6. Kết cấu của luận văn
2.3. Đánh giá thực trạng chất lượng cho vay của Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên
Liên Việt Chi nhánh Lạng Sơn
2.3.1. Kết quả chất lượng cho vay của Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt
Chi nhánh Lạng Sơn
Mặc dù mới đi vào hoạt động hơn 6 năm nhưng Chi nhánh đã đạt được những thành công nhất định:
- Doanh số cho vay và dư nợ trong toàn chi nhánh đã tăng trưởng liên tục từ năm
2014 đến nay góp phần làm tăng uy tín cũng như quy mơ tín dụng của LPB Lạng Sơn,
tạo niềm tin cho khách hàng, khi sử dụng dịch vụ của Chi nhánh. Thành công này có được được nhờ Chi nhánh đã định hướng đúng mục tiêu, chiến lược đã đề ra.
- Cơ cấu cho vay theo đối tượng khách hàng: Các khoản vay được thực hiện đa dạng với nhiều ngành nghề, lĩnh vực khác nhau; dư nợ cho vay không quá tập trung vào một ngành hàng mà tỷ trọng mỗi ngành hàng khá tương đồng nhau giảm thiểu được rủi ro
khi cho vay theo ngành hàng. Về cơ cấu cho vay theo loại tiền: cho vay chủ yếu vẫn là
nội tệ cho các cá nhân và doanh nghiệp trong nước. Cho vay ngoại tệ cũng được đẩy mạnh, chủ yếu là cho vay để mở L/C hàng nhập khẩu, có thể kiểm sốt được mục đích sử dụng vốn dễ dàng hơn.
- Xây dựng cơ chế lãi suất linh hoạt, bám sát với lãi suất của ngân hàng khác, nhưng không vượt quá mức lãi suất quy định của NHNN & LPB. Lãi suất này còn dựa trên cơ chế lãi suất thoả thuận, áp dụng từng khách hàng là cá nhân, Doanh nghiệp Nhà nước hay Doanh Nghiệp ngồi quốc doanh…và lịch sử tín dụng của họ mà chi nhánh đưa ra các mức lãi suất phù hợp. Điều này nâng cao khả năng cạnh tranh và mở rộng
quy mơ tín dụng của Chi nhánh.
- Thực hiện chỉ đạo của Chính phủ, NHNN và của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt về các vấn đề về ổn định kinh tế vĩ mơ, kiềm chế lạm phát, tháo gỡ khó khăn và tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận vốn vay. Chi nhánh đã có những chính sách linh hoạt hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp sản xuất hàng xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ, các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực Nơng nghiệp nơng thơn, góp phần đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh của nền kinh tế. Chi nhánh đã triển khai công tác tiếp cận đến từng doanh nghiệp, hướng dẫn doanh nghiệp lập hồ sơ vay vốn hợp lý, đúng quy định nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành các thủ tục xin vay nhanh chóng và thuận lợi. Chi nhánh Lạng Sơn từng bước gắn mình với doanh nghiệp qua vai trò tư vấn.
- Xây dựng và hồn thiện chính sách tín dụng linh hoạt, cạnh tranh và có định hướng rõ ràng theo những mục tiêu chung của ngân hàng. Ưu tiên các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hiệu quả, có tình hình tài chính minh bạch, phương án kinh doanh khả thi, thường xuyên sử dụng các dịch vụ của ngân hàng, có khối lượng tiền gửi lớn và tài sản đảm bảo chắc chắn cho khoản vay
- Cơng tác kiểm tra kiểm sốt được đẩy mạnh, thực hiện thường xuyên liên tục thông qua bộ phận kiểm tra độc lập cùng với đội ngũ Chuyên viên khách hàng có nhiệm vụ giám sát, kiểm tra các khoản vay. Trong quá trình cho vay, chi nhánh cũng đã thực hiện việc kiểm tra khách hàng trước, trong và sau khi cho vay. Ngoài ra, chi nhánh còn xem xét các vấn đề thị trường, sản phẩm tiêu thụ, thu nhập,… của khách hàng trong phạm vi cho phép.
- Tỷ lệ Chuyên viên khách hàng có trình độ đại học và trên đại học gần 90% cán bộ
trong tồn chi nhánh, có tuổi đời cịn rất trẻ nên có lịng nhiệt tình , say mê với công
việc.
