6. Kết cấu của bài nghiên cứu
2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi to tín dụngtại Ngân hàng Techcombank
2.3.1 Những kết quả đạt được
Nhìn chung, quy trình quản trị rủi ro tín dung cua Techcombank ngày càng
hồn thiện hướng tới hình ảnh một ngân hàng chuyên nghiệp theo chuẩn quốc tế.
Một số kết quả đạt được trong khi triển khai công tác quản trị rủi to tín dụng như sau:
Thứ nhất, Techcombank đã xây dựng được hệ thống các chỉ tiêu nhận dạng,
phân tích, đo lường rủi ro tín dụng thông qua việc đánh giá khách hàng và được phân ra thành 2 nhóm: chi tiêu tài chinh và phi tài chính. Cả hai nhóm chi tiêu này đều được lượng hóa thành điểm số nhất định. Đảm bảo tính khách quan trong việc đánh giá, quản lý khách hang vay vốn, han chế gian lận trong quá trình phê duyệt tín dụng.
Trong năm 2018-2019, Techcombank cũng đang triển khai dự án Business Credit Decision Engine (BCDE). Đây là một nền tảng tích hợp hỗ trợ các yêu cầu khác nhau từ hoạt động quản lý rủi ro tín dụng từ đầu tới cuối cho khách hàng doanh nghiệp, bao gồm phân tích tài chính, xếp hạng tín dụng, quy trình tín dụng, cảnh báo sớm và theo dõi các điều kiện tín dụng, theo dõi và kiểm sốt các hạn mức và số dư, báo cáo,...
Thứ hai, về kiểm soát và quản trị rủi ro, Techcombank đã xây dưng quy trình
quản trị rủi ro tín dụng tương đối hoàn thiên. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng là căn cứ để ngân hàng đưa ra quyết định phù hợp với khách hàng: đồng ý hay không đồng ý cho vay; Đề ra chính sách lãi suất và đảm bảo tiền vay phù hợp... Các tỷ lệ dự báo rủi ro là căn cứ để ngân hàng đưa ra các điều kiện cho vay và quản lý tiền vay phù hợp với khách hàng đồng thời hướng tới những khách hàng có rủi ro ít hơn.
Techcombank ln theo sát các hướng dẫn của NHNN, chủ động thực hiện các dự án thu thập, xử lý dữ liệu, rà sốt cập nhật các quy định, quy trình nội bộ, cơ cấu tổ chức và đã hoàn thành chương trình tính tỷ lệ an toàn vốn theo quy định trong thông tư 51/2016/TT-NHNN.
Kết quả xếp hạng tín dụng chính xác giúp ngân hàng đánh giá đúng độ rủi ro của từng khoản tín dụng để thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng để thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định. Đồng thời, quy trình quản lý khách hàng sau vay buộc các chuyên viên phải theo dõi thường xuyên, đốc thúc khách hàng trả nợ đúng hạn, giúp ngân hàng phát hiện kịp thời những dấu hiệu về việc suy giảm khả năng trả nợ và có biện pháp kịp thời.
Thứ ba, công tác xử lý rủi ro khi xuất hiện của Techcombank từng bước
được hồn thiện thể hiện qua chất lượng cơng tác thu hồi nợ quá hạn, chất lượng nợ vay khá tốt so với các ngân hàng thương mại khác.
Đặc biệt, hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng đang dần được nâng cao, thể hiện ở:
Một là: Tỷ lệ nợ xấu duy trì ở mức ổn định
Trong 3 năm qua, ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam đã duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ở mức ổn định, luôn dưới 2%. Điều này thể hiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khơng ngừng cải thiện, cho thấy trình độ của cán bộ tín dụng đã và đang nỗ lực nâng cao chất lượng thẩm định cũng như công tác thu hồi và xử lý nợ, nâng cao hiệu quả cho vay.
