Sơ đồ quy trình ban hành, nhập lãi suất tính giá điều chuyển vốn nội bộ. Hình 2.5: Sơ đồ quy trình ban hành, nhập lãi suất tính giá điều chuyển vốn nội bộ.
Diễn giải quy trình thực hiện ban hành FTP:
Tính và đề xuất lãi suất điều chuyển vốn: Ủy ban quản lý tài sản - nợ phối hợp
với trung tâm điều chuyển vốn và các khối kinh doanh xem xét và đề xuất lên ALCO mức lãi suất điều chuyển vốnmới dựa trên yêu cầu kinh doanh/phát triển bảng cân đối và hoặc tình hình thị trường. Ủy ban quản lý tài sản - nợ gửi quyết định lãi suất điều chuyển vốntrình Tổng giám đốc phê duyệt.
Phê duyệt lãi suất điều chuyển vốn: Chủ tịch ALCO hoặc Tổng giám đốc phê
duyệt lãi suất điều chuyển vốn. ALM chịu trách nhiệm ban hành lãi suất điều chuyển vốntới toàn hệ thống theo mẫu biểu.
Cập nhật lãi suất điều chuyển vốnvào mẫu biểu tham số hóa: ALM chịu trách
nhiệm cập nhật lãi suất điều chuyển vốnnội bộ đã được phê duyệt vào biểu mẫu tham số hóa trên hệ thống tính lãi suất điều chuyển vốnnội bộ.
Kiểm tra tính kỹ thuật của biểu mẫu tham số hóa: Bộ phận cơng nghệ thơng tin
- phịng phân tích thơng tin tài chính chịu trách nhiệm kiểm tra tính kỹ thuật của tập tin tham số hóa và lưu trữ tập tin tham số hóa cập nhật nhất.
Cập nhật lãi suất điều chuyển vốnvào hệ thống tính giá điều chuyển vốn nội bộ:
Phòng quản lý dữ liệu và hỗ trợ giao dịch - trung tâm vận hành các giao dịch nguồn vốn chịu trách nhiệm cập nhật lãi suất điều chuyển vốnđã được tham số hóa vào hệ thống tính giá điều chuyển vốn nội bộ.
Kiểm tra việc nhập liệu vào hệ thống tính giá điều chuyển vốn nội bộ: Trung
tâm quản lý hệ thống tài chính - khối tài chính kế hoạch chịu trách nhiệm kiểm tra tình hình chính xác giữa dữ liệu nhập vào hệ thống dữ liệu ngân hàng lõi do phòng nguồn vốn - bộ phận vận hành các giao dịch thực hiện với quyết định ban hành lãi suất điều chuyển vốnnội bộ.
Vận hành hệ thống tính lãi suất điều chuyển vốnmỗi ngày: Hàng ngày, phòng
phát triển giải pháp các hệ thống giá trị gia tăng - trung tâm phát triển giải pháp ứng dụng chạy hệ thống dữ liệu, sau đó phịng quản trị hệ thống chịu trách nhiệm kiểm soát các lỗi do hệ thống trong q trình khóa ngày và thơng báo đầu mối của trung tâm báo cáo quản trị và các bên liên quan phối hợp giải quyết.
Kiểm soát sau lãi suất điều chuyển vốn: Trung tâm quản lý hệ thống tài chính -
khối tài chính chiến lược chịu trách nhiệm kiểm tra tính chính xác giữa tham số hóa với quyết định ban hành lãi suất điều chuyển vốn và kết quả lãi suất điều chuyển vốn từ hệ thống ngân hàng lõi.
Hạch toán lợi nhuận vào hệ thống: Trung tâm kế hoạch tài chính hạch tốn kết
quả điều chuyển vốn cuối tháng vào hệ thống dữ liệu trên ngân hàng lõi.
Các phương pháp xác định FTP tại Techcombank:
Trong quá trình ban hành giá điều chuyển vốn nội bộ, có 3 phương pháp định giá đang được ngân hàng áp dụng cho từng đối tượng liên quan bao gồm:
“Term based” - dựa trên kỳ hạn hợp đồng
Là phương pháp tính giá điều chuyển vốn dựa vào kỳ hạn, kỳ thay đổi lãi suất của hợp đồng. Phương pháp này sử dụng đầu vào là các đường cơng lãi suất hồn vốn có những kỳ hạn khác nhau tương ứng với mức lãi suất khác nhau
Hệ thống sẽ căn cứ vào các thông tin trên, từ đó trả ra thơng tin đầu ra là lãi suất FTP của hệ thống với từng hợp đồng. Với các hợp đồng có kỳ hạn/kỳ thay đổi lãi suất lẻ (khơng thuộc các mốc trong đường cong lãi suất hồn vốn), hệ thống sẽ tự động ngoại suy 2 mốc kỳ hạn trên dưới gần nhất.
Ví dụ 1: Hợp đồng huy động vốn, kỳ hạn 4 tháng, lãi suất cố định
=>> Hệ thống sẽ trả ra giá trị thu nhập từ vốn kỳ hạn 4 tháng và giá trị này sẽ cố định tới khi đáo hạn hợp đồng.
Ví dụ 2: Hợp đồng vay vốn, lãi suất thả nổi với kỳ hạn trả lãi dầu là 1,5 tháng.
=>> Hệ thống nội suy kỳ tính lại lãi suất của hợp đồng, dựa trên 2 mốc kỳ hạn của đường cong lãi suất hoàn vốn là 1 tháng và 2 tháng, từ đó tính ra mức lãi suất phù hợp COF cho 1,5 tháng.