2.3.2. Một số hạn chế và nguyên nhân
2.3.2.1. Hạn chế
Mặc dù đã đạt được một số kết quảnhưng bên cạnh hoạt động tín dụng của chi nhánh còn một số hạn chế nhất định:
- Hoạt động tín dụng chủ yếu tập trung vào tín dụng ngắn hạn, tỷ trọng tín dụng trung và dài hạn chiếm rất thấp. Tỷ lệ dư nợ tín dụng ngắn hạn của chi nhánh xấp xỉ 80% trong cơ cấu dư nợ, thời điểm cuối năm 2011 tỷ lệ này là 90%. Trong khi đó nhu cầu vốn kinh doanh của doanh nghiệp chủ yếu là vốn dài hạn để đầu tư xây dựng, mua sắm máy móc thiết bị, mở rộng sản xuất nhưng khả năng đáp ứng của Chi nhánh lại hạn chế. Thậm chí hình thức tín dụng trung và dài hạn lại được ưu tiên cho các doanh nghiệp nhà nước, các doanh nghiệp ngồi quốc doanh khơng có cơ hội tiếp xúc với nguồn vốn này. Dịch vụ tín dụng chỉ bó hẹp trong một số phạm vi nhất định là cho vay, trong khi đó các hoạt động khác chưa được chú trọng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng.
- Cơng tác kiểm sốt trong và sau khi cho vay cịn lỏng lẻo, mang tính hình thức,
Chuyên viên khách hàng chưa thực sự chú trọng vào khâu giám sát sau khi giải ngân
và thường không nắm được những thay đổi về tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính của khách hàng để có những điều chỉnh cho phù hợp, thơng tin tín dụng không được cập nhật đầy đủ, dẫn đến việc thẩm định chất lượng không cao dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh những năm gần đây, phản ánh chất lượng tín dụng đang có xu
hướng bị giảm sút.Ví dụ điển hình như việc CVKH giải ngân cho khoản vay của Công ty dược phẩm Sơng Hồng, khách hàng đã có dấu hiệu chậm trả nợ gốc, lãi. Hàng tồn kho trong kho là khơng có, tuy nhiên khi khách hàng mang hồ sơ giải ngân đến ngân hàng, chi nhánh vẫn giải ngân bình thường do CVKH chủ quan không kiểm tra hồ sơ giải ngân chặt chẽ và khơng có sự kiểm tra thực tế dẫn đến khơng phát hiện rủi ro kịp thời và có biện pháp xử lý
- Chất lượng công tác thẩm định và đánh giá phương án kinh doanhchưa cao vẫn còn nhiều hạn chế. Tại chi nhánh Chuyên viên khách hàng chưa phân công một cách chuyên sâu, một cán bộ được phân công quản lý một số khách hàng. Đây là những khách hàng thuộc nhiều loại hình cũng như nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhau. Do đó, sự phân chia như vậy chưa hợp lý vì khơng phát huy được hiệu quả của công tác thẩm định. Nếu mỗi Chuyên viên khách hàng quản lý một loại hình kinh doanh sẽ giúp họ có thời gian tìm hiểu về loại hình này cũng như có điều kiện thuận lợi để so sánh tình hình hoạt động của các đơn vị cùng nghành nghề sản xuất kinh doanh. Trong q trình phân tích các thơng tin tài chính, cơng tác thẩm định mới chỉ dừng lại đơn thuần ở việc đánh giá, so sánh các chỉ tiêu, hệ số kỳ này với kỳ trước. Chứ chưa có được hệ thống chỉ tiêu trung bình ngành, hay rất khó có được tình hình hoạt động của một đơn vị khác cùng loại hình để tiến hành so sánh. Nguyên nhân của thực trạng này là tại Việt Nam chưa có một cơ quan hay văn bản pháp luật nào quy định về vấn đề này. Trong nhiều trường hợp do hạn chế về thời gian nền nhiều chỉ tiêu cần thiết khơng được tính tốn.
- Quy trình tín dụng chưa thực sự hồn thiện, sự phối hợp giữa bộ phận cho vay với các bộ phận chức năng khác chưa được chặt chẽ, công tác đánh giá hiệu quả trong hoạt động tín dụng chưa được chú ý đúng mức.Ở nhiều ngân hàng, bộ phận Giám sát hoạt động là chốt chặn cuối cùng để giải ngân vốn ra khỏi ngân hàng, tức khi giải ngân sẽ qua nhiều bộ phận kiểm soát. Tuy nhiên ở chi nhánh Lạng Sơn, bộ phận tác nghiệp chỉ làm nhiệm vụ hạch tốn mà khơng soi xét lại các nội dung hợp lý hợp lệ của hồ sơ đã đủ điều kiện giải ngân như trong thông báo phê duyệt hay chưa.
