II. Các cam kết đưa
4. Khả năng sinh lời – Earnings Strength 1.Kết quả kinh doanh
4.3.2. Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi thuần
đv: triệu đồng
cuối 2011 cuối 2012 cuối 2013
Lãi/lỗ từ HĐ dịch vụ 1152331 1278223 1520126
Lãi/lỗ từ HĐKD ngoại hối 382562 361688 291450
Lãi/lỗ từ mua bán CK KD 10930 34156 18930
Lãi/lỗ từ mua bán CK đầu tư -501144 515883 8033
Lãi/lỗ từ HĐ khác 1024103 1185599 1495146
TN từ góp vốn, mua cổ phần 257345 165954 172759
TN ngoài lãi thuần 2326127 3541503 3506444
Tổng thu nhập 22374181 21961527 21783699
TL TN ngoài lãi thuần(%) 10.4 16.1 16.1
Tỷ lệ này đo lường khả năng sinh lời của các sản phẩm phi tín dụng của đơn vị trên tổng thu nhập của ngân hàng.
Có thể thấy, thu nhập ngoài lãi thuần của Vietin tăng theo các năm. Hoạt động kinh doanh các sản phẩm phi tín dụng đem lại hiệu quả cho ngân hàng. Doanh số đạt được càng tăng.
4.3.3. ROE
ROE=LNST/[(TTSđn+TTScn)/2]
Tỉ số ROE về mặt quản trị cho biết khả năng, mức độ kiếm được lợi nhuận tính trên giá trị sổ sách của vốn sở hữu đầu tư vào ngân hàng. Sự đo lường này cũng phản ảnh doanh thu, hiệu quả hoạt động đạt được.
4.3.4. ROA
ROA= LNTT/[(TTSđn+TTScn)/2]
Tỉ số này phản ánh năng lực quản trị cuả ngân hàng về sử dụng tài chính và những nguồn vốn thực sự đem lại lợi nhuận.
Đv: triệu đồng
cuối 2010 cuối 2011 cuối 2012 cuối 2013
Tổng tài sản 367,712,191 460,603,925 503,530,259 576,368,416 VCSH 18,170,363 28,490,896 33,624,531 54,704,666 LNTT 8,392,021 8,167,900 7,750,622 LNST 6,259,367 6,169,679 5,807,978 ROA 2.03% 1.70% 1.44% ROE 26.83% 19.87% 13.15% Số nhân VCSH 16.1667055 14.97508646 10.53600101
Lợi nhuận giảm do ảnh hưởng chung từ nền kinh tế và hệ thống ngân hàng đã khiến cho các chỉ tiêu sinh lời của VietinBank cũng bị ảnh hưởng. ROE của ngân hàng trong 3 nằm gần đây có xu hướng giảm. Tính đến 31/12/2013, ROE đạt 13.15%. Tuy nhiên, tỷ lệ này vẫn ở mức khá cao, chứng tỏ công ty sử dụng hiệu quả đồng vốn của cổ đông, có nghĩa là công ty đã cân đối một cách hài hòa giữa vốn cổ đông với vốn đi vay để khai thác lợi thế cạnh tranh của mình trong quá trình huy động vốn, mở rộng quy mô..
ROA của Vietin qua các năm tuy có giảm, song vẫn nằm trong khoảng >1%. Đây là mức ROA khá khả quan, lợi nhuận ngân hàng tạo ra là khá lành mạnh.
Chỉ tiêu này biến động qua ba năm, năm 2011 đạt 2.03%, năm 2012 chỉ còn 1.7%, sang 2013 chỉ tiêu này giảm xuống 1.44%.
Nguyên nhân do tổng tài sản, vốn điều lệ của Vietin vẫn tăng trưởng khá tốt qua các năm. Theo đó, đến cuối năm 2013, tổng tài sản Vietin đạt 576 nghìn tỷ đồng, tăng 14.5% so với cuối năm 2012; 25.13% so với năm 2011.
Trong khi đó, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận giảm. Một mặt do tín dụng tăng thấp, mặt khác, mặt bằng lãi suất cho vay giảm nhanh hơn lãi suất huy động khiến chênh lệch lãi suất đầu ra - đầu vào giảm mạnh do hệ thống các TCTD tích cực giảm lãi suất để chia sẻ khó khăn với DN và nền kinh tế.
Tuy nhiên tỷ số này cũng tương đối, và vẫn đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng, Vietin vẫn đảm bảo được hiệu quả sử dụng tài sản có của mình.