2.1 Thực trạng hoạt động của các Ngânhàng thương mại Việt Nam
2.1.2 Kết quả kinh doanh của các Ngânhàng thương mại Việt Nam (số liệu dựa
mình).
a) Qui mơ tài sản.
+ Tổng tài sản
Thống kê đến 31/12/2017, tổng tài sản hệ thống TCTD đạt trên 10 triệu tỷ đồng, tăng 17,62 % so với cuối 2016. Trong đó, tổng tài sản có của các NHTM NN và NHTM CP cùng tăng khoảng 18% lần lượt lên 4.570.097 tỷ đồng và 4.028.497 tỷ đồng. Con số này tại ngân hàng liên doanh, nước ngồi tăng 15,19% lên 954.165 tỷ đồng; cịn tại các cơng ty tài chính, cho th tài chính tăng đến 24,07% lên 141.899 tỷ đồng.
Xét trong khối các NHTM CP thì BIDV hiện là ngân hàng có tổng tài sản lớn nhất trong hệ thống, với hơn 1,2 triệu tỷ đồng. Theo sau lần lượt là VietinBank và Vietcombank với tổng tài sản lần lượt là 1,09 triệu tỷ đồng và 1,03 triệu tỷ đồng. Sau đó là SCB, ngân hàng dẫn đầu trong khối ngân hàng cổ phần tư nhân về tổng tài sản. Tuy nhiên, sự cách biệt giữa SCB và 3 "ơng lớn" Nhà nước vẫn cịn xa khi tổng tài sản của ngân hàng này là 444 nghìn tỷ, chỉ bằng 43% tổng tài sản của Vietcombank.Từ trước đến nay, quy mô tài sản của các NHTM NN vẫn luôn dẫn đầu và chiếm phần lớn trong hệ thống. Đến hết năm 2017, chưa tính đến Agribank thì riêng 3 ngân hàng lớn Vietcombank, VietinBank, BIDV đã có tổng tài sản là 3,33 triệu tỷ đồng, chiếm đến 46% hệ thống ngân hàng TMCP. Và phải cộng tổng tài sản của 15 ngân hàng cổ phần tư nhân lớn nhất lại thì mới sánh bằng 3 ngân hàng đó.
+ Vốn chủ sở hữu
Tính đến cuối năm 2017, tổng vốn chủ sở hữu của 25 ngân hàng là 418.224 tỷ đồng, tăng 13,80% so với cuối năm 2016. Trong đó, riêng 10 ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất chiếm hơn 76,7% tổng vốn chủ sở hữu của 25 ngân hàng.
Biểu đồ 2.5: Giá trị vốn chủ sở hữu các NHTM Việt Nam
+ Vốn điều lệ
Năm 2018, vốn điều lệ toàn hệ thống các TCTD tăng 4,91% so với đầu năm lên 512,429 tỷ đồng. Vốn điều lệ tại các NHTM Nhà nước gần như không đổi, chỉ tăng 0,84% lên 147,771 tỷ đồng, tại NHTM cổ phần tăng 6,94% lên 214,791 tỷ đồng; với Ngân hàng chính sách xã hội và Ngân hàng hợp tác xã cũng gần như không đổi so với giai đoạn đầu năm. Tại các ngân hàng liên doanh, nước ngoài, vốn điều lệ tăng 5.33%, đạt mức 109,656 tỷ đồng. Vốn điều lệ tại các cơng ty tài chính, cho th ghi nhận 22,536 tỷ đồng, tăng 14,39%. Ngồi ra, quỹ tín dụng nhân dân cũng ghi nhận sự gia tăng 12,86% trong vốn điều lệ so với đầu năm, đạt 3,953 tỷ đồng.
Biểu đồ 2.6: Vốn điều lệ các NHTM Việt Nam
(Nguồn: BCTC hợp nhất năm 2017) Năm 2017, có 6 ngân hàng tăng vốn điều lệ làVPBank, MB, Techcombank, ACB, HDBank và OCB. Trong đó, tăng mạnh nhất là VPBank, tăng 71%, từ 9.181 tỷ
cho các nhà đầu tư. Tăng vốn mạnh tiếp theo là Techcombank, tăng 31%, từ 8.878 tỷ đồng, lên 11.655 tỷ đồng.
b) Qui mô lợi nhuận
Tổng lợi nhuận trước thuế năm 2017 của 25 ngân hàng tăng 20.420 tỷ đồng, tương đương 43,9% so với năm 2016, lên 66.930 tỷ đồng. Nguyên nhân chính là do tốc độ tăng trung bình của Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng và tổng chi phí hoạt động thấp hơn tốc độ tăng của tổng thu nhập. Cụ thể, tốc độ tăng trung bình của Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng và tổng thu nhập là 25,18% (trong đó tốc độ tăng của Chi phí dự phịng 33,16%, lên 55.424 tỷ đồng, còn tốc độ tăng của tổng chi phí chỉ 21,2%, đạt 101.254 tỷ đồng, trong khi tổng thu nhập tăng 30,23%, lên 223.670 tỷ đồng).