Hai là: Doanh số dư nợ tăng
Đây là tín hiệu đáng mừng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, giảm nguy cơ mất vốn, giảm nguồn vốn ứ đọng và cũng giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng, hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
Ba là: Tỷ lệ nợ xấu mục tiêu ln hồn thành và tốc độ gia tăng nợ xấu
giảm
Tỷ lệ nợ xấu thực tế luôn nằm trong hạn mức tỷ lệ nợ xấu mục tiêu và tốc độ gia tăng nợ xấu giảm trong 3 năm. Điều đó chứng tỏ ngân hàng đã đạt đúng mức độ chấp nhận rủi ro và kiểm sốt được rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
2.3.2 Những hạn chế
Tuy đạt được nhiều kết quả trong công tác quản trị rủi ro tín dụng nhưng Techcombank cũng khơng tránh khỏi một số hạn chế trong quá trình quản trị, vẫn tồn tại và phát sinh mới các khoản nợ quá hạn. Một số hạn chế của quy trình rủi ro tín dụng cịn tồn tại như sau:
Một là: Mặc dù trong 3 năm qua, ngân hàng luôn đạt chỉ tiêu nợ xấu dưới
mức cho phép, song tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ quá hạn tăng. Đó là những khoản nợ mà người vay thanh tốn khơng đúng kỳ hạn, yêu cầu gia hạn nợ kém hiệu quả.
Hai là: Cơ cấu tín dụng khơng đồng đều xét ở cả ngành nghề và thời kỳ. Ba là: Hệ thống cảnh báo sớm thiếu hiệu quả.
Bốn là: Cơng tác phân tích, thẩm định cịn nhiều hạn chế.
2.3.3 Ngun nhân
Có nhiều nguyên nhân dẫn đến những kết quả không mong muốn trong việc quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng, nguyên nhân từ phía khách hàng, từ phía ngân hàng và môi trường bên ngoài. Tuy nhiên trong khuôn khổ bài viết, tác giả chỉ nêu ra nguyên nhân từ phía ngân hàng.
Thứ nhất, nguồn thơng tin đánh giá cịn thiếu và yếu
Đối tượng khách hàng của Techcombank phần lớn là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, vì vậy các báo cáo tài chính hầu như không được kiểm toán. Ngân hàng thẩm định cho vay thông qua các báo cáo mà doanh nghiệp cung cấp như: báo cáo tài chính, hợp đồng kinh tế, sao kê tài khoản ngân hang... và thẩm định thưc tế cơ sở kinh doanh, thông qua phương tiện thông tin đại chúng, qua bạn hàng và CIC. Tuy nhiên những giấy tờ đó khơng đủ phản ánh hoạt động kinh doanh khách hàng. Vì vậy, độ chính xác của thơng tin đầu vào phụ thuộc vào tính trung thực của khách hàng và khả năng, kinh nghiệm của chuyên viên khách hàng.
Thứ hai, phương pháp phân tích cịn tồn tại một số hạn chế
Quyết định cho vay của Techcombank đối với các khoản vay nhỏ phụ thuốc rất lớn vào kết quả xếp hạng tín dụng, xếp hạng tài sản, sự báo tỷ lệ nợ quá han. Các chỉ tiêu xếp hạng tín dụng được chấm điểm trên cơ sở so sánh với giá trị chuẩn mà hệ thống xếp hạng tín dụng xây dựng. tuy nhiên, các giá trị chuẩn này lại chưa được cập nhật thường xuyên phù hợp với biến động của kinh tế vi mô và vĩ mơ, do đó khó phản ánh phù hợp với điều kiện của doanh nghiệp tại thời điểm xếp hạng tín dụng.
Thứ ba, số lượng thông tin và hồ sơ bắt buộc phải cung cấp khi đánh giá cấp tín dụng lớn, gây khó khăn cho các đơn vị kinh doanh trong việc cạnh tranh, lôi kéo khách hàng tốt.
Số lượng hồ sơ yêu cầu để đánh giá cấp tín dụng khá nhiều, bao gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ phương án, hồ sơ nguồn thu, hồ sơ tài sản. Một số khachsh hàng khơng hài lịng cung cấp như bằng cấp, chứng chỉ nghiệp vụ, quy định giờ làm việc,. (trong hồ sơ nguồn thu). Do vậy, để cạnh tranh thu hút khách hàng, một số cán bộ tín dụng đã tự động bỏ bớt hoặc giúp khách hàng trong việc chuẩn bị hồ sơ, làm mất tính khách quan trong q trình phê duyệt.
Thứ tư, điều kiện nhận tài sản đảm bảo khó khăn tiềm ẩn, nhiều rủi ro cho ngân hàng.
Ngân hàng hầu như không đồng ý cấp tín chấp cho khách hàng vay vốn, đặc biệt với khách hàng nhỏ, các điều kiện về tài sản đảm bảo khắt khe hơn. Điều kiện nhận tài sản khó khăn phát sinh một số rủi ro như: khách hàng có nhu cầu vay vốn nhưng khơng có tài sản phải đi mượn bên thứ 3 để thế chấp, tiền vay sử dụng cho cả bên đi vay và vên chủ tài sản sử dụng. Khi đến kỳ trả nợ gốc, lăi, hai bên tranh chấp dẫn đến phát sinh nợ quá hạn tại ngân hàng.