“User defined” - dựa trên điều kiện của người dùng
Là phương pháp tính dựa vào công thức do người dùng nhập vào, áp dụng cho một số sản phẩm đặc biệt cho các giao dịch của khách hàng cá nhân nhưng có khối lượng lớn, kỳ hạn dài hay đối với nhóm khách hàng ưu tiên, thân thiết đã sử dụng
các dịch vụ của Ngân hàng trong một thời gian dài. Phương pháp này bao gồm 2 loại chính:
Loại 1: Sử dụng đường cong lãi suất của ngày hiện tại do vậy với loại hình này thì lãi suất của các hợp đồng sẽ thay đổi ngay khi đường cong lãi suất thay đổi
Loại 2: Sử dụng đường cong lãi suất của ngày phát sinh /ngày đánh giá lại lãi suất của hợp đồng, do đó, với loại này thì lãi suất của hợp đồng sẽ thay đổi tại ngày review lãi suất lần tiếp theo.
“Lock in spead” - cố định biên độ:
Phương pháp tính giá điều chuyển vốn nội bộ dựa vào lãi suất khách hàng. Theo đó, lãi suất điều chuyển vốnsẽ là tổng của lãi suất khách hàng và 1 giá trị +/- x%. Phương pháp này cũng chia làm 2 loại:
Loại 1: Sử dụng lãi suất khách hàng tại ngày hiện tại , do đó, lãi suất điều chuyển vốnsẽ thay đổi ngay khi thay đổi lãi suất khách hàng.
Loại 2: Sử dụng lãi suất khách hàng tại ngày phát sinh/ ngày đánh giá lại lãi suất hợp đồng, do đó, lãi suất điều chuyển vốnsẽ thay đổi tại ngày đánh giá lại lãi suất tiếp theo của hợp đồng. Hiện tại, một số sản phẩm của Techcombank dùng phương pháp cố định biên độ để tính giá điều chuyển vốn trong hệ thống ngân hàng lõi đều đang sử dụng loại hình 1.
2.3.2.2: Quy trình thực hiện các phát triển mới trong hệ thống tính giá điều chuyển vốn nội bộ:
Hình 2.6: Sơ đồ quy trình thực hiện các phát triển mới trong hệ thống
Diễn giải quy trình thực hiện các phát triển mới trong hệ thống:
Yêu cầu về sản phẩm mới và lãi suất điều chuyển vốn nội bộ: Trong quá trình
phát triển sản phẩm, chương trình và chính sách mới, các khối kinh doanh có trách nhiệm thơng báo, cập nhật phịng quản lý tài sản - nợ, trung tâm điều chuyển vốn và bộ phận quản lý báo cáo quản trị về các yêu cầu có thể phát sinh đối với lãi suất điều chuyển vốn nội bộ.
Phê duyệt sản phẩm, chương trình và chính sách mới cùng lãi suất điều chuyển nội bộ liên quan: Khi các quyết định về sản phẩm, chương trình và chính sách mới
được các cấp có thẩm quyền phê duyệt, các quyết định chính thức về lãi suất điều chuyển vốnsẽ được cập nhật tới khối tài chính.
Lập phiếu yêu cầu phát triển lãi suất điều chuyển vốn mới: phịng quản lý báo cáo quản trị có trách nhiệm viết yêu cầu phát triển trên cơ sỏ phối hợp với phòng quản lý tài sản - nợ và trung tâm điều chuyển vốn nội bộ. Phiếu yêu cầu được lập theo biểu mẫu được ban hành kềm theo quy trình quản lý các thay đổi trong hệ thống công nghệ thông tin
Xác nhận tính hợp lý và phân tích về mặt kỹ thuật của yêu cầu phát triển lãi suất điều chuyển vốn mới: Phịng phân tích và tư vấn nghiệp vụ nhận u cầu từ phòng
quản lý báo cáo quản trị, xác nhận tính khả thi và ước định thời gian để phát triển, triển khai trên hệ thống. Trường hợp yêu cầu mới được xác nhận tính khả thi về mặt kỹ thuật, có thể triển khai trên hệ thống, phịng hệ thống tài chính tiếp tục chuyển tiếp tới bước tiếp theo trên quy trình. Trường hợp yêu cầu mới được nhận định là không thể thực hiện được, tự động trên hệ thống, phiếu yêu cầu được xác nhận lại với phòng quản lý tài chính và dự án để thay đổi yêu cầu hoặc chuyển phương án thay thế.
Thực hiện phát triển yêu cầu mới: Phòng phát triển giải pháp các hệ thống giá trị
gia tăng - trung tâm phát triển giải pháp ứng dụng - khối vận hành và công nghệ nhận
phiếu yêu cầu từ phịng hệ thống thơng tin tài chính, tiến hành việc phát triển yêu cầu
trên hệ thống. Sau khi hoàn thành việc phát triển, môi trường kiểm tra thử nghiệm được
chuẩn bị và thơng báo phịng trung tâm tài chính để tiến hành kiểm tra mẫu.
• Quy định về chính sách điều chuyển vốn cho các khoản huy động và cho vay.
Sổ các giao dịch khối nguồn vốn (Treasury Book)
• Các giao dịch nội bộ giữa trung tâm điều chuyển vốn
và các quầy giao dịch trong trung tâm nguồn vốn
• Quy định về chính sách giá cho các khoản giao dịch
trên.
Sổ các khoản phải thu, phải trả (Capital Book)
• Lợi nhuận và thua lỗ, các khoản phải thu - phải trả
• Quy định về giá theo các khoản mục 1 tháng
Kiểm tra thử nghiệm trước khi triển khai: Phịng trung tâm tài chính chịu