Thu nhập lãi thuần của 25 ngân hàng là 174.697 tỷ đồng, chiếm 78,23% tổng thu nhập, nhưng giảm so với mức 81,75% của năm 2016. Nguyên nhân giảm là do sự tăng trưởng mạnh của lãi thuần từ hoạt động dịch vụ. Theo đó, trong năm 2017, lãi thuần từ hoạt động dịch vụ của 25 ngân hàng tăng tới 52%, lên mức 21.674 tỷ đồng và chiếm 9,69% tổng thu nhập, cao hơn mức 8,30% của năm 2016.
Biểu đồ 2.7: Lợi nhuận trước thuế hợp nhất các NHTM Việt Nam
Trong năm 2017, có tới 9 ngân hàng có lãi thuần từ hoạt động dịch vụ đạt trên 1.000 tỷ đồng so với 6 ngân hàng của năm 2016. Trong đó, Techcombank là ngân hàng có lãi thuần từ hoạt động dịch vụ lớn nhất với 3.812 tỷ đồng, tiếp đến là BIDV với 2.966 tỷ đồng, Sacombank với 2.624 tỷ đồng, Vietcombank 2.538 tỷ đồng, Vietinbank với 1.855 tỷ đồng, VPBank với 1.462 tỷ đồng, ACB với 1.188 tỷ đồng, MB với 1.131 tỷ đồng, SHB cũng tăng tới 1.119 tỷ đồng. Điều này cho thấy, các ngân hàng đã chú trọng hơn mảng dịch vụ để giảm dần sự phục thuộc vào hoạt động tín dụng. Trong đó, mảng được nhiều ngân hàng hướng tới là bán chéo sản phẩm, đặc biệt là hợp tác phân phối sản phẩm độc quyền với các công ty bảo hiểm. Trong năm 2017, thị trường chứng kiến nhiều cái bắt tay dài hạn (15 - 20 năm) giữa ngân hàng và công ty bảo hiểm như, Techcombank-Manulife,Sacombank-Dai-ichi Life, VietinBank - Aviva, LienViet PostBank - Dai-ichi Life, HDBank - Dai-ichi Life...
Nếu xét về hiệu quả hoạt động, đối với cổ đông của các ngân hàng TMCP, chỉ tiêu Lãi cơ bản/CP (EPS) là có ý nghĩa nhất và sau cùng. Theo chỉ tiêu này, Techcombank là ngân hàng đứng đầu với 7.719 đồng, tăng mạnh 119% so với năm 2016 (ngoại trừ Vietbank có EPS là 80.780 đồng, nhưng mệnh giá cổ phiếu là 1 triệu đồng/CP). Tuy nhiên, ấn tượng nhất lại là Sacombank, khi Lãi cơ bản của Ngân hàng tăng vọt 1,485% lên 555 đồng, do lợi nhuận tăng mạnh.
c) Các chỉ tiêu ROA, ROE
Chỉ số ROE bình quân của 25 ngân hàng trong năm 2017 là 12,66%. Đây là một mức khá tốt của ngành và cải thiện hơn nhiều so với mức 9,98% của năm 2016. Hầu hết ngân hàng nằm trong Top 10 có Lãi cơ bản/CP cao nhất đều có hệ số ROE cao hơn mức bình qn này. Trong đó, dẫn đầu vẫn là Techcombank với 23,93%, tiếp theo là VPBank với 22,91%; Vietcombank với 17,33%.
Chỉ số ROA bình quân của 26 ngân hàng là 0,76%. Điểm đặc biệt về chỉ số này là số lượng ngân hàng quy mô nhỏ lọt vào Top 10 như OCB, LienvietPostbank, TPBank.
Trong đó, dẫn đầu vẫn là cái tên quen thuộc Techcombank với 2,39%, tiếp đến là VPBank 2,32%, MB 1,11%.