6. Kết cấu của bài nghiên cứu
2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụngtại Techcombank
2.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng
Techcombank quản trị rủi ro tín dụng theo mơ hình tập trung, được thể hiện theo sơ đồ sau:
Bộ phận quan hệ khách hàng Bộ phận rủi ro tín đụng Bộ phận quản lý nợ và thống kê,báo cáo
+ Bộ phận quan hệ khách hàng : đây là bộ phận có chức năng chính là khởi tạo kinh doanh,củng cố và phát triển đội ngũ khách hàng với những cơng việc chính sau
• Xác định nhóm khách hàng mục tiêu
• Xác định giới hạn tín dụng đối với từng khách hàng • Phát triển thị phần và bán sản phẩm,dịch vụ
• Quản lý và phát triển quan hệ với khách hàng • Hỗ trợ khách hàng trong q trình giao dịch
+ Bộ phận quản trị rủi ro : Đây là bộ phận có chức năng rà sốt rủi ro và kiểm
sốt rủi ro ở mức độ thấp nhất
• Xây dựng chiến lược và chính sách quản trị rủi ro tín dụng • Quản trị các danh mục tín dụng
• Rà sốt các đề xuất tín dụng đối với khách hàng trong đó chú trọng đến việc tuân thủ chính sách tín dụng,hồ sơ,thủ tục,phát hiện rủi ro
• Giám sát q trình phê duyệt tín dụng và rủi ro trong q trình giao dịch với khách hàng.
+ Bộ phận quản lý nợ: bộ phận này có chức năng duy trì số liệu trên hệ số thống khớp đúng với số liệu trên hồ sơ đồng thời thực hiện hồ sơ tín dụng đầy đủ và an tồn
• Kiểm sốt tn thủ quy trình • Cập nhật thơng tin trên hệ thống • Quản lý hồ sơ.
2.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng
Tại QĐ1-TDC 39, hiệu lực từ ngày 01/01/2019 trong hệ thống văn bản của Techcombank, nội dung Chương III- Quy định cụ thể về quản trị RRTD đã trình bày rõ về quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank.
Bước 1: Nhận diện rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng tiềm ẩn trong các sản phẩm và Techcombank phải nhận dạng và hiểu rõ nguyên nhân gây ra các rủi ro tín dụng phát sinh trong hoạt động kinh doanh hiện có và các hoạt động kinh doanh mới ở cấp độ giao dịch, sản phẩm, phân khúc khách hàng và cấp độ toàn danh mục.
Bước 2: Đo lường rủi ro tín dụng
Techcombank thực hiện đo lường rủi ro tín dụng thơng qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.
Xếp hạng tín dụng là một cấu phần trong quy trình cấp dụng cho khách hàng khi đánh giá lần đầu, đánh gia định kỳ hoặc đánh giá đột xuất trạng thái rủi ro của khách hàng hoặc một khoản tín dụng. Kết quả xếp hạng tín dụng phải đánh giá được mức độ rủi ro và khả năng của khách hàng không trả được nợ,
Bước 3: Quản lý rủi ro tín dụng
Trong việc quản lý rủi ro tín dụng, Techcombank thực hiện qua việc: • Giảm thiểu rủi ro tín dụng
• Phân loại nợ và trích lập dự phịng
Bước 4: Theo dõi- kiểm sốt rủi ro tín dụng
Techcombank thực hiện theo dõi và kiểm sốt rủi ro tín dụng đối với từng khoản cấp tín dụng và tồn bộ danh mục cấp tín dụng; và có biện pháp xử lý khi chất lượng tín dụng bị suy giảm, thơng qua:
• Kiểm sốt danh mục tín dụng- hệ thống hạn mức rủi ro tín dungh. • Thực hiện đúng quy trình theo dõi, kiểm tra tín dụng
Kiểm định, định giá TSĐB; Thẩm định TSĐB
Kiểm soát, tái thẩm định
Sơ đồ 2.2: Sơ đồ tổ chức bộ máy hoạt động tín dụng tại Techcombank
Mỗi bộ phận trong cơ cấu tổ chức sẽ đảm nhận những vai trò nhất định nhằm đảm bảo các ngun tắc tín dụng khơng bị vi phạm. Trong quy định của TCB về
Sơ đồ 2.3: Quy trình tín dụng tại Techcombank
Chuyên viên khách hàng Tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ; Thẩm định, phân tích Chuyên viên khách hàng, chuyên
viên TĐ&QLRRTD, chuyên viên ____________________________
Lãnh đạo phòng kinh doanh, ban TĐ&QLRRTD
Phê duyệt
Lập thơng báo tín dụng/thỏa thuận khách hàng
Chuyên viên KS&HTKD; Chuyên
viên khách hàng Hoàn thiện hồ sơ và làm thủ tụcnhận TSĐB
Chuyên viên KS&HTKD, BGĐ chi nhánh, Giám đốc TTKD
dụng, giấy nhận nợ và cam kết trả ____________________________
Cụ thể: tại Chi nhánh, chuyên viên khách hàng chịu trách nhiệm là đầu mối bán hàng, tìm kiếm khách hàng, thu thập hồ sơ, lập báo cáo thẩm định, trình lănh đạo chi nhánh và gửi tồn bộ hồ sơ lên phịng thẩm định và phê duyệt tín dụng.
Tại phịng thẩm định và phê duyệt tín dụng: chuyên viên thẩm định tiếp nhận
hồ sơ vay vốn gửi lên từ chi nhánh, thực hiện công tác thẩm định: trên bề mặt hồ sơ, gọi điện thoại kiểm tra thơng tin khách hàng, trường hợp phát hiện có dấu hiệu khơng phù hợp sẽ chuyển cho bộ phận kiểm tra thực tế để đến tận nơi thẩm định khách hàng. Sau đó tìm kiếm thơng tin từ dữ liệu Ngân hàng tra cứu CIC, chuyển bộ phận định giá TSBĐ (nếu có) tại phịng định giá hội sở hay thuê định giá độc lập bên ngồi... nếu khách hàng khơng đủ điều kiện vay sẽ ra thông báo từ chối trả lời chi nhánh. Nếu khách hàng đủ điều kiện vay chuyên viên thẩm định sẽ đề xuất và trình chuyên gia phê duyệt tín dụng. Trường hợp vượt mức ủy quyền sẽ trình chuyên gia phê duyệt cấp cao hoặc Hội đồng tín dụng Trụ sở chính.
Tại trung tâm hỗ trợ kinh doanh: sau khi hồ sơ khách hàng được phê duyệt,
phịng thẩm định và phê duyệt tín dụng sẽ thơng báo cho chi nhánh và chuyển kết quả phê duyệt cho trung tâm hỗ trợ kinh doanh. Cán bộ tại đây sẽ thực hiện ký kết hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ, ký kết hợp đồng thế chấp, đãng kí giao dịch bảo đảm, nhập kho tài sản bảo đảm và giái ngân cho khách hàng.
Tại phòng quản lý nợ: sau khi hoàn tất việc phát tiền vay cho khách hàng,
Phòng quản lý nợ sẽ là bộ phận thường xuyên theo dõi tình hình trả nợ của khách hàng. Nếu phát sinh nợ quá hạn sẽ gọi điện hoặc đến gặp khách hàng để thông báo nhắc nợ, nếu khách hàng vẫn chây ỳ thì có thể phối hợp với chi nhánh để phối hợp thu nợ hoặc phối hợp với bộ phận xử l nợ để xử l tài sản bảo đảm. Tại phịng quản trị rủi ro tín dụng: định kỳ hàng tháng hoặc hàng quysẽ thực hiện công tác kiểm tra đánh giá diễn biến dư nợ của toàn hệ thống Ngân hàng.
