1.3. Nội dung về phát triển hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức
1.3.1. Khái niệm về phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo
thức thanh
tốn tín dụng chứng từ
1.3.1. Khái niệm về phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theophương phương
thức thanh tốn tín dụng chứng từ
Trong bối cảnh thị trường cạnh tranh khốc liệt, để đứng vững trên thị trường đó , ngân hàng phải cung cấp các dịch vụ đa dạng, nâng cao phù hợp với từng đối tượng khách hàng, đảm bảo được nhu cầu của các doanh nghiệp cũng như thúc đẩy hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động thanh tốn quốc tế nói riêng.
Phát triển hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức tín dụng chứng từ là sự phát triển cả về chiều rộng lẫn chiều sâu. Đó là sự mở rộng về quy mô, doanh số, doanh thu, lợi nhuận, thị phần hoạt động của tài trợ thương mại cũng như sự gia tăng
1.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tài trợ thương mại theo phương
thức thanh tốn tín dụng chứng từ 1.3.2.1. Chỉ tiêu định lượng
a. Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ
Số lượng khách hàng sử dụng sản phẩm L/C tăng sẽ làm tăng doanh thu cũng như lợi nhuận cho Ngân hàng. Chính vì thế, Ngân hàng ln chú trọng việc giữ khách hàng mới đồng thời gia tăng số lượng khách hàng mới cũng như cơ cấu khách hàng đối với từng sản phầm, dịch vụ. Một ngân hàng tốt với chất lượng sản phẩm, dịch vụ tốt sẽ là nền tảng để tăng khả năng cạnh tranh trên thị trường cũng như gia tăng số lượng khách hàng sử dụng sản phẩm, dịch vụ
b. Thị phần của ngân hàng
Đối với các ngân hàng thì việc tăng thị phần của ngân hàng góp phần làm gia tăng uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng. Việc tăng số lượng khách hàng, tăng doanh thu góp phần làm tăng thị phần của ngân hàng so với các ngân hàng khác.
c. Mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch và ngân hàng đại lý
Thanh toán L/C đã trở thành một trong những phương thức phổ biến của các ngân hàng trên thế giới. Để đáp ứng nhu cầu của khách hàng cũng như cung cấp sự thuận tiện cho khách hàng tiếp cận các sản phẩm tài trợ thì việc mở rộng PGD, chi nhánh là hết sức cần thiết. Đây là tiêu chí đánh giá sự phổ biến của dịch vụ ngân hàng đến với khách hàng. Đồng thời, số lượng đại lý càng đa dạng thì nhu cầu của khách hàng càng được giải quyết nhanh chóng và thuận tiện. Điều này thể hiện uy tín của Ngân hàng trên thế giới từ đó đội ngũ cán bộ cũng có cơ hội học hỏi kinh nghiệm
d. Doanh thu từ hoạt động tài trợ thương mại quốc tế
Doanh thu từ hoạt động tài trợ thương mại quốc tế được tính bằng tổng số phí dịch vụ thu được từ khách hàng. Mức phí này giữa các ngân hàng có thể khác nhau tùy vào uy tín, chất lượng sản phẩm, dịch vụ cũng như quy mô của ngân đó trong từng thời kì. Doanh thu hoạt động tài trợ thương mại càng cao chứng tỏ ngân hàng hoạt động càng phát triển. Để đánh giá điều này, ta có thể sử dụng các chỉ số sau:
Các tỷ lệ này đánh giá mức độ hoạt động của TTTM trong hoạt động TTQT nói chung cũng như hoạt động thu phí dịch vụ L/C trong hoạt động TTTM. Những tỷ lệ này càng cao và tăng lên qua các năm thì càng thể hiện sự hiệu quả trong việc phát triển hoạt động tài trợ TMQT của ngân hàng theo phương thức thanh toán L/C
e. Lợi nhuận từ hoạt động tài trợ TMQT
Lợi nhuận được tính trên cơ sở doanh thu và tổng các chi phí phát sinh. Lợi nhuận này cũng góp một phần vào lợi nhuận chung của toàn hệ thống ngân hàng. Lợi nhuận càng lớn chứng tỏ hoạt động kinh doanh hiệu quả. Từ đó góp phần cải thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh trong ngân hàng
f. Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay thanh toán L/C
Tỷ lệ nợ xấu= Nợ quá hạn trong cho vay XNK/ Tổng dư nợ cho vay XNK
Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay thanh tốn L/C thể hiện sự an tồn về vốn trong hoạt động cho vay. Theo thông lệ quốc tế thì tỷ lệ này trung bình ở ngưỡng 5% thì được đánh giá là tốt.
