- Vấn đề về nguồn nhân lực
Nguồn nhân lực đóng vai trị quan trọng trong việc quyết định hiệu quả hoạt động của các NHTM. Vì vậy, các ngân hàng cần có chính sách tuyển dụng các nhân sự chất lượng cao và cam kết gắn bó làm việc ổn định để thực hiện kế hoạch Basel đã đề ra. Ngoài ra, các NHTM cũng cần xây dựng và thực hiện chiến lược phát triển nguồn nhân lực toàn diện, đảm bảo cả về chất và lượng, phù hợp với yêu cầu hoạt động kinh doanh, đồng thời xây dựng và thiết lập đội ngũ cán bộ có hiểu biết và kinh nghiệm để làm việc có hiệu quả với các chuyên gia tư vấn để làm chủ được công nghệ sau khi chuyên gia tư vấn kết thúc dự án.
Việc xây dựng và hồn thiện đội nguồn nhân lực có trình độ chun mơn cao có sự am hiểu nghiệp vụ theo thông lệ quốc tế, phẩm chất đạo đức tốt là rất cần thiết. Do vậy, các NHTM cần có kế hoạch bố trí, sắp xếp cán bộ một cách hợp lý, phân cơng vị trí cơng tác đảm bảo đủ về số lượng và chất lượng công việc được giao. Đối với cán bộ quản lý, phải có sự sắp xếp, quy hoạch, bồi dưỡng cán bộ đảm bảo đáp ứng vị trí cơng tác quản lý; xây dựng một kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nhằm tăng cường nguồn lao động có chất lượng cao thơng qua các hình thức như tổ chức hội thảo khoa học, tổ chức các lớp bồi dưỡng ngắn hạn trong nước và quốc tế, tận dụng triệt để các
cơ hội hợp tác quốc tế, chia sẻ kinh nghiệm qua mạng thông tin, cử cán bộ đi khảo sát thực tiễn hoạt động NHTM có áp dụng Basel II ở các nước trong khu vực và trên thế giới.
- Vấn đề hệ thống cơ sở dữ liệu và thơng tin
Cần phải hồn thiện hệ thống cơ sở dữ liệu đảm bảo các thông tin được cơng bố chính xác. Nó sẽ góp phần giúp các NHTM đẩy nhanh quá trình đáp ứng các tiêu chuẩn của Basel II trước hết ở khía cạnh thơng tin. Từ đó giảm thiểu rủi ro về vấn đề thông tin không minh bạch, và dẫn tới các sai sót trong q trình phân tích và đánh giá các dữ liệu tài chính doanh nghiệp, góp phần giảm rủi ro cho các NHTM về thơng tin bất đối xứng. Thêm vào đó, cơ sở dữ liệu là một trong những yếu tố cần thiết để thực hiện triển khai Basel II, đây cũng là yếu tố quyết định đến sự thành bại của việc thực hiện chuẩn Basel II tại tất cả các ngân hàng. Vì vậy, các ngân hàng cần thực hiện rà sốt, chuẩn hóa lại dữ liệu để chuẩn bị cho việc thực hiện theo yêu cầu của Basel II, đặc biệt là các thông tin về khách hàng, tài sản bảo đảm cần thiết phải được lưu trữ trong thời gian từ 3 - 5 năm và các dữ liệu về nợ xấu phải được lưu trữ từ 5 - 7 năm.
- Vấn đề về tăng vốn của các NHTM
Một là, các NHTM cần xây dựng một kế hoạch huy động vốn để tăng quy mô vốn tự có. Nguồn bổ sung vốn có thể kể đến là từ chính các ngân hàng. Những ngân hàng có hệ số CAR thấp cần phải giữ lại tồn bộ lợi nhuận sau thuế, khơng được phép trả cổ tức cũng như khơng được mua lại cổ phiếu. Ngồi ra, có thể bổ sung vốn bằng các nguồn khác như: có thể huy động thêm vốn chủ sở hữu từ các cổ đông hiện hữu, các nhà đầu tư tư nhân. Bên cạnh việc tiếp tục huy động nguồn vốn từ bên ngoài bằng biện pháp phát hành cổ phiếu và trái phiếu, bản thân ngân hàng có thể tăng vốn từ chính bên trong bằng cách rà soát và nâng cấp chất lượng các dịch vụ tài chính của ngân hàng mình theo hướng tăng các khoản thu từ dịch vụ, giảm chi phí hoạt động,... để giảm chi phi huy động vốn.
Hai là, các NHTM NN còn nhiều dư địa để thu hút nguồn vốn từ các nhà cần tiếp tục đẩy mạnh việc tìm kiếm những đối tác chiến lược tiềm năng như các nhà đầu tư nước ngồi, do họ có tiềm lực tài chính mạnh và nhiều kinh nghiệm quản lý. Mặc dù vậy, việc lựa chọn nhà đầu tư chiến lược nước ngồi cịn phụ thuộc vào điều kiện riêng từng ngân hàng, điều kiện thị trường và chính sách của Chính phủ. Do đó, giải pháp này cũng không dễ thực hiện trong điều kiện hiện nay.