Rủi ro tài sản đảm bảo còn phát sinh trong trường hợp tài sản có tranh chấp sau khi ngân hàng đã nhận thế chấp, dẫn đến khó khăn cho ngân hàng khi đã nhận thế chấp, khó cho ngân hàng khi xử lý tài sản thu hồi nợ quá hạn.
Thứ năm, công kiểm tra sử dụng vốn sau này còn chưa phát huy hiệu quả, chưa kiểm soát được khách hàng hàng vốn.
Theo quy định, sau 30 ngày kể từ ngày giải ngân, chuyên viên khách hàng phải đi kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng. Định kỳ 6 tháng, đơn vị kinh doanh phải kiểm tra sau vay, kiểm tra tính thực tế về mục đích cũng như nguồn thu hiện tại của khách hàng. Tuy nhiên, trên thực tế, do khối lượng công việc quá lơn, chỉ tiêu cao nên công việc kiểm tra sau vay thường bị bỏ qua. Trong nhiều trườn hợp, đặc biệt là các khoản vay trung dài hạn, đến khi khách hàng sắp phá sản, không cỏn khả năng trả nợ thì ngân hàng mới biết. Khi đó, việc thu hồi nợ vay rất khó khăn.
Thứ sáu, do năng lực của đội ngũ cán bộ tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng cịn hạn chế.
Ngân hàng còn một số cán bộ chưa nắm bắt được nhu cầu của thị trường, chưa đủ khả năng kinh nghiệm đánh giá tính hiệu quả và mức độ rủi ro của khoản vay. Chưa kể đến nguyên nhân một số cán bộ tín dụng thiếu trách nhiệm, sau khi cấp tín dụng cho khách hàng đã không thực hiện giám sát đầy đủ theo quy trình tín dụng của ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2 của khóa luận đã khái quát quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, đồng thời đã phân tích và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng khơng chỉ ở những kết quả đạt được mà còn chỉ ra hạn chế và nguyên nhân. Đây là cơ sở thực tiễn để khóa luận đưa ra hệ thống giải pháp, kiến nghị để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng của Techcombank ở chương 3.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ
THƯƠNG VIỆT NAM
3.1. Định hướng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam
“Báo cáo về hoạt động năm 2018, kế hoạch năm 2019 và tổng kết nhiệm kỳ 2014-2019 của Hội đồng quản trị” ngày 25 tháng 03 năm 2019 đã nêu ra phương hướng kinh doanh của Techcombank năm 2019.
- Về khách hàng, trong năm 2019 Techcombank sẽ tiếp tục mở rộng cách tiếp cận ưu việt theo mơ hình hệ sinh thái để đáp ứng nhu cầu toàn diện của khách hàng trong các chuỗi giá trị phục vụ nhu cầu ngắn hạn (như hàng tiêu dùng) và trung- dài hạn ( như ô tô, nhà ở) của người dân và doanh nghiệp Việt Nam.
- Về doanh thu, Techcombank tiếp tục đi theo hướng tăng đóng góp từ thu phí dịch vụ đối với khách hàng doanh nghiệp nhờ triển khai và vận hành hệ thống ngân hàng giao dịch hiện đại và đối với khách hàng cá nhân nhờ hoàn thiện và nâng cao trải nghiệm các sane phẩm thẻ, bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ, tài khoản và thanh toán, đặc biệt là trên các kênh online. Đồng thời Techcom phát triển một số giải pháp mới trong các lĩnh vực phân phối trái phiếu, bảo hiểm phi nhân thọ... với mục đích hồn thiện bộ giải pháp đáp ứng nhu cầu ngày càng cao và đa dạng của khách hàng.
- Về quản trị rủi ro và vận hành, Techcombank tiếp tục áp dụng và triển khai các hoạt động thay đổi cấu trúc dư nợ khi chuyển trọng tâm tăng cường từ khối ngân hàng bán buôn sang khối ngân hàng bán lẻ để hạn chế rủi ro tập trung, tăng biên lợi nhuận (NIM) toàn hàng và tăng tỷ lệ an toàn vốn (CAR) theo Basel II. Tiếp tục nâng cấp ngân hàng lõi, kho dữ liệu, đẩy mạnh những sáng kiến am hiểu và hồn thiện mơ hình kinh doanh giúp Ngân hàng có thêm thơng tin để đưa ra những quyết định kinh doanh đúng đắn và hiệu quả.