1.3.2.2. Chỉ tiêu định tính
a. Mức độ đa dạng về khách hàng
Mức độ đa dạng về khách hàng không chỉ thể hiện ở số lượng khách hàng lớn mà còn thể hiện ở việc đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng như: DN thương mại, Doanh nghiệp sản xuất, DN vừa, DN nhỏ, DN lớn, DN trong nước, DN nước ngoài.... Điều này chứng tỏ Ngân hàng đã tận dụng được tối đa nguồn lực và có hoạt động TTTM thành cơng
b. Sự hài lịng của khách hàng
Đánh giá của khách hàng thể hiện trên các phương diện: quy trình thủ tục, chi phí, tỷ lệ chiết khấu cũng như thái độ chăm sóc khách hàng.... Tất cả những yếu tố này được đánh giá bằng sự hài lòng của khách hàng dành cho sản phẩm dịch vụ tài trợ của Ngân hàng
c. Sự tín nhiệm của khách hàng với Ngân hàng
Sự tín nhiệm của khách hàng với Ngân hàng là một trong những yếu tố vô cùng quan trọng đối với hoạt động tài trợ thương mại. Trong nền kinh tế biến động như hiện nay thì chứa đựng rất nhiều rủi ro, một ngân hàng có quy mơ rộng lớn, mạng lưới rộng khắp sẽ dễ dàng được khách hàng lựa chọn hơn để thuận tiện giao dịch
d. Uy tín của ngân hàng với các đối tác
Trong thời kì hội nhập hiện nay, đối tác của NH khơng chỉ trong nước mà cịn có các đối tác nước ngồi. Do đó việc xây dựng hình ảnh bằng cách cải tiến dịch vụ cũng như nâng cao xếp hạng trong các tổ chức uy tín sẽ tạo thêm được nhiều mối quan hệ đại lý với các đối tác hơn để phát triển trong tương lai
e. Sự đa dạng trong danh mục các sản phẩm được tài trợ
Sự đa dạng trong danh mục các sản phẩm được tài trợ là việc đem lại cho khách hàng những sự lựa chọn tốt hơn, sẽ giúp nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng, thu hút sự quan tâm của khách hàng hơn. Từ đó góp phần phát triển hoạt động TTTM nói chung cũng như hoạt động tài trợ TMQT nói riêng
g. Chất lượng sản phẩm dịch vụ, gia tăng đầu tư về công nghệ và khoa học kĩ thuật
Việc đầu tư nâng cấp về công nghệ cũng như chất lượng sản phẩm dịch vụ thể hiện sự đầu tư và phát triển của ngân hàng dành cho hoạt động tài trợ TMQT và hoạt động tài trợ TMQT theo phương thức L/C nói riêng. Các chỉ tiêu này được đánh giá thông qua các thông số như số lượng, doanh thu khách hàng theo phương thức tín dụng chứng từ.
1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến việc phát triển hoạt động tài trợ thương mại
quốc tế theo phương thức thanh tốn tín dụng chứng từ 1.3.3.1. Nhân tố chủ quan
a. Năng lực tài chính của ngân hàng
Năng lực tài chính phụ thuộc vào khả năng huy động vốn của ngân hàng thương mại mà vốn tự có của ngân hàng là một phần quan trọng tạo nên năng lực cạnh tranh cho ngân hàng. Nếu doanh nghiệp kinh doanh XNK có nhu cầu vốn lớn, trong khi nguồn vốn của ngân hàng nhỏ thì sẽ khơng thoả mãn yêu cầu của doanh nghiệp. Do đó để có thể đảm bảo năng lực của mình và nâng cao năng lực cạnh tranh địi hỏi NHTM phải có những chính sách huy động vốn hiệu quả. Mặt khác, tín dụng XNK của NHTM gắn liền với nguồn vốn ngoại tệ. Do đó làm thế nào để huy động đủ ngoại tệ đáp ứng nhu cầu vay của doanh nghiệp nhập khẩu đang là vấn đề lớn đối với nhiều NHTM.
b. Trình độ cán bộ nhân viên của NHTM.