- Quy trình nghiệp vụ tín dụng phụ thuộc quá nhiều vào đánh giá chủ quan của cán bộ tín dụng. Tại chi nhánh để thực hiện một món vay thì Chun viên khách hàng là
người thực hiện tất cả các công đoạn từ A đến Z. Chuyên viên khách hàng phải thu thập thơng tin về khách hàng vay vốn, phân tích đánh giá khách hàng, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp các tài liệu các tài liệu khách hàng cung cấp, phân tích tính khả thi, khả năng trả nợ của phươngán, kiểm tra, phân tích về biện pháp bảo đảm tiền vay,về tính pháp lý, giá trị và khả năng xử lý tài sản bảo đảm này khi cần thiết. Sau khi thẩm định về khách hàng vay vốn và các vấn đề liên quan đến phương án dự án vay vốn,
Chuyên viên khách hàng lập tờ trình thẩm định và đề nghị giải quyết cho vay và là
người chịu trách nhiệm về kết quả phân tích trong tờ trình, có ý kiến đề xuất về việc cho vay hay khơng, sau đó chuyển tồn bộ hồ sơ kèm theo tờ trình cho lãnh đạo phịng tín dụng. Trường hợp được vay, Chuyên viên khách hàng sẽ thông báo cho khách hàng để soạn thảo hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, theo dõi phát tiền vay, theo dõi kiểm tra việc sử dụng vốn vay, xử lý nợ khi cần thiết. Với quy trình thẩm định như trên thì trách nhiệm của Chuyên viên khách hàng là quá lớn và họ sẽ không thực hiện cho vay mà không tránh được mọi khiếm khuyết. Bởi vì một dự án, một hợp đồng vay vốn liên quan đến rất nhiều lĩnh vực nên Chuyên viên khách hàng không phải lúc nào cũng am hiểu hết.
- Thông tin về các khách hàng trong nền kinh tế còn thiếu, ngay cả những ngành được nhà nước đầu tư, có ít khách hàng cơng bố thơng tin đại chúng, thơng tin về ngành cịn thiếu, yếu và thiếu cơ sở dữ liệu cho việc thẩm định khách hàng. Nguồn thông tin mà ngân hàng cần để đánh giá, phân tích cịn thiếu, khơng kịp thời và chất lượng khơng cao. Vì vậy, Chuyên viên khách hàng thường phải mất rất nhiều thời gian và công sức để tự đi điều tra trong khi chi phí cho hoạt động này lại rất ít hoặc khơng có.
- Trình độ của cán bộ chun mơn cịn có nhiều hạn chế. Đội ngũ cán bộ có trình độ, nhanh nhẹn, nhiệt tình, hăng hái học hỏi nhưng cịn thiếu kinh nghiệm, không lường hết được rủi ro trong hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế thị trường. Chi nhánh Lạng Sơn còn thiếu cán bộ được đào tạo theo chun ngành chun mơn kỹ thuật để thẩm định tính khả thi hiệu quả của dự án.
- Chi nhánh Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Lạng Sơn vẫn chưa có một cơ
chế động viên khuyến khích Chuyên viên khách hàng, chưa có một cơ chế trách nhiệm rõ ràng, chưaxây dựng các chỉ tiêu hàng tháng và đánh giá kết quả kinh doanh
theo tháng. CVKH cho vay nhiều hay ít cũng khơng có một cơ chế khen thưởng, kỷ luật nào vì thế khơng có động lực để CVKH cố gắng . Định mức giao cho một
Chuyên viên khách hàng, ví dụ: 5 tỷ nếu cho vay đến 20 tỷ cũng khơng được khen
thưởng gì, nhưng nếu có phát sinh nợ q hạn lại bị chỉ trích, phê bình. Trong khi rõ ràng, khả năng phát sinh nợ quá hạn của một khoản vay 20 tỷ sẽ lớn hơn nhiều so với món vay 5 tỷ. Cơ chế thưởng phạt chưa rõ ràng đã làm giảm động lực làm việc cho Chuyên viên khách hàng.
