thực hiện các kế hoạch và chính sách hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Theo dõi tình hình hoạt động của các phịng giao dịch trực thuộc. Xử lý các vấn đề phát sinh từ các phòng giao dịch.
Phịng hỗ trợ tín dụng
Phịng hỗ trợ tín dụng là phịng ban trực thuộc ban giám đốc, được ban giám đốc trực tiếp quản lý, giám sát các cơng việc, hoạt động của phịng ban. Phịng hỗ trợ tín dụng có các hoạt động như sau:
- Tiếp nhận, kiểm sốt các hồ sơ tín dụng đã được phê duyệt trước khi giải ngân theo quy định ngân hàng và Nhà nước. Hoàn thiện hồ sơ pháp lý, lập thủ
tục giải ngân, thanh lý và lưu trữ hồ sơ tín dụng trước khi tiến hành việc giải
ngân.
- Theo dõi, quản lý các danh mục dư nợ. Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, điều chỉnh lãi suất hệ thống sau khi có phê duyệt.
- Lưu trữ, hậu kiểm các hồ sơ, chứng từ theo đúng quy định của ngân hàng, hỗ trợ việc cung cấp các hồ sơ, dữ liệu theo u cầu tới các phịng
ban tín
dụng.
- Thực hiện, lưu trữ và quản lý các báo cáo có liên quan đến tín dụng.
Phịng khách hàng doanh nghiệp và cá nhân
Đây là 2 phòng ban khác nhau, tuy nhiên hai phịng ban này lại có chức năng giống nhau nhưng khác mục tiêu, phòng khách hàng doanh nghiệp có nghiệp vụ tín dụng với mảng khách hàng là các doanh nghiệp, cịn đối tượng chính của phịng khách hàng cá nhân là các cá nhân, đơn vị. Hai phịng ban này có các chức năng và cơng việc như sau:
- Phịng ban có nhiệm vụ thực hiện việc tìm kiếm khách hàng, tiếp thị, bán các sản phẩm dịch vụ, phát triển các khách hàng tiềm năng và khách hàng mới.
Chỉ tiêu tài chính 2017
2018 Tỷ lệ tăng giảm so
- Chịu trách nhiệm đôn đốc khách hàng xử lý nợ. Đưa ra các giải pháp xử lý nợ trễ hạn theo trách nhiệm của phòng theo quy định của Ngân hàng.
Bên cạnh đó, cịn có một bộ phận trực thuộc phòng Khách hàng doanh nghiệp, đó là bộ phận thanh tốn quốc tế. Bộ phận thanh tốn quốc tế có một số nhiệm vụ chính như:
- Kiểm tra kỹ thuật, thẩm định và phát hành, tu chỉnh, thanh tốn, thơng báo L/C và thực hiện các phương thức thanh tốn quốc tế khác. Nhận xét tính hợp lệ của bộ chứng từ xuất khẩu và vị trí ngân hàng phát hành L/C trong việc cho vay cầm cố bộ chứng từ.
- Tiếp nhận, thực hiện các yêu cầu nhận thanh tốn nước ngồi của khách hàng, lập thủ tục, thanh toán cho nước ngoài. Hướng dẫn cho khách hàng các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động thanh toán quốc tế.
- Phục vụ nhu cầu mua bán ngoại tệ của khách hàng theo quy định, quy chế kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng.
Phòng dịch vụ khách hàng
- Hướng dẫn và hậu kiểm việc hạch toán kế toán đối với tất cả các đơn vị trực thuộc chi nhánh.
- Tiếp nhận, hướng dẫn, mở tài khoản tiền gửi cho các khách hàng. Thực hiện các bút tốn điều chuyển vốn trong và ngồi hệ thống ngân hàng.
- Thực hiện hoạt động thanh toán cho toàn bộ chi nhánh và các ngân hàng khác.
- Thống kê, tổng hợp các kế hoạch kinh doanh, tài chính của tồn bộ chi nhánh.
Phịng ngân quỹ hành chính
Nghiệp vụ hành chính:
- Tiếp nhận, phân phối, phát hành và lưu trữ các văn thư theo quy định của ngân hàng. Thực hiện công tác lễ tân của chi nhánh.
- Thực hiện mua sắm, tiếp nhận, quản lý, phân phối các loại tài sản, vật phẩm liên quan đến hoạt động tại chi nhánh. Chủ trì việc kiểm kê tài sản, quản lý, theo dõi thực hiện chi phí điều hành trên cơ sở các kế hoạch đã được duyệt.