Trình độ quản lý kinh doanh, quản lý vốn cũng như trình độ chun mơn của đội ngũ nhân viên không phải là một trong những nhân tố quan trọng đối với các hoạt động của NHTM nói chung và hoạt động tài trợ TMQT nói riêng. Con người là một tiềm lực của mọi doanh nghiệp kinh doanh trong nền kinh tế thị trường với một đội ngũ nhân viên có kinh nghiệm, có trình độ trong thẩm định dự án, xem xét đơn vay vốn của khách hàng thì chất lượng tín dụng sẽ cao và ngược lại.
c. Quy mô, thị phần của Ngân hàng trong lĩnh vực tài trợ TMQT nói chung và sử dụng phương thức thanh tốn L/C nói riêng
Đây là yếu tổ ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động tài trợ TMQT của ngân hàng. Quy mơ lớn thì hoạt động TTTM càng có điều kiện để phát triển. Ngân hàng có thể mở rộng thị phần của mình bằng cách thu hút thêm khách hàng mới, khách hàng từ các ngân hàng khác. Một khi thị phần của ngân hàng tăng thì uy tín của của ngân hàng cũng tăng đồng thời khả năng và hiệu quả cũng tăng
d. Công nghệ của ngân hàng
Cơ sở vật chất cũng như mạng lưới công nghệ thơng tin quyết định tính chất xử lí cơng việc nhanh chóng cũng như tăng năng suất và hiệu quả làm việc.Việc phát triển mảng công nghệ của ngân hàng là một trong những nhân tố quan trọng giúp quá trình xử lí nghiệp vụ diễn ra thuận lợi hơn, hồ sơ thủ tục luân chuyển giữa các phòng ban cũng như hội sở thuận lợi hơn.
e. Sự đa dạng các sản phẩm tài trợ và quy trình thủ tục các sản phẩm
Đa dạng hóa danh mục các sản phầm tài trợ phù hợp với nhiều phân khúc khách hàng khác nhau cùng với quy trình thủ tục các sản phẩm rõ ràng, dễ hiểu và thuận tiện sẽ trở thành điểm cộng trong mắt khách hàng, góp phần phát triển hoạt động tài trợ TTQT.
f. Quan hệ đại lý và uy tín của ngân hàng
Đồng thời với việc mở rộng quy mô là việc mở rộng quan hệ đại lý với các ngân hàng nước ngoài là việc hết sức cần thiết. Mạng lưới đại lý rộng sẽ giúp đáp ứng một cách hiệu quả nhất các nhu cầu tài trợ của khách hàng ở các quốc gia khác nhau đồng thời q trình thanh tốn cũng sẽ diễn ra thuận lợi hơn. Ngoài ra việc này cũng sẽ nâng cao uy tín của ngân hàng từ đó giúp các giao dịch dễ dàng được chấp nhận hơn.
g. Hoạt động marketing
Tài trợ theo phương thức thanh toán L/C là hình thức tài trợ xuất hiện ở tất cả các ngân hàng. Do vậy, một trong những chiến lược đêm lại sự thành công cho sự phát triển hoạt động TTTM của ngân hàng là chính sách quảng bá và sự khác biệt mà sản phẩm này mang lại.
1.3.3.2. Nhân tố khách quan
a. Chủ trương chính sách phát triển kinh tế xã hội của Nhà nước
Các hoạt động kinh tế nói chung và XNK nói riêng chịu tác động rất lớn bởi chính sách chủ trương đường lối phát triển kinh tế của Nhà nước.
về mặt tích cực: chính sách vĩ mơ của Nhà nước có thể tạo điều kiện cho vay
XNK của ngân hàng được mở rộng và phát triển. Nếu Nhà nước dùng chính sách tiền tệ mở rộng thì NHTM được cấp thêm vốn dự trữ, khả năng cho vay của ngân hàng sẽ gia tăng. Các ngân hàng có thể có chính sách cho vay tự do hơn. Chính sách lãi suất linh hoạt, lãi suất thực dương ln là địn bẩy thúc đẩy hoạt động tín dụng của ngân hàng. Hoạt động tín dụng tài trợ XNK chủ yếu diễn ra theo hình thức cho vay bằng ngoại tệ. Vì vậy nếu Nhà nước cho phép tập trung ngoại tệ vào ngân hàng, quản lý ngoại tệ một cách chặt chẽ thì ngân hàng sẽ có nhiều nguồn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu nhập máy móc, thiết bị, nguyên liệu của nhà nhập khẩu.
về mặt tiêu cực: Chính sách kinh tế vĩ mơ của Nhà nước có thể gây ra nhiều rủi
ro cho hoạt động tín dụng XNK của ngân hàng. Nếu Nhà nước khơng có chiến lược hướng về xuất khẩu thì hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp XNK rất hạn chế. Từ đó dẫn đến hoạt động cho vay của ngân hàng sẽ ít đi lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm xuống. Khi Nhà nước áp đặt một hàng rào thuế quan, phi thuế quan thì nó sẽ dẫn đến tăng giá của một số loại hàng nhập khẩu, lượng hàng nhập khẩu giảm dẫn đến nhu cầu vay vốn giảm.
