2.2 Thực trạng ứng dụng Basel II trong hệ thống các Ngânhàng thương mại Việt
2.2.2 Công tác triển khai áp dụng Basel II tại các Ngânhàng thương mại Việt
Ve chủ trương thực hiện Basel II: NHNNVN ban hành công văn về việc triển khai thực hiện quy định an tồn vốn theo hiệp ước Basel II; trong đó u cầu các ngân hàng triển khai ở mức độ tiêu chuẩn, đặc biệt 10 ngân hàng BIDV, Vietinbank, Vietcombank, Techcombank, VPBank, VIB, ACB, MB, Maritime Bank, Sacombank triển khai ở mức độ cao hơn.
Về cơ sở pháp lý: NHNNVN đã ban hành các văn bản hỗ trợ các ngân hàng cải thiện, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro như:
+ Đối với trụ cột I NHNNVN đã ban hành các văn bản như: Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; Thơng tư 36/2014/TT- NHNN quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; và gần đây là Thông tư 41/2016/TT-
NHNN ngày 30/12/2016 quy định tỷ lệ an toàn vốn đối với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
+ Đối với trụ cột II các văn bản đã được ban hành như: Thông tư 07/2013/TT- NHNN quy định về kiểm soát đặc biệt đối với các TCTD; Thông tư 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 quy định hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; Thơng tư 10/2012/TT-NHNN quy định xử lý sau thanh tra, giám sát đối với các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
+ Đối với trụ cột III gồm Thông tư 16/2010/TT-NHNN hướng dẫn thi hành Nghị định 10/2010/NĐ-CP về hoạt động thơng tin tín dụng; Quyết định 51/2007/QĐ-NHNN ngày 31/12/2007 ban hành quy chế thơng tin tín dụng; Bên cạnh đó các tổ chức quản lý có liên quan đến việc thực hiện Basel II cũng dần được hoàn thiện về chức năng nhiệm vụ, cơ cấu tổ chức như CIC, VAMC, Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng.
Về công tác thực hiện: NHNN đã thành lập ban chỉ đạo triển khai Basel II, bước đầu đã thực hiện đánh giá thực trạng, khoảng cách về quản trị rủi ro của NHTM với các quy định của Basel II. Mở rộng, nâng cao vai trò của CIC theo hướng hỗ trợ NHTM thực hiện Basel II như nâng cấp bộ máy xếp hạng tín dụng, xây dựng cơ sở dữ liệu quốc gia... Bên cạnh đó, việc nâng cao năng lực giám sát hệ thống cũng được chú trọng thực hiện: Cụ thể như việc ban hành quyết định 1976/QĐ-NHNN để tiến hành cải cách tổ chức hoạt động của thanh tra; chuyển hướng từ thanh tra tuân thủ sang thanh tra trên cơ sở rủi ro, xây dựng quy trình, phương pháp thanh tra phù hợp với thơng lệ Basel II.
Về việc triển khai Basel II ( tại 10 ngân hàng thí điểm): Hầu hết các ngân hàng đã thành lập Ban QLDA Basel II; thực hiện các dự án xây dựng hệ thống khởi tạo các khoản vay, nâng cấp hệ thống xếp hạng nội bộ, hoàn thiện khung quản lý rủi ro thị trường; thuê đơn vị tư vấn triển khai thực hiện dự án phân tích độ lệch cơ sở dữ liệu, nghiên cứu thực hiện quy trình đánh giá vốn rủi ro, lập kế hoạch triển khai thực hiện
Các văn bản pháp lý
Năm ban hành Năm thưc hiện Tóm tắt quy định về CAR
Quyết định số 457/2005/QĐ- NHNN
19/4/2005 6/5/2005 CAR ≥ 8%
Basel II; dần hoàn thiện mơ hình quản lý rủi ro theo 3 tuyến phòng ngự... Riêng Techcombank thực hiện chiến lược đầu tư hệ thống ngân hàng lõi T24 của Thụy Sĩ phù hợp với thông lệ quốc tế.
Ve hoạt động thanh tra gíam sát: Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng được thành lập với mục tiêu hình thành nên bộ máy thanh tra giám sát có chất lượng, đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng, đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế. Ở Việt Nam, trong bối cảnh ngành ngân hàng thực hiện tái cấu trúc, chức năng của Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng được đổi mới theo hướng chuyển từ thanh tra giám sát tuân thủ sang kết hợp với thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro. Hiện nay, các báo cáo giám sát của thanh tra giám sát đã đưa thêm các yêu cầu, quy định về thanh tra, giám sát và khung đánh giá CAMELS vào nội dung báo cáo. Tuy nhiên, hoạt động thanh tra vẫn còn nhiều thách thức như: chưa tuân thủ hết 29 nguyên tắc thanh tra giám sát; hạ tầng công nghệ thông tin mới ở mức đơn giản; nhân lực thực hiện cịn thiếu và yếu.
Về cơng tác đào tạo và xây dựng nguồn lực: NHNN đã xây dựng kế hoạch đào tạo cho cán bộ NHNN và các NHTM. Bên cạnh đó, phối hợp cùng với các ngân hàng nước ngồi, đơn vị tư vấn tổ chức chương trình đào tạo, hội thảo. để từng bước phát triển đội ngũ, cán bộ phục vụ cho việc triển khai Basel II phù hợp với lộ trình được triển khai.