- Bảo đảm an ninh, các biện pháp phòng cháy chữa cháy và bảo đảm tuyệt đối an toàn cơ sở vật chất trong và ngoài giờ hoạt động của ngân hàng.
- Xây dựng kế hoạch tuyển dụng nhân sự, đào tạo nhân sự, bố trí nhân sự đảm bảo các hoạt động kinh doanh của chi nhánh có đầy đủ nhân sự. Quản lý các vấn đề nhân sự liên quan đến luật lao động: Hợp đồng lao động, nghỉ phép,... tại chi nhánh. Kiểm tra tính tuân thủ chấp hành nội quy, quy định có liên quan đến nhân sự trong toàn chi nhánh.
Nghiệp vụ ngân quỹ:
- Điều chuyển vốn để đáp ứng nhu cầu tiền mặt và tiền chuyển khoản cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh và các phịng giao dịch trực thuộc.
Chi phí hoạt động (tỷ đồng) 22.06 29.01 31.5 Lợi nhuận trước thuế (tỷ đồng) 10.18 8.27 -18.8 Lợi nhuận sau thuế (tỷ đồng) 8.23 6.60 -19.8 Huy động vốn từ các tổ chức kinh
Tơng dư nợ tín dụng (tỷ đồng) 1013.99 1040.43 2.7 Nợ xấu (tỷ lệ nợ xấu) (tỷ đồng) 22.98
(2.27%) 19.21 (1.85%) -16.4 Tỷ suất lợi nhuận /Vốn chủ sở hữu
(ROE) (%) 5.94 4.53 Tỷ suất lợi nhuận/Tông tài sản
- Đảm bảo an tồn kho quỹ, tơ chức và theo dõi kiêm tra công tác áp tải tiền.
3.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank Thủ Đô
Bảng 1: Ket quả hoạt động kinh doanh Eximbank Thủ Đô 2018 (Nguồn:
Eximbank)
Từ bảng số liệu trên, ta có thê thấy kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank Thủ Đô trong năm 2018 không đạt được chỉ tiêu mà chi nhánh đề ra, tuy nhiên vẫn đạt được kết quả kinh doanh khá khả quan. Tông thu nhập trong năm 2017 là 38.28 tỷ đồng, sang năm 2018 tăng 20.2% lên 44.52 tỷ đồng. Tuy nhiên, do chi phí hoạt động trong năm 2018 tăng cao, tăng 31.5% từ 22.06 tỷ đồng lên 29.01 tỷ đồng do ngân hàng chịu sự ảnh hưởng tác động tiêu cực ngoài thị trường cũng như áp dụng thất bại một vài sản phẩm dịch vụ mới nên lợi nhuận trước thuế của ngân hàng giảm từ 10.18 tỷ đồng trong năm 2017 xuống - 18.8% còn 8.27 tỷ đồng trong năm 2018. Theo đó lợi nhuận sau thuế cũng giảm từ 8.23 tỷ đồng xuống 6.6 tỷ đồng.
Về huy động vốn, năm 2018 Eximbank Thủ Đơ có nguồn vốn huy động là 1186.94 tỷ đồng, trong đó chiếm đa phần là nguồn vốn huy động từ các cá nhân chiếm đến 72%, số lượng khách hàng cá nhân cũng tăng 9% so với năm 2017. Năm 2018, Eximbank Thủ Đô đã gặp nhiều tác động bất lợi trong công tác huy động vốn, tuy nhiên, ngân hàng đã kịp thời triên khai một vài chính sách huy động vốn, đẩy mạnh nguồn huy động vốn từ dân cư, từ đó giữ vững quy mơ huy
động vốn của ngân hàng. Thành tựu đạt được của Eximbank Thủ Đô trong huy động vốn cá nhân là chuyển dịch từ vay vốn ngắn hạn sang vay vốn dài hạn: kỳ hạn 6 tháng tăng xấp xỉ 100 tỷ, kỳ hạn 18-36 tháng tăng 25 tỷ. Đối với huy động vốn khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong đầu năm 2018 do các bất lợi từ thị trường nhưng ngân hàng đã cố gắng để thúc đẩy tăng trưởng huy động vốn khách hàng doanh nghiệp và đạt tăng trưởng 10.8% so với năm 2017.