b. Mơi trường kinh tế chính trị, xã hội trong và ngồi nước
Các hợp đồng kinh tế xuất phát từ hai bên doanh nghiệp. Sự thay đổi về kinh tế, chính trị của cả hai bên đều sẽ ảnh hưởng đến hoạt động xuất nhập khẩu đồng thời ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ của ngân hàng.
c. Chính sách kinh tế đối ngoại
Đây là chính sách quan trọng tác động trực tiếp đến hoạt động tài trợ TMQT. Các định hướng chính sách ảnh hưởng sâu sắc đến hành vi của các doanh nghiệp, làm thị trường sẽ sôi động hay lắng xuống. Tùy từng quốc gia, nếu quốc gia theo đuổi chính sách bảo hộ mậu dịch thì sẽ hạn chế hoạt động tài trợ thương mại quốc tế cịn nếu quốc gia theo đuổi chính sách tự do hóa thì hiển nhiên hoạt động ngoại thương phát triển mạnh và kéo theo hoạt động tài trợ TMQT cũng phát triển mạnh. Hoạt động tài trợ TMQT và hoạt động ngoại thương sẽ hỗ trợ nhau cùng phát triển.
d. Khả năng ý thức thanh toán của doanh nghiệp XNK
Nhu cầu tài trợ là yếu tố quyết định đến hoạt động tài trợ của ngân hàng được mở rộng hay thu hẹp. Mặt khác, khi ngân hàng tài trợ các doanh nghiệp XNK, nhưng vì một ngun nhân nào đó các doanh nghiệp này gặp rủi ro trong quá trình hoạt động kinh doanh (bị huỷ bỏ hợp đồng, hàng bị mất cắp giảm giá trị... ) thì sẽ ảnh hưởng đến ngân hàng.
e. Chính sách thuế
Chính sách thuế bao gồm chính sách về thuế suất, đối tượng nộp thuế cũng như đối
tượng chịu thuế.... có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, thể hiện ý chí của nhà nước trong từng thời kì.
f Chính sách quản lý hối đối
Hoạt động tài trợ XNK của NHTM cũng luôn phải đối mặt với rủi ro lãi suất hay tỷ
giá hối đối. Tỷ giá hối đối ln ln biến động, sự biến động này có thể diễn ra hàng ngày. Nếu tỷ giá hối đoái hợp lý sẽ khuyến khích cả nhập khẩu và xuất khẩu, tạo điều kiện
cho nền kinh tế nói chung và hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói riêng sẽ phát triển.
=> Tóm lại, hoạt động tài trợ của ngân hàng chịu tác động của nhiều nhân tố khác
nhau. Có nhân tố tác động tích cực khuyến khích mở rộng hoạt động tài trợ. Song cũng có khơng ít những nhân tố kìm hãm, gây rủi ro cho hoạt động này của ngân hàng. Các
1.4. Kinh nghiệm phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế theo phương
thức thanh tốn tín dụng chứng từ ở một số ngân hàng và bài học đối với Vietinbank
1.4.1. Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Vietcombank
Đối với Vietcombank thì TTQT là thế mạnh cũng là lĩnh vực kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng và có vị thế hàng đầu tồn ngành. Đây là ngân hàng có tốc độ tăng trưởng cao trong hoạt động thanh toán XNK.
Với hơn 50 năm kinh nghiệm trong hoạt động TTQT nói chung và TTTM nói riêng, uy tín của Vietcombank khơng cịn xa lạ với khách hàng trong nước cũng như nước ngồi. Trong đó, nâng cao hoạt động TTTM bằng phương thức thanh tốn L/C thơng qua các biện pháp sau:
-Nâng cao chất lượng sản phẩm TTQT nói chung và sản phẩm tài trợ TMQT theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng. Các sản phẩm của Vietcombank luôn hướng đến sự thuận tiện, nhanh chóng, chính xác cho khách hàng. Chất lượng sản phẩm gắn liền với chất lượng dịch vụ của ngân hàng.
-Tăng cường hoạt động marketing và quảng bá thương hiệu. Cùng với đó là việc liên tục cập nhật thơng tin về sản phẩm và lắng nghe phản hồi từ người tiêu dùng để