Ba là, các NHTM cần lộ trình rõ ràng bổ sung vốn chủ sở hữu để đáp ứng yêu cầu về quy mô và chất lượng hoạt động của NHTM trong điều kiện hội nhập. Nguồn vốn cấp 2 của các NHTM Việt Nam có thể tăng lên bằng cách phát hành trái phiếu trên thị trường quốc tế. Tuy nhiên, cách này chỉ phù hợp với các NHTM có uy tín và năng lực tài chính tốt do chi phí phát hành trái phiếu. Ngồi ra, kế hoạch mua bán và sáp nhập có thể giúp vốn chủ sở hữu tăng lên.
- Vấn đề về công tác quản trị điều hành và quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng Một là, NHTM Việt Nam cần nâng cao năng lực quản trị điều hành, xây dựng chiến lược và chính sách quản trị rủi ro; tăng chi phí trích lập dự phịng rủi ro và tập trung xử lý nợ xấu; cần chú trong nâng cao chất lượng tín dụng, phù hợp hơn với các chuẩn mực quản trị rủi ro quốc tế. Điều này sẽ thu ngắn khoảng cách giữa các chỉ số rủi ro thực tế và mục tiêu Basel II.
Đối với quản trị RRTD, các NHTM cần thực hiện quản trị rủi ro đối với từng khoản tín dụng và tồn bộ danh mục; phải có hệ thống giám sát chất lượng phù hợp với tính chất, quy mơ và tính phức tạp của từng danh mục tín. Bên cạnh đó, để tăng cường quản trị RRTD các ngân hàng cần phải phát triển hệ thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn trong hoạt động của ngân hàng mình, hồn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính, xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản lý rủi ro trong nội bộ ngân hàng; nâng cao kỹ thuật trích lập dự phịng rủi ro.
Hai là, các NHTM NN cần tăng cường thực hiện quản lý rủi ro để giảm được chi phí dự phịng rủi ro, triệt để cắt giảm chi phí quản lý khơng cần thiết. Mỗi ngân hàng có thể đặt mục tiêu cắt giảm 3 - 4% chi phí quản lý so với dự tốn. Ngồi ra, việc nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cũng là giải pháp quan trọng giúp tăng cường vốn chủ sở hữu bởi sự gia tăng vốn chủ sở hữu của các ngân hàng chịu tác động thuận chiều tích cực từ nhân tố tỷ suất sinh lợi của tài sản.
- Một số khuyến nghị khác
Một là, các NHTM cần gia tăng và đa dạng hóa các hoạt động phi tín dụng NH cung ứng cho khách hàng thay vì phụ thuộc quá lớn vào hoạt động tín dụng. Các hoạt động phi tín dụng bao gồm thanh tốn, ủy thác, tư vấn, quản lí tài sản, bảo hiểm, phái sinh.... Các dịch vụ này cần được đa dạng hóa theo hướng nâng cao chất lượng dịch vụ truyền thống và phát triển các dịch vụ mới.
Hai là, nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, thơng qua hoạt động kiểm sốt có thể phát hiện. ngăn ngừa những sai sót trong q trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng, những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra.
Ba là, các NHTM cần nâng cao khả năng phân tích dự báo thị trường. năng lực quản trị kinh doanh, quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng để từng bước tháo gỡ rào cản cản trở hoạt động bền vững của NHTM.
Bốn là, tăng cường trao đổi hợp tác giữa các NHTM để rút kinh nghiệm, cùng tháo gỡ khó khăn. vướng mắc trong quá trình triển khai áp dụng Basel II. Đối với các ngân hàng cịn lại, cần phải rà sốt và có kế hoạch chuẩn bị cho việc triển khai. Bên cạnh đó. các NHTM nên thúc đẩy các mối quan hệ quốc tế để học hỏi kinh nghiệm từ các đối tác nước ngoài, tranh thủ tiếp thu công nghệ kinh doanh hiện đại, nâng cao trình độ của đội ngũ cán bộ am hiểu hoạt động kinh doanh theo thông lệ quốc tế, từng bước chuẩn hố hoạt động kinh doanh của mình theo chuẩn mức quốc tế.
Tóm lại, triển khai quản trị ngân hàng theo Basel II là bước đi cần thiết của hệ thống NH Việt Nam. Trong đó. duy trì mức vốn đủ để bù đắp những tổn thất có thể xảy
ra do những bất ổn trong quá trình sử dụng vốn vay, từ lãi suất thị trường, từ thay đổi của tỷ giá hay những bất ổn trong quá trình vận hành của NH là quy định bắt buộc đối với mỗi NH và cả hệ thống. Trong bối cảnh các NH cịn nhiều khó khăn trong gia tăng vốn tự có thơng qua huy động từ các cổ đông, phát hành các công cụ nợ trung dài hạn thì trước mắt việc kiểm sốt cơ cấu tài sản là việc cần làm để các NH ít nhất duy trì được CAR theo mức quy định tối thiểu.