2. 2.3. xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng
Mục đích của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Techcombank cũng như hệ thống xếp hạng tín dụng của các tổ chức chuyên xếp hạng quốc tế như Moody’s, Standard & Poor đều nhằm đánh giá về RRTD tại ngân hàng. Tuy nhiên, do dựa trên các phương pháp luận và điều kiện khác nhau, nên có những sự khác biệt trong cơ cấu và thiết kế của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Techcombank so với
các tổ chức xếp hạng quốc tế. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ bao gồm các thành phần sau:
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ dành cho Doanh nghiệp
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ dành cho hộ kinh doanh - Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho cá nhân. Tuy nhiên, tại Techcombank mới áp dụng hệ thống XHTD nội bộ dành cho Doanh nghiệp, còn hệ thống XHTD dành cho cá nhân đang trong giai đoạn thử nghiệm và hoàn chỉnh, chưa được áp dụng trong hệ thống Techcombank.
* Nội dung hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ dành cho Doanh nghiệp
- Quy trình chấm điểm tín dụng:
Bước 1: Xác định ngành kinh tế
Việc xác định ngành nghề kinh doanh của khách hàng dựa vào hoạt động sản xuất kinh doanh chính của khách hàng (đem lại doanh thu trên 50% trong 3 năm liên tục của khách hàng).
Trường hợp khách hàng kinh doanh đa ngành nhưng khơng có ngành nào có doanh thu trên 50%, Techcombank sẽ chọn ngành nào có tiềm năng phát triển nhất trong tương lai.
Bước 2: Xác định quy mô Doanh nghiệp
Việc xác định quy mô khách hàng tùy thuộc vào ngành nghề kinh tế khách hàng đang hoạt động. Các chi tiêu cần quan tâm như: vốn chủ sở hữu; Số lượng lao động bình quân, Doanh thu thuần, Tổng tài sản.
Bước 3: Xác định loại hình sở hữu Doanh nghiệp
Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, Doanh nghiệp Nhà Nước, Doanh nghiệp khác
Bước 4: Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính
Việc đánh giá yếu tố tài chính của Doanh nghiệp dựa trên phương pháp định lượng qua việc phân tích Báo cáo tài chính năm gần nhất, bao gồm các nhóm chỉ tiêu: Nhóm chỉ tiêu thanh khoản, Nhóm chỉ tiêu hoạt động, Nhóm chỉ tiêu cân nợ và Nhóm chỉ tiêu thu nhập.
Bước 5: Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính
Các yếu tố phi tài chính được đánh giá bằng phương pháp định tính và định lượng, bao gồm các nhóm chỉ tiêu: Khả năng trả nợ của Doanh nghiệp, Trình độ quản lý và mơi trường nội bộ, Quan hệ với Ngân hàng. Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành, Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động của Doanh nghiệp.
Bước 6: Tổng hợp điểm và xếp hạng tín dụng
Điểm của khách hàng = Điểm của các chỉ tiêu tài chính * Trọng số phần tài chính + Điểm của các chỉ tiêu phi tài chính * Trọng số phần phi tài chính
Số điểm cho mỗi chỉ tiêu được đánh giá từ 20 đến 100 điểm và tỷ trọng cho từng chi tiêu thay đổi tùy theo ngành nghề và quy mô của Doanh nghiệp. Tổng điểm kết hợp của hai yếu tố định tính và định lượng sẽ giúp xác định mức phân loại của khoản vay theo bảng dưới đây:
70 72 BBB Cần chú ý
65 70 BB Cần chú ý
59 65 B Cần chú ý
56 59 CCC Dưới tiêu chuẩn
53 56 CC Dưới tiêu chuẩn
45 53 C ______Nghi ngờ_____
20 45 D Có khả năng mất
(Nguồn: Tài liệu Techcombank)
* Kết quả đạt được của hệ thống XHTD nội bộ dành cho doanh nghiệp của Techcombank:
sách khách hàng. Hạng của khách hàng sẽ là căn cứ để ngân hàng áp dụng các chính sách ưu đãi khác nhau sau khi được phê duyệt cấp tín dụng. Khách hàng có kết quả xếp loại A sẽ được ưu đãi về lăi suất, phí và được phục vụ như khách hàng VIP.