2.3.2.2. Nguyên nhân của những hạn chế
Nguyên nhân từ phía khách hàng
- Số liệu tài chính của doanh nghiệp khơng trung thực:
Khách hàng cung cấp những thơng tin khơng chính xác, sai lệch với tình hình thực tế. Do thiếu vốn nên khách hàng tìm mọi cách để vay được vốn Ngân hàng, khách hàng thường sửa số liệu, cung cấp giấy tờ chứng minh tình hình tài chính, kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh… khơng đúng với tình hình thực tế, điều này gây khó khăn, sai sót cho hoạt động thẩm định tín dụng, dẫn đến việc ra quyết định tín dụng sai. Chế độ kế tốn đã ban hành nhưng phần lớn các doanh nghiệp thực hiện không nghiêm túc. Khách hàng cung cấp các thơng tin về tình hình sản xuất kinh doanh, về tài chính khơng đầy đủ, nếu có thì khơng kịp thời và sai lệch so với thực tế. Điều này gây khó khăn cho cơng tác kiểm tra, kiểm soát của Ngân hàng.
- Hạn chế về vốn:
Vốn tự có của các doanh nghiệp nhất là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thấp.
Theo quy định của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt thì nếu là dự án đầu tư mới thì vốn
tự có của doanh nghiệp tham gia dự án tối thiếu là 30% tổng mức vốn đầu tư. Đây là khó khăn đối với phần lớn các doanh nghiệp vì phần lớn các doanh nghiệp ở Việt Nam chủ yếu là các doanh nghiệp có quy mơ vừa và nhỏ
- Không đủ tài sản thế chấp hợp pháp:
Đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh hay các doanh nghiệp có quy mơ vốn nhỏ muốn đi vay vốn thì cần phải có tài sản đảm bảo vốn vay, phòng ngừa rủi ro khi
phương án, dự án sản xuất kinh doanh gặp khó khăn ngồi dự kiến, hoạt động tín dụng khơng có hiệu quả. Trong khi đó các doanh nghiệp này thường có nguồn vốn tự có thấp, phần lớn là nguồn đi vay, tài sản đảm bảo không đủ đảm bảo cho khoản vay nên khó tiếp cận được nguồn vốn ngân hàng.
- Năng lực quản lý cịn hạn chế:
Trong nền kinh tế thị trường có rất nhiều cơ hội kinh doanh cũng như có rất nhiều rủi ro, mơi trường kinh doanh ln đầy tính cạnh tranh. điều này đỏi hỏi năng lực quản lý của các doanh nghiệp phải cao, thích ứng được với những biến đổi của môi trường kinh tế khi tham gia vào nền kinh tế thị trường. Năng lực của các doanh nghiệp thể hiện ở các phương án kinh doanh khả thi dựa trên cơ sở khoa học , thơng tin đầy đủ, phân tích đánh giá dự án một cách chính xác. Điều này làm ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng. Khả năng sử dụng vốn kém hiệu quảcủa doanh nghiệp sẽ ảnh hưởng xấutới chất lượng khoản vay.
Nguyên nhân từ phía ngân hàng
- Quy trình tín dụng: Quy trình tín dụng chưa phù hợp thơng lệ quốc tế. Mỗi bước của
quy trình chưaphân cơng rõ trách nhiệm từng CVKH, từng bộ phận độc lập và có sự
tham gia, phối hợp đồng bộ của nhiều bộ phận nghiệp vụ đảm bảo tính tuân thủ các nguyên tắc tín dụng.
- Về trình độ Chuyên viên khách hàng
Mặc dù chi nhánh luôn quan tâm tới việc đào tạo đội ngũ Chuyên viên khách hàng, ngay trong việc tuyển dụng Chuyên viên khách hàng cũng đặt ra yêu cầu trình độ đại học, đã qua cơng tác tín dụng ở Ngân hàng khác, hiểu biết về các ngành kinh tế khác. Song điều bất cập xảy ra là trình độ bằng cấp thì nhiều song việc áp dụng vào thực tế cơng việc lại địi hỏi phải năng động, nhanh nhạy đòi hỏi Chuyên viên khách hàng phải có năng lực quản lý, trình độ, kiến thức thực tếđể có thể lường trước được những rủi ro có thể xảy ra. Thực tế tại LPB Lạng Sơn, do CVKH cịn trẻ nên chưa có bề dày kinh nghiệm trong vấn đề kiểm tra theo dõi chặt chẽ món vay dẫn đến đơn vị sử dụng vốn sai mục đích, do vậy khi đến hạn khơng trả được nợ phải chuyển qua nợ quá hạn.
- Công tác thu nhập thông tin
Thường dựa và số liệu do khách hàng cung cấp và cũng có tham khảo thêm một số thông tin thu thập từ bên ngồi. Nhưng nhiều khi cơng tác này chưa tốt, dẫn đến việc đánh giá không đúng hiệu quả của dự án cũng như khả năng thực tế của khách hàng. - Công tác kiểm tra giám sát