KẾT LUẬN
Vấn đề hiện nay mà hệ thống ngân hàng Việt Nam gặp phải cũng giống như ở các nền kinh tế mới nổi khác, đó chính là sự chưa ổn định về hệ thống luật pháp cũng như hoạt động ngân hàng. Cịn có rất nhiều biến động mang tính chất thay đổi toàn diện ảnh hưởng đến cả hệ thống ngân hàng. Vì vậy, trong giai đoạn vừa qua hệ thống ngân hàng Việt Nam chưa có điều kiện để hồn thiện các cơ sở hạ tầng tài chính, hệ thống cơng nghệ thông tin cũng như hệ thống văn bản pháp luật phục vụ nhu cầu ứng dụng Hiệp ước Basel II. Ngoài ra, sự thiếu hụt nguồn nhân lực chất lượng cao làm việc trong lĩnh vực ngân hàng cũng là một trong những ngun nhân gây khó khăn cho q trình vận dụng những mơ hình quản trị rủi ro hiện đại vào hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Trong phạm vi, đối tượng đã được giới hạn, khóa luận đã hệ thống lại một cách tổng quát nhất các vấn đề về tín dụng, RRTD và quản trị RRTD. Dựa trên những lý luận ấy, tác giả đã áp vào tình hình thực tiễn để từ đó phân tích tình hình hoạt động của hệ thống ngân hàng đến việc tìm hiểu những khó khăn mà các ngân hàng có thể gặp phải trong quá trình vận dụng theo chuẩn mực của hiệp ước Basel II, đề tài cố gắng đề ra lộ trình ứng dụng Basel II trong hệ thống quản trị rủi ro tại các NHTM Việt Nam và đề xuất một số giải pháp có ý nghĩa trong việc nâng cao hiệu quả ứng dụng Basel II tại các NHTM Việt Nam.
Hy vọng qua nghiên cứu này, khóa luận sẽ có đóng góp một phần nhỏ vào việc giúp hệ thống các NHTM quản trị RRTD chặt chẽ hơn, kiểm soát được các khoản nợ xấu, các khoản nợ có vấn đề, nhận diện được sớm những rủi ro để từ đó có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng như mong đợi, đủ sức cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài vào Việt Nam.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A. TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT
GIÁO TRÌNH, SÁCH
1. Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê.
VĂN BẢN PHÁP LUẬT
2. Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động của TCTD.
3. Thông tư 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định tỷ lệ an toàn vốn đối với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi.
4. Thơng tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của TCTD.
5. Thông tư 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 quy định hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
6. Thơng tư 07/2013/TT-NHNN quy định về kiểm sốt đặc biệt đối với các TCTD.
7. Thông tư 10/2012/TT-NHNN quy định xử lý sau thanh tra, giám sát đối với các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
8. Quyết định 51/2007/QĐ-NHNN ngày 31/12/2007 ban hành quy chế thơng tin tín dụng.
9. Thông tư 16/2010/TT-NHNN hướng dẫn thi hành Nghị định 10/2010/NĐ-CP về hoạt động thơng tin tín dụng.
TÀI LIỆU NỘI BỘ
10. Báo cáo thường niên của các ngân hàng.
CƠNG TRÌNH KHOA HỌC
11.Hồng Văn Cương (2017), Áp dụng chuẩn Basel II: Giải pháp để đẩy nhanh tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học.
12.TS. Nguyễn Thị Diệu Chi (2017), Tác động của Basel II lên chất lượng tín dụng 10 ngân hàng được thí điểm tại Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học.
13.PGS.TS. Đào Minh Phúc (2017), Cấu trúc Ngân hàng theo chuẩn Basel II: Phân tích các tiền đề và điều kiện Basel II tại Ngân hàng thương mại Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học.
14.TS. Khuất Duy Tuấn và cộng sự (2017), Các hiệp ước vốn của Ủy ban Basel: Basel II và việc triển khai Basel II tại Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học.
15.TS. Nguyễn Thị Hoài Phương (2017), Tuân thủ hệ số an toàn vốn theo chuẩn mực Basel: Vấn đề đặt ra đối với các NHTM Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học.
16.TS. Trương Hoài Linh (2017), Kiểm soát cơ cấu tài sản nhằm tăng cường an toàn vốn của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam theo Basel II, Kỷ yếu hội thảo khoa học.
B. TRANG THÔNG TIN ĐIỆN TỬ
17.https://vietstock.vn/2018/12/toan-canh-kinh-te-vi-mo-nam-2018-761- 615667.htm . 18.https://vietnamfinance.vn/bao-cao-kinh-te-vi-mo-viet-nam-quy-iv-nam- 2018-20180504224218473.htm . 19. https://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=3 82&idmid=2&ItemID=190