Bên cạnh đó, dư nợ tín dụng tại Eximbank Thủ Đô cũng tăng lên trong năm 2018,từ 1013.99 tỷ đồng trong năm 2017 lên 1040.43 vào năm 2018. Dư nợ xấu của Eximbank Thủ Đô trong năm 2017 là 22.98 tỷ đồng, chiếm 2.27%. Năm 2018, Dư nợ xấu là 19.21 tỷ đồng, chiếm 1.85% tổng dư nợ, giảm 16.4% so với năm 2017. Đây là một tín hiệu khá tích cực của ngân hàng khi tổng dư nợ tăng lên do số lượng các khách hàng có nhu cầu vay vốn đến với ngân hàng nhiều hơn, đồng thời cũng có thể là cảnh báo đối với hoạt động thu hồi nợ của ngân hàng có vấn đề nên dẫn đến việc dư nợ tăng. Tin vui nữa là trong năm 2018, lượng dư nợ xấu giảm khá đáng kể do ngân hàng đã áp dụng một số giải pháp mới trong việc thu hồi nợ của các đối tượng thuộc nhóm 3-5.
Năm 2018 được đánh giá là một năm khá khó khăn đối với Eximbank Thủ Đơ khi ngân hàng phải chịu nhiều tác động tiêu cực từ nhiều phía. Tuy nhiên từ phía ngân hàng cũng đã kịp thời đưa ra nhiều biện pháp phù hợp để giảm thiểu thiệt hại, cố gắng để có thể đạt được kết quả kinh doanh tốt nhất.
3.1.4. Bộ phận thẩm định giá Eximbank Thủ Đô
3.1.4.1. Cơ cấu tổ chức bộ phận thẩm định giá
Trưởng phòng
- Quản lý cơng việc của phịng thẩm định tài sản: phân công nhiệm vụ cho các nhân viên, giám sát các nhân viên thực hiện công việc.
- Xây dựng các quy trình, quy định thực hiện hoạt động thẩm định giá tài sản để cơng việc có thể hồn thành một cách chuẩn mực.
- Kiểm tra, đánh giá, xác nhận các kết quả định giá từ các chuyên viên định giá trong phòng ban thực hiện.
- Tạo ra các mối quan hệ phối hợp giữa phòng thẩm định với các phịng ban khác, làm việc với phịng chính sách để xây dựng và hồn thiện các chính sách về thẩm định tài sản đảm bảo.
Chuyên viên định giá bất động sản
- Có nhiệm vụ tiếp nhận hồ sơ định giá bất động sản và trực tiếp định giá bất động sản đó theo yêu cầu của khách hàng.
- Trực tiếp đi khảo sát thực tế, đi đến nơi có bất động sản đó để rà sốt tình hình, kiểm tra tình hình địa lý, ...
- Theo dõi các biến động về giá, xu hướng biến đổi giá của bất động sản.
- Chủ động hợp tác với các chuyên gia thẩm định tài sản ở bên ngoài đối với các bất động sản có tính chất phức tạp hoặc những trường hợp đặc biệt, cụ thể.
Chuyên viên định giá động sản
- Trực tiếp định giá các động sản có giá trị theo yêu cầu của khách hàng, đối với các động sản cần tính chun mơn cao có thể phối hợp với các chuyên gia bên ngoài.
- Đối với các động sản là thiết bị công nghệ, chuyên viên thẩm định có thể hỗ trợ đánh giá chất lượng, giá trị của máy móc thiết bị đó của khách hàng. - Đối với động sản là cổ phiếu, chứng khoán, chuyên viên cần theo dõi
biến động của thị trường cổ phiếu, đánh giá và xác định tỷ lệ thế chấp đối với từng loại cổ phiếu được nhận làm tài sản đảm bảo của ngân hàng Eximbank. 3.1.4.2. Chức năng bộ phận thẩm định tài sản
- Phòng thẩm định giá có nhiệm vụ thực hiện công việc thẩm định giá tài sản đảm bảo như là bất động sản (nhà cửa, đất đai, ...) hoặc động sản của khách
hàng có nhu cầu thế chấp để vay vốn theo yêu cầu của các bộ phận chăm sóc khách hàng.
- Có nhiệm vụ định giá tài sản, đối với những tài sản đặc biệt có tính chun ngành, đặc thù mà ngân hàng cần nhờ đến các chuyên gia thẩm định tài sản, phòng thẩm định giá sẽ trực tiếp thuê các chuyên gia đó ở bên ngồi.
- Nghiên cứu về các biến đổi và đặc điểm các thiết bị, hệ thống máy móc thuộc các lĩnh vực mà ngân hàng nhận thế chấp để vay vốn như giá bán thiết bị, trình độ cơng nghệ, xu hướng sử dụng công nghệ, ...
- Nghiên cứu thị trường bất động sản, theo dõi sự biến đổi giá của các bất động sản trong từng khu vực.