+ Tổng tài sản: 375.821 tỷ đồng (tăng trưởng 17%) + Huy động vốn: 274.156 tỷ đồng (tăng trưởng 32%)
+ Dư nợ tín dụng: 245.366 tỷ đồng (tăng trưởng 13% hoặc cao hơn trong mức Ngân hàng Nhà nước cho phép)
+ Nợ nhóm 3-5: thấp hơn 2,5%
+ Lợi nhuận trước thuế hợp nhất: 11.750 tỷ đồng (tăng trưởng 10%, nếu khơng tính khoản thu từ bán Cơng ty TCF năm 2018 thì tỷ lệ tăng trưởng là 20%)
Trên cơ sở định hướng tín dụng trong thời gian tới, Techcombank cũng đã lập kế hoạch cho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng như sau:
- Từng bước nâng cao năng lực, trình độ và kiến thức nghiệp vụ, kiên thức xă hội cho cán bộ tín dụng (chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp, trợ lý chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp), chuyên viên quản trị rủi ro thuộc khối quản trị rủi ro trong công tác đánh giá nghiệp, đặc biệt là các chuyên viên tín dụng trẻ, mới vào làm, giúp cho đủ khả năng đáp ứng yêu cầu công việc trong thời gian tới.
- Hoàn thiện mơ hình xếp hạng khách hàng để kết quả đụng phản ánh chính xác hoạt động kinh doanh của khác, giảm bớt lượng hồ sơ yêu cầu, đẩy nhanh quy trình xếp hạng
- Hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin thông. Kết nối thông tin từ hệ thống xếp hạng tín dụng
- QCA, hệ thống cảnh báo nợ, hệ thống kiểm soát nội bộ, hệ thống phê duyệt hồ sơ, hệ thống phần mềm Globus,... nâng cao chất lượng đường truyền để giảm thời gian xử lý hồ sơ, nâng cao hiệu suất làm việc.
- Đối với hoạt động cho vay, ngân hàng thực hiện theo định hướng cho vay thận trọng, tập trung vào nhóm khách hàng tốt với sản phẩm dịch vụ được cải tiến phù hợp. Thiết kế lại các khâu quản trị rủi ro tín dụng cho từng phân khúc khách hàng theo định hướng lựa chọn khách hàng mục tiêu, các giới hạn rủi ro tín dụng nội bộ và các tiêu chuẩn quản trị rủi ro tín dụng.
- Tăng cường chính sách kiểm sốt tín dụng nhằm cải thiện cơng tác kiểm sốt nội bộ. Tăng cường quản lý nợ bao gồm việc nâng cấp các chính sách và quy trình nhận tài sản đảm bảo.
- Phát triển chuyên sâu mối quan hệ giữa đơn vị kinh doanh với khách hàng vay vốn, tối ưu hóa cơ hội kinh doanh và rủi ro lợi nhuận từ mối quan hệ với khách hàng, giúp chuyên viên khách hàng có một nền tảng vững chắc trong việc “ Hiểu khách hàng ” giúp cho việc quản trị rủi ro tốt hơn.
- Nâng cao chất lượng hệ thống thu hồi nợ. Hệ thống quản lý và thu hồi nợ được tập trung hóa với các chức năng, chính sách và quy trình rõ ràng. Chất lượng tín dụng được quản lý thơng qua hệ thống cảnh báo sớm nợ q hạn, cơ chế rà sốt, quản lý nợ có vấn đề.
3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam
Để thực hiện định hướng và hệ thống chỉ tiêu kế hoạch trên, đòi hỏi ngân hàng phải giải quyết nhiều vấn đề. Một trong những vấn đề quan trọng là nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng và dựa vào các giải pháp sau:
3.2.1. Hoàn thiện hệ thống thu thập và xử lý thơng tin tín dụng
Kết quả của công tác nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng phụ thuộc phần lớn vào nguồn thông tin tín dụng hiện có. Ngân hàng cần đẩy mạnh việc thu thập và quản lý thông tin khách hàng nhằm đáp ứng phục vụ chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng. Chất lượng thơng tin thu thập được sẽ quyết định chính xác, độ tin cậy của kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng. Do vậy, Ngân hàng cần khai thác thơng tin triệt để có thể thu thập được. Để hồn thiện hệ thống thơng tin, Techcombank cần: