6. Kết cấu của luận văn
2.2. Thực trạng chất lượng cho vay của Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Ch
2.2.2 Phân tích chất lượng cho vay của Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Ch
Chi nhánh Lạng Sơn
2.2.2.1. Chỉ tiêu phản ánh quy mơ tín dụng
Hoạt động tín dụng của LPB Lạng Sơnđã đạt được những kết quả về quy mô và tốc độ tăng trưởng về dư nợ cho vay với nền kinh tế. Doanh số cho vay tăng trưởng nhanh. Những chỉ tiêu này cũng phản ánh một phần chất lượng tín dụng của chi nhánh đang tăngXem xét dư nợ theo kỳ hạn thì tỷ trọng dưnợ ngắn hạn ln chiếm trên dưới 80% tổng dư nợ của tồn chi nhánh, tỷ lệ cho vay trung, dài hạn gần đây đã có xu hướng tăng thêm do chi nhánh đã biết chú trọng đến việc tìm kiếm các khách hàng có dự án đầu tư hiệu quả, phương án kinh doanh khả thi. Đồng thời ban lãnh đạo chi nhánh cũng mở các lớp đào tạo ngay tại chi nhánh để đào tạo về cách thẩm định dự án kinh
doanh do CVKH chi nhánh chưa có nhiều kinh nghiệm trong việc thẩm định món vay
trung dài hạn do tính chất phức tạp của món vay. Các mặt hàng cho vay chủ yếu vẫn tập trung ở cho vay kinh doanh xuất khẩu gạo, phân bón, sắt thép, các loại hình cho
vay tiêu dùng khác,… Cho vay để xuất khẩu có rủi ro cao, đó là vì việc xuất khẩu hàng
hố sang các nước khác cịn phụ thuộc nhiều vào quan hệ kinh tế giữa các nước, vào thị trường, vào tỷ giá. Với một nguồn vốn huy động nhiều, chi nhánh Lạng Sơn nên mở rộng cho vay đa dạng hơn nữa các ngành nghề, ưu tiên phát triển kinh tế nơng nghiệp nơng thơn. Nhìn chung, các chỉ tiêu phản ánh quy mơ tín dụng của chi nhánh đạt kết quả khá tốt, có sự tăng trưởng nhưng chưa ổn định và vẫn còn tập trung chủ yếu ở cho vay ngắn hạn, cho vay theo đồng VN
Bảng 2.7: Chỉ tiêu phản ánh quy mơ tín dụng
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2014 2015 2016
Doanh số cho vay 257.756 458.245 526.854
Doanh số thu nợ 80.911 150.494 176.219
Dư nợ 176.845 307.751 350.635
2.2.2.2. Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn
Hiệu quả sử dụng vốn phản ánh cứ một đồng vốn huy động thì có bao nhiêu đồng được đem đi cho vay. Nhìn trên bảng trên chúng ta có thể nhận thấy hiệu quả sử dụng vốn của chi nhánh chưa đượctốt. Chỉ tiêu này thể hiện quy mơ hoạt động tín dụng của
ngân hàng. Trong 3 năm qua chỉ tiêu này ln đạt mức trung bình 55%, như vậy cứ
một đồng vốn huy động ngân hàng đã đầu tư vào hoạt động tín dụng trên 0,55 đồng. Điều này phản ánh quy mơ hoạt động tín dụng của ngân hàng là cịn hạn chế. Nguyên nhân là do tốc độ tăng của nguồn vốn huy độnglớnhơn tốc độ tăng của tổng dư nợ.
2.2.2.3. Chỉ tiêu nợ quá hạn
Bảng 2.8: Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn
Đơn vịtính : Triệu đồng
Chỉ tiêu 2014 2015 2016
Tổng dư nợ 176.845 307.751 350.635
Tổng vốn huy động 375.325 451.652 670.217
Hiệu suất sử dụng vốn (%) 47,11 68,13 52,31
Nguồn: (Báo cáo thường niên LienVietPostBank, 2016)
Bảng 2.9: Chỉ tiêu nợ quá hạn Đơn vị tính: Triệu đồng Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Tổng dư nợ 176.845 307.751 350.635 Nợ nhóm 1 176.403 306.797 Nợ nhóm 2 Nợ nhóm 3 442 954 Nợ nhóm 4 Nợ nhóm 5 350 Tỷ lệ nợ quá hạn (%) Tỷ lệ nợ xấu(%) 0,25 0,31 0,1
Ngân hàng nào hoạt động kinh doanh cũng gặp phải vấn đề nợ quá hạn, nợ xấu. Những rủi ro đó gây ra tổn thất cho ngân hàng trên nhiều lĩnh vực mà khó có thể tránh được. Có thể nói ngay từ thời điểm thành lập chi nhánh cho đến cuối năm 2016 chi nhánh kiểm sốt chất lượng tín dụng rất tốt. Dư nợ tăng trưởng cao từ năm 2015 đến năm 2016, nợ quá hạn và nợ xấu có xu hướng giảm, nợ xấu ln duy trì ở mức dưới
0,3%, tại thời điểm 31/12/2016 nợ xấu của chi nhánh ở mức 0,1% nguyên nhân từ một
khách hàng kinh doanh gặp nhiều khó khăn, hàng tồn kho lớn, thị trường buôn bán với
Trung Quốc gặp rủi ro cá nhân lúc này khơng có khả năng chi trả nợ cho ngân hàng.
Chi nhánh Lạng Sơn vẫn đang tiếp tục làm việc với khách hàng thanh lý tài sản để trả
nợ cho Ngân hàng.
Xét tỷ lệ nợ xấu theo kỳ hạn, thành phần kinh tế, nợ xấu phần lớn rơi vào ngắn hạn là do dư nợ của chi nhánh chủ yếu tập trung ở ngắn hạn nên nợ quá hạn ngắn hạn là chủ yếu, dư nợ trung dài hạn ít nên hầu như khơng có nợ q hạn trung dài hạn.
Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ xấu theo thành phầnChỉ tiêu 2014 2015 2016 Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Tỷ lệ nợ xấu 0,25 0,31 0,1 Theo kỳ hạn + Ngắn hạn + Trung dài hạn 0,25 0,31 0,1 Theo Khách hàng + Cá nhân + Doanh nghiệp 0,25 0,31 0,1 Theo Tiền tệ + VNĐ
+ Ngoại tệ quy đổi
0,25 0,31 0,1
+ Tỷ lệ nợ xấucó khả năng thu hồi
+ Tỷ lệ nợ xấu khơng có khả năng thu hồi 0,25 0,31 0,1
Xét tỷ lệ nợ quá hạn theo khách hàng, ta thấy những khoản cho vay doanh nghiệp có độ an tồn hơn trong những năm 2015và 2016 tỷ lệ cho vay doanh nghiệp tăng mạnh thơng thường đó là các khách hàng truyền thống của chi nhánh Lạng Sơn, đã có mối quan hệ với ngân hàng từ lâu nên hoạt động tín dụng chi nhánh thường quản lý chặt chẽ việc sử dụng vốn vay của các doanh nghiệp. Ngoài ra tỷ lệ nợ quá hạn do một số cá nhân vay chủ yếu kinh doanh các mặt hàng nông sản với Trung Quốcđến thời điểm 31/12/2016 chi nhánh chỉ cịn một khách hàng nợ khó địi ngun nhân do bn bán thua lỗ hiện đã bỏ đi khỏi nơi cư trú Chi nhánh vẫn đang làm biện pháp đề nghị khách hàng bàn giao tài sản cho Ngân hàng để xử lý nợ
2.2.2.4. Vịng quay vốn tín dụng
Vịng quay vốn tín dụng cho biết tốc độ chu chuyển tín dụng trong một thời gian nhất định, cho biết tần suất sử dụng vốn của Ngân hàng. Vịng quay vốn tín dụng càng lớn, chứng tỏ hoạt động tín dụng càng hiệu quả.Về phía khách hàng hệ số này càng tăng phản ánh tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng ngày càng tốt, có tình hình tài chính vững chắc, đây là cơ sở để khách hàng thực hiện những cam kết trên hợp đồng tín dụng. Kỳ luân chuyển vốn tín dụng nhanh nhiều thể hiện chất lượng tín dụng tốt, tổng số dư nợ trong thời kỳ lớn. Ngược lại thể hiện chất lượng tín dụng khơng tốt, thu nợ trong kỳ kèm, vốn tín dụng bị đóng băng. Vì vậy, nó được coi là một trong những chỉ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng.
Bảng 2.11: Vịng quay vốn tín dụng
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2014 2015 2016
Doanh số thu nợ 80.911 150.494 176.219
Dư nợ 176.845 307.751 350.635
Tốc độ chu chuyển vốn = doanh số TN/dư nợ
bq 2,18 2,04 1,98
Nguồn: (Báo cáo tài chính các năm của LPB - Lạng Sơn)
Vịng quay vốn tín dụng của chi nhánh tăng trưởng khá nhanh. Vịng quay vốn tín dụng năm 2014 là 2,18 vòng, năm 2015 là 2,04 vòng và năm 2016 là 1,98 vòng chứng tỏ chi nhánh thực hiện tốt công tác thu nợ của những khoản cho vay trong năm, doanh số thu nợ và dư nợ ổn định, Chi nhánh có nhiều cơ hội hơn trong việc sử dụng vốn thực hiện đầu tư, cho vay nhiều khách hàng hơn, đa dạng hóa cơ cấu tín dụng, đáp ứng
nhu cầu của khách hàng tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Tuy nhiên, đến năm 2016 vịng quay vốn tín dụng giảm một chút còn 1,98 nguyên nhân doanh số thu nợ cao. Chi nhánh cần tích cực giám sát các khoản nợ đến hạn phải thu, tăng điều kiện đảm bảo nếu thấy rủi ro cho vay là lớn.
2.2.2.5. Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
Lợi nhuận là mục tiêu lớn nhất của ngân hàng, trong những năm gần đây hoạt động tín dụng đã đem lại nguồn thu to lớn cho chi nhánh thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.12: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
Đoen vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2014 2015 2016
Dư nợ 176.845 307.751 350.635
Lãi thu đuợc từ họat động tín dụng 5.482 10.463 12.272
Tỷ lệ lãi thu đượctừ hoạt động tín dụng (%) 3,1 3,4 3,5
Nguồn: (Báo cáo tài chính các năm của LPB - Lạng Sơn)
Số liệu trên cho ta thấy hoạt động tín dụng của Chi nhánh ln có lãi và tỷ lệ lãi thu được tăng cao theo các năm. Năm 2014 tỷ lệ lãi thu đuợc từ hoạt động tín dụng là 3,1%, nhưng đến năm 2016 tỷ lệ này tăngđược là 3,5% do dư nợ trung, dài hạn có xu hướng tăng đối tượng cho vay là công chức viên chức và lực lượng vũ trang nhiều nên lãi suất cao lãi thu được từ hoạt động cho vay vì thế cũng tăng cao hơn.chứng tỏ hiệu quả sử dụng vốn tốt.