3.2. Thực trạng hoạt động bộ phận thẩm định giá Eximbank Thủ Đô
3.2.1. Phương pháp thẩm định định giá tài sản đảm bảo
3.2.1.1. Thẩm định giá bất động sản
Tại Eximbank chi nhánh Thủ Đô, ngân hàng sử dụng hai phương pháp chính để định giá bất động sản là phương pháp so sánh và phương pháp chiết trừ.
Phương pháp so sánh:
Bước 1: Khảo sát, thu thập thông tin của tài sản so sánh:
- Lựa chọn tối thiểu 3 tài sản có đặc điểm tương tự tài sản cần định giá về mục đích sử dụng đất, vị trí, khả năng sinh lời, điều kiện kết cấu hạ tầng kỹ thuật và hạ tầng xã hội, diện tích, kích thước, hình thể và tình trạng pháp lý về quyền sử dụng đất đã chuyển nhượng trên thị trường, có quyền sử dụng đất trong khoảng thời gian khơng q 2 năm tính đến thời điểm định giá đất.
- Các thông tin cần thu thập bao gồm: Giá đất; mục đích sử dụng, vị trí, diện tích, kích thước, hình thể, các yếu tố về hạ tầng kỹ thuật và hạ tầng xã hội, tình trạng pháp lý về quyền sử dụng đất, thời điểm chuyển nhượng, có quyền sử dụng đất và các thơng tin ảnh hưởng đến giá đất.
Bước 2: Phân tích, so sánh, điều chỉnh mức giá do các yếu tố khác biệt của các tài sản so sánh với tài sản cần định giá:
- Phân tích, so sánh để xác định các yếu tố giống và khác biệt của tài sản so sánh với tài sản cần định giá.
- Điều chỉnh mức giá do các yếu tố khác biệt của các tài sản so sánh với tài sản cần định giá.
- Căn cứ vào các yếu tố khác biệt của các tài sản so sánh với tài sản cần định giá để điều chỉnh mức giá của tài sản so sánh theo giá trị tuyệt đối hoặc tỷ lệ phần trăm.
- Việc điều chỉnh mức giá của thửa đất so sánh thực hiện theo nguyên tắc lấy thửa đất cần định giá làm chuẩn, thực hiện điều chỉnh theo giá trị tuyệt đối trước, điều chỉnh theo tỷ lệ phần trăm sau; các yếu tố của thửa đất so sánh kém hơn so với thửa đất cần định giá thì điều chỉnh tăng mức giá thửa đất so sánh; các yếu tố của thửa đất so sánh tốt hơn so với thửa đất cần định giá thì điều chỉnh giảm mức giá thửa đất so sánh.
Bước 3: Ước tính giá đất tài sản cần định giá:
- Giá đất ước tính của tài sản cần định giá được xác định bằng cách điều chỉnh giá đất của từng tài sản so sánh do các yếu tố khác biệt của các tài sản so sánh với tài sản cần định giá theo cơng thức:
Mức điều chỉnh về Giá đất ước tính của tài giá do các yếu tố
Giá đất của từng
sản cần định giá theo = ± khác biệt của từng tài tài sản so sánh
từng tài sản so sánh sản so sánh với tài sản cần định giá Bước 4: Xác định giá trị của tài sản cần định giá:
Xác định giá của tài sản cần định giá bằng cách lấy bình quân số học đối với các mức giá ước tính của tài sản cần định giá đã xác định; giá đất của tài sản
cần định giá đã xác định phải đảm bảo chênh lệch với từng mức giá đất ước tính khơng q 10%.
Phương pháp chiết trừ:
- Phương pháp chiết trừ là phương pháp thẩm định giá xác định giá trị quyền sử dụng đất của thửa đất có tài sản gắn liền với đất bằng cách loại trừ phần giá trị tài sản gắn liền với đất ra khỏi tổng giá trị bất động sản.
b) Các bước tiến hành thẩm định giá:
Bước 1: Khảo sát và lựa chọn ít nhất 03 bất động sản mà thửa đất của các bất động sản đó có những đặc điểm tương tự với thửa đất của bất động sản thẩm định giá, cụ thể là đặc điểm về vị trí, diện tích, hình dạng, mục đích sử dụng đất, đặc điểm pháp lý, các yếu tố về hạ tầng kỹ thuật và hạ tầng xã hội và các yếu tố khác ảnh hưởng đến giá đất. Đồng thời, thu thập thông tin về tài sản gắn liền với đất của bất động sản so sánh.
Bước 2: Xác định giá trị các tài sản gắn liền với đất của các bất động sản